Raport kwartalny SA-Q 3 / 2014 kwartał /

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SAQ 3 / 2014 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za 3 kwartał roku obrotowego 2014 obejmujący do data przekazania: Firma Oponiarska "Dębica" S.A. (pełna nazwa emitenta) motoryzacyjny (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) Dębica (kod pocztowy) (miejscowość) 1 Maja 1 (ulica) (numer) (telefon) (fax) ( ) (www) (NIP) (REGON) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR 3 kwartał(y) 3 kwartał(y) 3 kwartał(y) 3 kwartał(y) I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec IX. poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego X. kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i XI. koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i XII. koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec XIII. poprzedniego roku obrotowego) Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec XIV. poprzedniego roku obrotowego) Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec XV. poprzedniego roku obrotowego) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 8,19 1,96 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 8,19 1,96 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec XVIII. bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na XIX. koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 71,76 67,75 17,19 16,34 71,76 67,75 17,19 16,34 4,18 3,38 1,00 0,78 Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa 1

2 SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS AKTYWA koniec kwartału / koniec poprz. kwartału / koniec poprz. roku koniec kwartału / / I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe a) w pozostałych jednostkach Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) netto II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 71,76 69,54 67,75 66,35 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 71,76 69,54 67,75 66,35 Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą ( koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią ( koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę ( koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). 2

3 POZYCJE POZABILANSOWE koniec kwartału / koniec poprz. kwartału / koniec poprz. roku koniec kwartału / / Inne (z tytułu) zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości Pozycje pozabilansowe, razem Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą ( koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią ( koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę ( koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w I. tym: 3 kwartał/ do 3 kwartał / do od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaży VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Przychody finansowe Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Inne XI. Koszty finansowe Odsetki w tym: Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XV. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zannualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 9,59 8,26 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 9,59 8,26 3

4 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 3 kwartał / do rok kwartał(y) I. Kapitał własny na początek okresu (BO) Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do I.a. danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) przeniesienie z kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych bieżący okres Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych bieżący okres Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do 5.2. danych porównywalnych a) zmniejszenia (z tytułu) dywidenda dla akcjonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku III. (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 3 kwartał / do 3 kwartał / do I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych 1. wycenianych metodą praw własności Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

5 3 kwartał / do 3 kwartał / do 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem 9. pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/II) III. metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i 2. prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych 0 dywidendy i udziały w zyskach 0 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 0 b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych 0 dywidendy i udziały w zyskach 0 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 odsetki 0 0 inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne 0 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 nabycie aktywów finansowych 0 udzielone pożyczki długoterminowe 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 nabycie aktywów finansowych 0 udzielone pożyczki długoterminowe 0 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych 1. instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 0 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 4. Inne wpływy finansowe 0 0 II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału 3. zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/B.III+/C.III)

6 3 kwartał / do 3 kwartał / do E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania INFORMACJA DODATKOWA INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA III KWARTAŁ 2014 r. I. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu. Raport kwartalny za trzeci kwartał 2014 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym SAR Nie wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych. II. 1. Istotne dokonania lub niepowodzenia emitenta. W trzecim kwartale 2014 r. przychody ze sprzedaży Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. wyniosły 489,4 mln zł i spadły o 10,2 proc. w stosunku do trzeciego kwartału 2013 r. Z kolei za trzy kwartały 2014 r., Spółka uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości 1 518,2 mln zł, które były niższe o 2,9 proc. do analogicznego okresu 2013 r. Zysk netto za trzy kwartały 2014 r. wynosi 113,1 mln zł, czyli o 16,9 mln zł więcej r/r. Wpływ na to miały zwiększony zysk z działalności operacyjnej oraz wykorzystywanie ulgi w podatku dochodowym należnej za zrealizowanie inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej. 2. Czynniki i zdarzenia (szczególnie nietypowe) mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. Sprzedaż Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. do podmiotów powiązanych za trzy kwartały 2014 r. wygenerowała przychody w kwocie 1 333,2 mln zł, tj. o 50,9 mln zł niższe r/r. Sprzedaż do podmiotów z Grupy Goodyear za trzy kwartały 2014 r. stanowiła 87,8 proc. sprzedaży ogółem, wobec 88,5 proc. w analogicznym okresie 2013 r. Przychody ze sprzedaży do podmiotów niepowiązanych wyniosły 185,0 mln zł i wzrosły o 5,1 mln zł r/r. Zysk z działalności operacyjnej za trzy kwartały 2014 r. wyniósł 106,4 mln zł, tj. o 23,9 proc. więcej r/r., głównie dzięki oszczędnościom w kosztach produkcji. Przeciętne jednostkowe koszty produkcji zostały obniżone w trzech kwartałach 2014 r. o 10,0 proc. w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Zwiększenie zysku z działalności operacyjnej oraz pozytywny wpływ inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej na wysokość podatku dochodowego sprawił, że Spółka uzyskała za trzy kwartały 2014 r. zysk netto wyższy o 17,6% r/r. Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 75,8 mln zł, tj. o 14,2 mln zł więcej niż za trzy kwartały 2013 r. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej po trzech kwartałach 2014 r. wyniósł minus 12,0 mln zł i jest niższy o 10,2 mln zł w porównaniu do trzech kwartałów 2013 r., głównie z powodu utworzonej rezerwy na koszty restrukturyzacji w wysokości 5,5 mln zł. Koszty złych długów są wyższe o 3,9 mln zł r/r. Inne pozostałe koszty operacyjne są wyższe o 0,8 mln zł. Działalność finansowa za trzy kwartały 2014 r. wygenerowała stratę 2,7 mln zł w porównaniu do 4,2 mln zł zysku w 6

7 analogicznym okresie 2013 r. Różnice kursowe wygenerowały koszt 1,9 mln zł, wobec przychodu 5,3 mln zł r/r. Koszty dyskonta weksli wyniosły 3,2 mln zł, czyli o 0,7 mln zł więcej r/r, koszty pozostałych odsetek wyniosły 0,7 mln zł. Odsetki od wolnych środków pieniężnych przyniosły przychód 1,4 mln zł, tj. o 0,6 mln zł niższy r/r. Natomiast odsetki od udzielonej pożyczki przyniosły przychód po trzech kwartałach 2014 r. w kwocie 1,7 mln zł. Zysk brutto przed opodatkowaniem za trzy kwartały 2014 r. wyniósł 103,7 mln zł, czyli o 15,0 proc. więcej r/r. Zgodnie z posiadanym zezwoleniem na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej EuroPark Mielec (nr 134/ARP/2008 z 27 lutego 2008 r.), Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowym do wysokości 40,23 proc. zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 r. i począwszy od roku 2013 jest uprawniona do korzystania z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Zezwolenie zostało udzielone do roku Kwota należnej ulgi podatkowej na 30 września 2014 r. wynosiła 102,2 mln zł w wartości nominalnej oraz 72,5 mln zł w wartości zdyskontowanej. Spółka przyjęła założenie, że w terminie obowiązywania zezwolenia zrealizowane zostaną wszystkie krótkoterminowe różnice przejściowe, a także długoterminowe różnice przejściowe planowane do realizacji w okresie obowiązywania zezwolenia. Na koniec września 2014 r. rzeczowe aktywa trwałe wyniosły 835,5 mln zł i spadły o 17,9 mln zł w ciągu trzech kwartałów, w związku z naliczaną amortyzacją. Nakłady inwestycyjne wyniosły 48,3 mln zł, a amortyzacja istniejącego majątku trwałego 64,9 mln zł. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 1,7 mln zł i pozostały na poziomie porównywalnym do stanu na 31 grudnia 2013 r. Aktywa obrotowe wyniosły 734,7 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów 2014 r. o 158,6 mln zł. Należności krótkoterminowe wyniosły 420,3 mln zł i wzrosły o 82,9 mln zł, w tym o 84,7 mln zł od jednostek powiązanych. Zapasy wzrosły o 6,4 mln zł do poziomu 114,9 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 198,1 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów o 68,5 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne zmniejszyły się o 32,7 mln zł. Wartość pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym na koniec września 2014 r. wyniosła 105,0 mln zł, a krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach (weksle otrzymane od klientów) wyniosły 1,2 mln zł i obniżyły się o 3,8 mln zł. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wzrosły o 0,8 mln zł, głównie z tytułu funduszu socjalnego. Aktywa Spółki na 30 września 2014 r. wyniosły 1 570,2 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów o 140,7 mln zł. 30 września 2014 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 579,7 mln zł i w ciągu trzech kwartałów wzrosły o 85,3 mln zł. Rezerwy na zobowiązania obniżyły się o 8,1 mln zł, w tym rezerwa z tytułu podatku odroczonego obniżyła się o 9,4 mln zł. Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 62,5 mln zł. Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek wzrosły o 30,0 mln zł. Zobowiązania długoterminowe wzrosły o 0,5 mln zł. Fundusz socjalny zwiększył się o 0,5 mln zł. Na koniec września 2014 r. kapitał własny Spółki wynosił 990,5 mln zł i zwiększył się o 55,4 mln zł, ponieważ dywidenda do wypłaty za rok 2013 wynosiła 57,7 mln zł, a zysk netto za trzy kwartały 2014 r. 113,1 mln zł. Za trzy kwartały 2014 r. działalność operacyjna wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne w wysokości 138,5 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały 178,0 mln zł dodatnich przepływów, a wzrost kapitału pracującego dał 30,3 mln zł ujemnych przepływów, zaś zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 8,8 mln zł ujemnych przepływów oraz pozostałe tytuły 0,4 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły minus 169,7 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 67,9 mln zł, zaś na pożyczkę do podmiotu powiązanego 105 mln zł, od której uzyskano 1,8 mln zł odsetek. Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 1,7 mln zł. Zapłata odsetek wyniosła 0,4 mln zł, a spłata rat leasingowych 1,3 mln zł. Przepływy pieniężne netto za trzy kwartały 2014 r. wyniosły minus 32,9 mln zł. Stan środków pieniężnych zmniejszył się w ciągu trzech kwartałów 2014 r. o 32,9 mln zł, z 124,8 mln zł na koniec grudnia 2013 r. do 91,9 mln zł na koniec września 2014 r. 3. Sezonowość, cykliczność działalności. Nie występuje. 7

8 4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów. Za trzy kwartały 2014 r. S.A. dokonała odpisów aktualizujących wartość zapasów w wysokości 736 tys. zł, które zwiększyły pozostałe koszty operacyjne. Odpisy aktualizujące dotyczyły zapasów wyrobów: 736 tys. zł. 5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów. 6. Rezerwy na zobowiązania inne niż z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Na dzień 30 września 2014 r. stan rezerw na świadczenia emerytalne i podobne wynosił 29,7 mln zł i pozostał na podobnym poziomie jak na dzień 31 grudnia 2013 r. 7. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 30 września 2014 r. wyniósł 24,2 mln zł i obniżył się o 9,4 mln zł w stosunku do stanu na 31 grudnia 2013 r. Różnica stanu bilansowego podatku odroczonego wynika z dokonanego przeszacowania przejściowych różnic dodatnich związanych z różnicą pomiędzy wartością bilansową a podatkową środków trwałych, przy założeniu obniżonej amortyzacji podatkowej. Stan aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 30 września 2014 r. wyniósł 1,7 mln zł i pozostał na takim samym poziomie jak na dzień 31 grudnia 2013 r. 8. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych. 9. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych. 10. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych. 11. Korekty błędów poprzednich okresów. 12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych. Nie wystąpiły 13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki. 14. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. 15. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej zmiana sposobu jej ustalenia. 16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów. 8

9 16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów. 17. Emisja, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. Spółka nie emitowała w bieżącym okresie, ani w przeszłości nieudziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych. 18. Dywidenda. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które odbyło się 4 czerwca 2014 r. zadecydowało, aby 50% zysku za 2013 r., tj. kwotę 57,7 mln zł, przeznaczyć na dywidendę dla akcjonariuszy, po 4,18 zł na jedną akcję. Prawo do dywidendy za 2013 r. miały osoby posiadające akcje Spółki na rachunku w biurze maklerskim w dniu 29 sierpnia 2014 r. (tzw. dzień nabycia praw do dywidendy). Dywidenda będzie wypłacona 16 grudnia 2014 r. 19. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego. Zarząd Firmy Oponiarskiej S.A. (dalej Spółka ) podjął decyzję o zaprzestaniu z końcem 2014 r. produkcji opon rolniczych przez Spółkę. Decyzja Zarządu została podjęta w związku z otrzymaniem od koncernu Goodyear, głównego klienta Spółki i jej inwestora strategicznego, informacji o zaprzestaniu z dniem 1 stycznia 2015 r. dalszego zakupu opon rolniczych produkowanych przez Spółkę. Obecnie na realizację zamówień koncernu Goodyear przeznaczonych jest ok. 80% opon rolniczych produkowanych przez Spółkę. Szacunkowa roczna wartość sprzedaży opon rolniczych stanowi jedynie ok. 1,8% szacunkowej rocznej wartości wszystkich opon sprzedawanych przez Spółkę. Spółka poinformowała o powyższej decyzji w raporcie bieżącym nr 20/2014 z dnia 16 października 2014 r. 20. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych. Nie występują. 21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta. Plik Opis POZOSTAŁE INFORMACJE 1. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro. Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 30 września 2014 r. (1 euro = 4,1755 złotych) i na dzień 30 września 2013 r. (1 euro = 4,2163 złotych). Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za trzy kwartały 2014 r. wynosi za 1 euro 4,1803 złotych, a do wyliczeń za trzy kwartały 2013 r. za 1 euro 4,2231 złotych. Zysk netto w bilansie za trzy kwartały 2014 r. wyliczony kursem na koniec września 2014 r. wynosi 27,08 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami 27,05 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za trzy kwartały 2014 r. wyniosły 0,03 tys. euro. 2. Grupa kapitałowa emitenta. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominująca, nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych. 3. Skutki zmian w strukturze jednostki. 9

10 W trzecim kwartale 2014 r. nie nastąpiły zmiany w strukturze jednostki. 4. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych. Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu. Wg informacji posiadanych przez Spółkę na dzień sporządzenia raportu okresowego za trzeci kwartał 2014 r.: Akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA byli: 1. Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający akcji stanowiących 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznające prawo do głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących ok. 81,396% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. Zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. Zarząd Spółki otrzymał w dniu 6 października 2014 r. od The Goodyear Tire & Rubber Company z siedzibą w Akron, U. S.A. ( Goodyear ) oraz od jego spółki zależnej Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu ( Goodyear Luxemburg ) informacje, że w dniu 3 października 2014 r., doszło do transgranicznego połączenia ( Połączenie ) Goodyear Luxemburg (jako spółki przejmującej) z Goodyear Holding Poland Sp. z o.o. ( GHP ) (jako spółki przejmowanej). GHP było spółką zależną od Goodyear Luxemburg, w której Goodyear Luxemburg posiadał 100% udziałów. W wyniku Połączenia, Goodyear Luxemburg przejął cały majątek GHP, w tym m.in. akcje Spółki należące dotychczas do GHP. W efekcie, Goodyear Luxemburg nabył bezpośrednio akcji zwykłych na okaziciela Spółki należących do GHP, stanowiących ok. 10,354% kapitału zakładowego Spółki i uprawniających do wykonywania głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących 10,354% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. Wskutek powyższego nabycia, Goodyear Luxemburg posiada obecnie bezpośrednio akcji Spółki stanowiących ok. 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do głosów na walnym zgromadzaniu Spółki, stanowiących ok. 81,396% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. Jednocześnie Goodyear (podmiot bezpośrednio dominujący nad Goodyear Luxemburg) poinformował, że posiada pośrednio (za pośrednictwem Goodyear Luxemburg) łącznie akcji Spółki stanowiących ok. 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do głosów na walnym zgromadzaniu Spółki, stanowiących ok. 81,396% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. Goodyear i Goodyear Luxemburg wskazały, że ze względu na wewnątrzgrupowy charakter połączenia Goodyear Luxemburg z GHP, całkowity stan posiadania akcji i głosów w Spółce przez grupę Goodyear nie zmienił się i nadal wynosi łącznie akcji Spółki stanowiących ok. 81,396% wszystkich akcji Spółki, uprawniających do wykonywania głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących ok. 81,396% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki (raport bieżący Spółki nr 2/2014 z dnia 11 lutego 2014 r.). Wszystkie akcje i głosy w Spółce kontrolowane przez grupę Goodyear należą obecnie bezpośrednio do Goodyear Luxemburg. Spółka poinformowała o otrzymanych zawiadomieniach w raporcie bieżącym nr 19/2014 z dnia 7 października 2014 r. 6. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich (opcje) posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę. Następujący członkowie władz Spółki posiadają akcje: Stanisław Cieszkowski, Prezes Zarządu 430 akcji, Mariusz Solarz, Członek Zarządu 3 akcje, Janusz Raś, Członek Rady Nadzorczej 15 akcji. Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda. 10

11 7. Postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności, toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej stanowiące co najmniej 10% kapitałów własnych. 8. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. Jak pkt. 14 Informacji dodatkowej. 9. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje podmiotom powiązanym. W trzech kwartałach 2014 r. Spółka udzieliła trzech pożyczek krótkoterminowych dla Goodyear S.A. Luxembourg. Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela: data umowy , , daty przekazania (umowa) , , kwoty ,00; ,00; ,00 termin zapadalności (spłaty pożyczki) , , razem odsetki naliczone do ,33; ,00; ,68 odsetki zrealizowane do ,25; ,48; ,64 Termin płatności pożyczki przypada na 10 dzień miesiąca następującego po miesiącu, którego odsetki dotyczą. 10. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji finansowej. 11. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału. Główne czynniki to: zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego, ceny surowców na rynkach światowych, sytuacja na światowych rynkach finansowych. Plik Opis PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Stanisław Cieszkowski Prezes Zarządu, Dyrektor ds. Produkcji Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu, Dyrektor ds. Finansowych 11