Raport kwartalny SA-Q 3 / 2015

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SAQ 3 / 2015 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za 3 kwartał roku obrotowego 2015 obejmujący do data przekazania: FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SA (pełna nazwa emitenta) Motoryzacyjny (mot) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) Dębica (kod pocztowy) (miejscowość) ul. 1 Maja 1 (ulica) (numer) (014) (telefon) (fax) ( ) (www) (NIP) (REGON) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR 3 kwartał(y) do 3 kwartał(y) do 3 kwartał(y) do 3 kwartał(y) do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec IX. poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego X. kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i XI. koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i XII. koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec XIII. poprzedniego roku obrotowego) Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec XIV. poprzedniego roku obrotowego) Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec XV. poprzedniego roku obrotowego) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 7,35 8,19 1,77 1,96 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 7,35 8,19 1,77 1,96 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec XVIII. bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na XIX. koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 74,07 69,87 17,48 16,39 74,07 69,87 17,48 16,39 3,15 4,18 0,74 1,00 Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa 1

2 SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS AKTYWA koniec kwartału / koniec poprz. kwartału / koniec poprz. roku koniec kwartału / / I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe a) w pozostałych jednostkach Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) netto II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe 0 b) krótkoterminowe 0 P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 74,07 71,92 69,87 71,76 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 74,07 71,92 69,87 71,76 2

3 Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą ( koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią ( koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę ( koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). POZYCJE POZABILANSOWE koniec kwartału / koniec poprz. kwartału / koniec poprz. roku koniec kwartału / / Inne (z tytułu) zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości Pozycje pozabilansowe, razem Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą ( koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią ( koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę ( koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w I. tym: 3 kwartał/ do 3 kwartały do 3 kwartał / do 3 kwartały do od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaży VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Przychody finansowe Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Inne XI. Koszty finansowe Odsetki w tym: Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek dochodowy a) część odroczona XV. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zannualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 5,46 9,59 3

4 3 kwartał/ do 3 kwartały do 3 kwartał / do 3 kwartały do Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 5,46 9,59 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 3 kwartał / do 3 kwartały do rok do kwartał(y) do I. Kapitał własny na początek okresu (BO) Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do I.a. danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) przeniesienie z kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych bieżący okres Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych bieżący okres Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do 5.2. danych porównywalnych a) zmniejszenia (z tytułu) dywidenda dla akcjonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku III. (pokrycia straty)

5 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 3 kwartał / do kwartały do kwartały kwartał / do do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych 1. wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem 9. pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/II) III. metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i 2. prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych 0 0 dywidendy i udziały w zyskach 0 0 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 0 b) w pozostałych jednostkach odsetki inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne 0 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych 0 udzielone pożyczki długoterminowe 0 b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych 0 udzielone pożyczki długoterminowe 0 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych 1. instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału 3. zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych

6 3 kwartał / do kwartały do kwartały kwartał / do do 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/B.III+/C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania INFORMACJA DODATKOWA INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA III KWARTAŁ 2015 r. (zgodnie z 87 ust. 4 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259) I. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu. Raport kwartalny za trzeci kwartał 2015 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym SAR Nie wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych. II. 1. Istotne dokonania lub niepowodzenia emitenta. W trzecim kwartale 2015 r. przychody ze sprzedaży Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. wyniosły 471,5 mln zł i spadły o 3,7 proc. w stosunku do trzeciego kwartału 2014 r. Zysk netto za trzy kwartały 2015 r. wyniósł 101,5 mln zł, czyli o 11,6 mln zł mniej r/r. 2. Czynniki i zdarzenia (szczególnie nietypowe) mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. Sprzedaż Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. do podmiotów powiązanych za trzy kwartały 2015 r. wygenerowała przychody w kwocie 1 306,4 mln zł, tj. o 26,8 mln zł niższe r/r. Sprzedaż do podmiotów z Grupy Goodyear za trzy kwartały 2015 r. stanowiła 92,6 proc. sprzedaży ogółem, wobec 87,8 proc. w analogicznym okresie 2014 r. Przychody ze sprzedaży do podmiotów niepowiązanych wyniosły 104,6 mln zł i spadły o 80,4 mln zł r/r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych wyniósł 166,8 mln zł, marża tego zysku w relacji do przychodów wzrosła z 11,1 proc. do 12,8 proc. r/r. Natomiast zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych wyniósł 12,6 mln zł i marża na tym poziomie zysku 6

7 Natomiast zysk brutto ze sprzeda y do jednostek niepowi zanych wyniósł 12,6 mln zł i mar a na tym poziomie zysku spadła z 25,3 proc. do 12,0 proc. r/r. Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za trzy kwartały 2015 r. wyniósł 179,4 mln zł i marża w relacji do przychodów wyniosła 12,7 proc. Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za trzy kwartały 2014 r. wyniósł 194,2 mln zł i marża w relacji do przychodów wyniosła 12,8 proc. Zysk z działalności operacyjnej za trzy kwartały 2015 r. wyniósł 108,0 mln zł, tj. o 1,5 proc. więcej r/r, a marża na tym poziomie w relacji do przychodów zwiększyła się do 7,7 proc. wobec 7,0 proc w trzech kwartałach roku ubiegłego. Przeciętne jednostkowe koszty produkcji zostały obniżone w trzech kwartałach 2015 r. o 2,8 proc. w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 57,7 mln zł, tj. o 18,1 mln zł mniej niż za trzy kwartały 2014 r. Udział tych kosztów w wartości sprzedaży wyniósł 4,1 proc. wobec 5,0 proc. za dziewięć miesięcy roku ubiegłego. Spadek kosztów sprzedaży i zarządu wynika z niższych kosztów bonusów, opłat regionalnych oraz oszczędności w innych obszarach kosztowych. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej za trzy kwartały 2015 r. wyniósł minus 13,6 mln zł i jest niższy o 1,6 mln zł niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. Głównie z powodu wyższych kosztów złych długów o 6,6 mln zł, które za dziewięć miesięcy 2015 r. wyniosły 10,2 mln zł, a w analogicznym okresie roku ubiegłego 3,6 mln zł. Za dziewięć miesięcy wystąpiła strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych w wysokości 0,6 mln zł, o 0,8 mln zł większa niż r/r. Koszty restrukturyzacji są niższe o 5,3 mln zł oraz inne koszty operacyjne o 0,5 mln zł w porównaniu do dziewięć miesięcy 2014 r. Działalność finansowa za dziewięć miesięcy 2015 r. przyniosła zysk w wysokości 3,3 mln zł wobec straty 2,7 mln zł w analogicznym okresie 2014 r. Różnice kursowe wygenerowały przychód 1,3 mln zł, wobec kosztu 1,9 mln zł r/r, czyli o 3,2 mln zł wyższy. Wartość odsetek od udzielonej pożyczki podmiotom powiązanym wyniosła 3,7 mln zł, o 2,0 mln zł więcej niż za trzy kwartały 2014 r. Z tytułu odsetek od wolnych środków uzyskano przychód 0,3 mln zł, o 1,1 mln zł mniej. Koszty dyskonta weksli wyniosły 1,0 mln zł wobec 3,2 mln zł po trzech kwartałach 2014 r. (niższe o 2,2 mln zł). Natomiast koszty pozostałych odsetek są wyższe o 0,3 mln zł i wyniosły 1,0 mln zł. Zysk brutto przed opodatkowaniem za trzy kwartały 2015 r. wyniósł 111,3 mln zł, czyli o 7,3 proc. więcej r/r. Część bieżąca podatku dochodowego wyniosła 0 zł, ponieważ Spółka rozlicza ulgę w podatku dochodowym, należną za zrealizowanie inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej EuroPark Mielec. Część odroczona podatku dochodowego wyniosła 9,8 mln zł, tym samym łączny podatek dochodowy wyniósł 9,8 mln zł. Negatywny wpływ podatku odroczonego na wynik netto wynika z rozdzielenia różnic przejściowych związanych z różnicą wartości podatkowej i bilansowej środków trwałych, których realizacja nastąpi w okresie działalności w Specjalnej Strefie Ekonomicznej, czyli do 2017 r. Tym samym zerowa stawka podatku została zastosowana do istniejącego aktywa na dzień bilansowy (30 września 2015 r.) oraz szacowanej rezerwy z tytułu różnicy stawek amortyzacji na moment wyjścia ze Strefy (31 grudnia 2017 r.). Zgodnie z posiadanym zezwoleniem na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej EuroPark Mielec (nr 134/ARP/2008 z 27 lutego 2008 r.), Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowym do wysokości 40,23 proc. zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 r. i począwszy od roku 2013 jest uprawniona do korzystania z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Zezwolenie zostało udzielone do roku Spółka przyjęła założenie, że w terminie obowiązywania zezwolenia zrealizowane zostaną wszystkie krótkoterminowe różnice przejściowe, a także część długoterminowych różnic przejściowych przypadających na lata obowiązywania zezwolenia. 7

8 obowiązywania zezwolenia. Zysk netto za dziewięć miesięcy 2015 r. wyniósł 101,5 mln zł, o 10,2 proc. mniej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. Na koniec września 2015 r. aktywa trwałe wyniosły 830,7 mln zł i obniżyły się o 37,5 mln zł w ciągu trzech kwartałów. Nakłady inwestycyjne wyniosły 34,4 mln zł, a amortyzacja istniejącego majątku trwałego 69,0 mln zł. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 1,9 mln zł i pozostały na takim samym poziomie jak na dzień 31 grudnia 2014 r. Aktywa obrotowe wyniosły 757,4 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów 2015 r. o 228,3 mln zł. Należności krótkoterminowe wyniosły 401,6 mln zł i wzrosły o 157,4 mln zł, w tym o 173,7 mln zł od jednostek powiązanych. Zapasy spadły o 24,5 mln zł do poziomu 93,2 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 259,9 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów o 93,1 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wzrosły o 89,7 mln zł. Wartość pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym na koniec września 2015 r. wyniosła 105,0 mln zł, a krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach (weksle otrzymane od klientów) wyniosły 8,8 mln zł i wzrosły o 3,4 mln zł. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wyniosły 2,7 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego kwartału o 2,2 mln zł, głównie z tytułu odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych. Aktywa Spółki na 30 września 2015 r. wyniosły 1 588,1 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów o 190,8 mln zł. 30 września 2015 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 565,7 mln zł i w ciągu trzech kwartałów wzrosły o 132,8 mln zł. Rezerwy na zobowiązania wzrosły o 6,6 mln zł, zaś rezerwa z tytułu podatku odroczonego wzrosła o 9,8 mln zł. Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 79,2 mln zł. Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek wzrosły o 45,9 mln zł. Zobowiązania długoterminowe wzrosły o 0,3 mln zł. Fundusze specjalne wzrosły o 0,7 mln zł. Na koniec września 2015 r. kapitał własny Spółki wynosił 1 022,4 mln zł i zwiększył się o 58,0 mln zł w ciągu trzech kwartałów. Za trzy kwartały 2015 r. działalność operacyjna wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne w wysokości 147,2 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały 170,5 mln zł dodatnich przepływów, a wzrost kapitału pracującego dał 25,6 mln zł ujemnych przepływów, zaś zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 4,4 mln zł dodatnich przepływów oraz pozostałe tytuły 2,1 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły minus 55,9 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 34,4 mln zł, obniżenie zobowiązań z tytułu inwestycji wygenerowało minus 28,5 mln zł ujemnych przepływów, zaś od pożyczki do podmiotu powiązanego uzyskano 3,7 mln zł odsetek. Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 1,7 mln zł. Zapłata odsetek wyniosła minus 0,3 mln zł, a spłata rat leasingowych minus 1,4 mln zł. Przepływy pieniężne netto za trzy kwartały 2015 r. wyniosły plus 89,6 mln zł. Stan środków pieniężnych zwiększył się w ciągu trzech kwartałów 2015 r. o 89,6 mln zł, z 56,4 mln zł na koniec grudnia 2014 r. do 146,0 mln zł na koniec września 2015 r. 3. Sezonowość, cykliczność działalności. Nie występuje. 4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów. Za trzy kwartały 2015 r. T.C. Dębica S.A. dokonała odpisów aktualizujących wartość zapasów w wysokości 848 tys. zł, które zwiększyły pozostałe koszty operacyjne. Odpisy aktualizujące dotyczyły: a) zapasów wyrobów: 840 tys. zł, b) zapasy surowców i materiałów 8 tys. zł. Razem 848 tys. zł. 5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości 8

9 niematerialnych i prawnych lub innych aktywów. 6. Rezerwy na zobowiązania inne niż z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Na 30 września 2015 r. stan rezerw na świadczenia emerytalne i podobne wynosił 28,8 mln zł i spadł o 1,5 mln zł w stosunku do 31 grudnia 2014 r. 7. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 30 września 2015 r. wyniósł 31,1 mln zł i wzrósł o 9,8 mln zł w stosunku do stanu na 31 grudnia 2014 r. Różnica stanu bilansowego podatku odroczonego wynika z dokonanego przeszacowania przejściowych różnic dodatnich związanych z różnicą pomiędzy wartością bilansową a podatkową środków trwałych, przy założeniu obniżonej amortyzacji podatkowej, które zrealizują się w okresie obowiązywania zezwolenia. Zerowa stawka podatku została zastosowana do istniejącego aktywa wynikającego z na dzień bilansowy ( ) oraz szacowanej rezerwy z tytułu różnicy stawek amortyzacji na moment wyjścia ze Strefy ( ). Stan aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 30 września 2015 r. wyniósł 1,9 mln zł i pozostał na podobnym poziomie w stosunku do stanu na 31 grudnia 2014 r. 8. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych. 9. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych. 10. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych. 11. Korekty błędów poprzednich okresów. 12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych. Nie wystąpiły 13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki. 14. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. 15. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej zmiana sposobu jej ustalenia. 16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów. 17. Emisja, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. Spółka nie emitowała w bieżącym okresie, ani w przeszłości nieudziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych. 9

10 18. Dywidenda. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które odbyło się 12 czerwca 2015 r., zadecydowało, aby 50% zysku za 2014 r., tj. kwotę 43,5 mln zł przeznaczyć na dywidendę dla akcjonariuszy, po 3,15 zł na jedną akcję. Prawo do dywidendy za 2014 rok miały osoby posiadające akcje Spółki na rachunku w biurze maklerskim w dniu 31 sierpnia 2015 r. (tzw. dzień nabycia praw do dywidendy). Dywidenda będzie wypłacona 21 grudnia 2015 r. 19. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego. 20. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych. Nie występują. 21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta. Plik Opis POZOSTAŁE INFORMACJE 1. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro. Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 30 września 2015 r. (1 euro = 4,2386 złotych) i na dzień 30 września 2014 r. (1 euro = 4,1755 złotych). Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za trzy kwartały 2015 r. wynosi za 1 euro 4,1585 zł, a do wyliczeń za trzy kwartały 2014 r. za 1 euro 4,1803 zł. Zysk netto w bilansie za trzy kwartały 2015 r. wyliczony kursem na koniec września 2015 r. wynosi tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami tys. euro. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za trzy kwartały 2015 r. wynoszą 461 tys. euro. 2. Grupa kapitałowa emitenta. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominująca, nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych. 3. Skutki zmian w strukturze jednostki. W pierwszym kwartale 2015 r. nie nastąpiły zmiany w strukturze jednostki. 4. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników 10

11 prognozowanych. Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok Akcjonariusze posiadający, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu. Wg informacji posiadanych przez Spółkę na dzień sporządzenia raportu okresowego za trzeci kwartał 2015 r.: akcjonariuszem posiadającym ponad 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA jest Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający akcji, stanowiących 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznające prawo do głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, stanowiących ok. 81,396% całkowitej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. 6. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich (opcje) posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę. Następujący członkowie władz Spółki posiadają akcje: Stanisław Cieszkowski Prezes Zarządu 430 akcji. Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda. 7. Postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności, toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej stanowiące co najmniej 10% kapitałów własnych. 8. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. Jak pkt. 14 Informacji dodatkowej. 9. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje podmiotom powiązanym. W trzecim kwartale 2015 r. Spółka udzieliła jednej pożyczki krótkoterminowej dla Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu na kwotę 30 mln zł. Łączna wartość pożyczek udzielonych do jednostek powiązanych na koniec września 2015 r. wyniosła 105 mln zł. Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela: data umowy daty przekazania (umowa) oprocentowanie za lipiec 4,66% (WIBOR 1M+3%) 4,66% (WIBOR 1M+3%) oprocentowanie za sierpień 4,66% (WIBOR 1M+3%) 4,66% (WIBOR 1M+3%) oprocentowanie za wrzesień 4,66% (WIBOR 1M+3%) 4,66% (WIBOR 1M+3%) 4,66 % (WIBOR 1M+3%) kwoty , , ,00 termin zapadalności (spłaty pożyczki) odsetki naliczone za lipiec , ,12 odsetki naliczone za sierpień , ,12 odsetki naliczone za wrzesień , , ,96 razem odsetki naliczone w III kwartale , , ,96 odsetki zrealizowane z III kwartału , ,25 0 Spłata odsetek planowana jest po 14 dniach od dnia ich naliczenia. 10. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji finansowej. 11. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału. Główne czynniki to: zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego, 11

12 ceny surowców na rynkach światowych, sytuacja na światowych rynkach finansowych. 12. Informacja o zmianach we władzach Spółki. Zmiany w składzie Zarządu: Rada Nadzorcza Spółki powołała z dniem 8 października 2015 r. Pana Leszka Szafrana na stanowisko Członka Zarządu Spółki bieżącej kadencji. O powyższych zmianach Spółka poinformowała w Raporcie bieżącym nr 14/2015 z dnia 9 października 2015 r. Pan Mariusz Solarz z dniem 8 października 2015 r. złożył rezygnację z funkcji członka Zarządu Spółki ze skutkiem natychmiastowym. O powyższych zmianach Spółka poinformowała w Raporcie bieżącym 15/2015 z dnia 9 października 2015 r. Plik Opis PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Stanisław Cieszkowski Prezes Zarządu Dyrektor ds. Produkcji Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu Dyrektor ds. Finansowych 12