I. Dochody budżetu gminy Uzasadnienie do uchwały budżetowej na 2014 rok Plan dochodów budżetowych Gminy Polanica-Zdrój opracowano w oparciu o : 1. ustawę o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, 2. ustawę o podatkach i opłatach lokalnych, 3. ustawę o odpadach, 4. informacje referatów Urzędu Miejskiego w Polanicy Zdroju o wysokości planowanych dochodów, 5. przewidywane wykonanie dochodów w 2013 roku, 6. informację Ministra Finansów o wysokości subwencji ogólnej: - części oświatowej i równoważącej, - dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych, 7. informację Wojewody Dolnośląskiego o projektowanych na 2014 rok kwotach dotacji na zadania z zakresu administracji rządowej, 8. informację Dyrektora Delegatury Wojewódzkiej Krajowego Biura Wyborczego w Wałbrzychu o projektowanych na 2014 rok kwotach dotacji na zadania z zakresu administracji rządowej. Dz. 020 Leśnictwo 20.500,00 zł rozdział 02001 20.500,00 zł Gospodarka leśna Planuje się tutaj wpływy ze sprzedaży drewna z lasów komunalnych oraz dzierżawy obwodów łowieckich. Dz. 630 Turystyka 1.787.612,00 zł rozdział 63003-1.787.612,00 zł Zadania w zakresie upowszechniania turystyki Zaplanowano wpływ środków z tytułu dofinansowania projektu pn. Podniesienie atrakcyjności uzdrowiskowej Polanicy-Zdroju poprzez wykonanie trasy spacerowej nad rzeką Bystrzycą Dusznicką z Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego 2007-2013. Dz. 700 - Gospodarka mieszkaniowa 4.800.673,00 zł rozdział 70005-4.800.673,00 zł - Gospodarka gruntami i nieruchomościami Planuje się: - wpływy z opłat za zarząd i użytkowanie wieczyste nieruchomości 80.000,00 zł, - wpływ z różnych opłat 2.000,00 zł- koszty upomnień, dochody z tytułu dzierżawy i najmu nieruchomości komunalnych 1.080.000,00 zł, w tym: czynsz z tytułu dzierżawionych gruntów rolnych 50.000,00 zł, czynsz z tytułu dzierżawy gruntów pod działalność gospodarczą 250.000,00 zł, czynsz z tytułu lokali mieszkalnych i pomieszczeń związanych z działalnością gospodarczą 100.000,00 zł, wpływy z tytułu wynajmu Sali gimnastycznej w Szkole Podstawowej nr 2 30.000,00 zł, wynajem pomieszczeń i boiska w gimnazjum 10.400,00 zł, wpływy należności przejętych od 1
zlikwidowanego zakładu budżetowego 15.000,00 zł oraz czynsze za lokale mieszkaniowe i użytkowe będące w administrowaniu i zarządzaniu przez Miejski Zakład Komunalny Sp. z o.o. 624.600,00 zł, wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności 60.000,00 zł wpływy ze sprzedaży nieruchomości komunalnych (lokali i gruntów), kwota 3.517.973 zł, odsetki od nieterminowych płatności należności budżetowych 13.200,00 zł, odsetki z tytułu spłaty należności budżetowych (hipoteki) 27.500,00 zł, wpływy z różnych dochodów 20.000 zł, w tym: zwrot za remont elewacji budynków mieszkalnych 2.000,00 zł, wpływy należności przejętych od zlikwidowanego zakładu budżetowego 18.000 zł, Dz.710 Działalność usługowa 60.000,00 zł rozdział 71035 60.000,00 zł Cmentarze Wpływy z tytułu sprzedaży miejsc na cmentarzu komunalnym pod pochówki. Do planu przyjęto wykonanie za 2013 r. i lata poprzednie. Dz. 750 - Administracja publiczna 96.718,00 zł rozdział 75011 81.668,00 zł - Urzędy wojewódzkie ustawami przyjęto na podstawie zawiadomienia od Wojewody Dolnośląskiego (FB- BP.3110.3.2013 z dnia 24 października 2013 r.) oraz 5 % dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zleconych ustawami, kwota 50,00 zł. rozdział 75023 15.000,00 zł Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) Planuje się odsetki od środków na rachunkach bankowych. Dz. 751- Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 1.196,00 zł rozdział 75101 1.196,00 zł - Urzędu naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa ustawami przyjęto na podstawie zawiadomienia od Dyrektora Delegatury Wojewódzkiej w Wałbrzychu Krajowego Biura Wyborczego (DWB-3101-11/13 z dnia 11.10.2013 r.). 2
Dz. 752 Obrona narodowa 200,00 zł rozdział 75212 200 zł Pozostałe wydatki obronne ustawami przyjęto na podstawie zawiadomienia od Wojewody Dolnośląskiego (FB- BP.3110.3.2013 z dnia 24 października 2013 r.). Dz. 754- Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 13.000,00 zł rozdział 75414 1.000,00 zł - Obrona cywilna ustawami przyjęto na podstawie zawiadomienia od Wojewody Dolnośląskiego (FB- BP.3110.3.2013 z dnia 24 października 2013 r.). rozdział 75416 12.000,00 zł Straż Miejska Są to wpływy z tytułu mandatów karnych Straży Miejskiej oraz koszty upomnień od mandatów oszacowane na podstawie wykonania w 2013 roku i latach poprzednich. Dz. 756- Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 13.408.548,00 zł w tym : rozdział 75601-56.230,00 zł - Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych Do planu 2014 r. przyjęto prognozę na podstawie przewidywanego wykonania za 2013 rok. rozdział 75615 3.338.950,00 zł - Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych z tego: - podatek od nieruchomości 3.200.000,00 zł. - podatek rolny - 450,00 zł - podatek leśny - 16.000,00 zł - podatek od środków transportowych 10.600,00 zł - wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych 1.900,00 zł, - odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 110.00,00 zł. Prognozę ustalono według przewidywanego wykonania w 2013 r., z uwzględnieniem stawek podatków opłat lokalnych uchwalonych na 2014 rok. 3
rozdział 75616 2.903.200,00 zł - Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych z tego: - podatek od nieruchomości 1.710.000,00 zł. - podatek rolny - 18.000,00 zł - podatek leśny - 1.200,00 zł - podatek od środków transportowych 40.000,00 zł - podatek od spadków i darowizn 110.000,00 zł - wpływy z opłaty targowej - 9.000,00 zł - wpływy z opłaty uzdrowiskowej 750.000,00 zł - wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych 250.000,00 zł - odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 15.000,00 zł Prognozę ustalono według przewidywanego wykonania w 2013 r., z uwzględnieniem stawek podatków opłat lokalnych uchwalonych na 2014 rok. rozdział 75618 2.385.800,00 zł - Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego, tym: - z opłaty skarbowej 28.000,00 zł, - z opłaty eksploatacyjnej 57.000,00 zł, - wpływy z tytułu wydawanych zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych - 250.500,00 zł ustalone na podstawie art. 11 ustawy z dnia 26.X.1982 o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi (Dz.U. z 2012 poz.1356, ze zmianami), - z innych lokalnych opłat pobieranych przez jst 2.024.000,00 zł, w tym 2.000.000 zł z tytułu opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi, - wpływy z opłat za koncesje i licencje 800,00 zł - wpływy z różnych opłat 22.500,00 zł, w tym: opłata za wpis do ewidencji gospodarczej 9.500,00 zł, koszty upomnień 3.500,00 zł, inne 9.500,00 zł, - Odsetki od nieterminowych wpłat 3.000,00 zł Do projektu planu na 2014 rok przyjęto przewidywane wykonanie za 2013 rok rozdział 75621 4.724.368,00 zł - Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, w tym: - podatek dochodowy od osób fizycznych 4.564.368,00 zł, jest to wielkość podana przez Ministra Finansów - pismo nr ST3/4820/10/2013 z dnia 10 października 2013 r. 4
- podatek dochodowy od osób prawnych 160.000,00 zł. Wysokość planu skalkulowano wg analizy wpływów tego podatku za lata poprzednie. Dz. 758- Różne rozliczenia 3.636.776,00 zł rozdział 75801 2.984.384,00 zł - Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego Wysokość subwencji ustalono na podstawie pisma Ministra Finansów nr ST3/4820/10/2013 z dnia 10 października 2013 r. rozdział 75814 619.600,00 zł Różne rozliczenia finansowe Zaplanowano dotację dla gmin uzdrowiskowych realizujących zadania własne związane z zachowaniem funkcji leczniczych uzdrowiska, o których mowa q art. 46 ustawy z dnia 28 lipca 2005 r. o lecznictwie uzdrowiskowym, uzdrowiskach i obszarach ochrony uzdrowiskowej oraz o gminach uzdrowiskowych (Dz.U. nr 167, poz. 1399 ze zmianami) - wysokość dotacji ustalono podstawie zawiadomienia od Wojewody Dolnośląskiego FB-BP.3110.3.2013 z dnia 24 października 2013 r. (597.200) oraz odsetki od udzielonej w 2012 roku pożyczki Wspólnotom Mieszkaniowym (2.300 zł). Zaplanowano również wpływy z tytułu rozliczenia podatku VAT z lat poprzednich 20.000 zł. rozdział 75831 32.792,00 zł - Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin Wysokość subwencji ustalono na podstawie pisma Ministra Finansów ST3/4820/10/2013 z dnia 10 października 2013 r. Dz. 801 Oświata i wychowanie 341.400,00 zł rozdział 80101 2.900,00 zł Szkoły podstawowe Zaplanowano wpływy z tytułu odsetek bankowych i pozostałe wpływy w wysokości 2.900 zł rozdział 80103 16.400,00 zł Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych Zaplanowano wpływy z tytułu odpłatności rodziców za pobyt dziecka w klasach 0, rozdział 80104 260.600,00 zł Przedszkola - wpływy z usług -120.000,00 zł wpływy z tytułu odpłatności rodziców za uczęszczanie dziecka do przedszkola, - wpływy z tytułu odsetek bankowych 600,00 zł, - dofinansowanie utrzymania dzieci z gmin sąsiednich w przedszkolach niepublicznych 140.000 zł. rozdział 80110 1.500,00 zł Gimnazja Zaplanowano wpływy z tytułu odsetek bankowych. rozdział 80195 60.000,00 zł Pozostała działalność 5
Zaplanowano dotację celową z Powiatu na wykonanie elewacji budynku Regionalnej Szkoły Turystycznej w Polanicy-Zdroju, na podstawie zawartego porozumienia nr CRU/ORG/267/20132 z dnia 18 września 2013 roku. Dz. 852 - Pomoc społeczna 1.829.336,00 zł rozdział 85212 1.321.000,00 zł Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego Kwotę 1.313.000, 00 zł dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami przyjęto na podstawie zawiadomienia Wojewody Dolnośląskiego (FB- BP.3110.3.2013 z dnia 24 października 2013 r.). Ponadto zaplanowano 20 % dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zleconych ustawami, kwota 8.000 zł. rozdział 85213 35.200,00 zł - Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji Kwotę 20.400,00 zł dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami oraz kwotę 14.800 zł dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin przyjęto na podstawie zawiadomienia od Wojewody Dolnośląskiego (FB-BP.3110.3.2013 z dnia 24 października 2013 r.). rozdział 85214 42.000,00 zł - Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe Kwotę 42.000,00 zł dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację własnych (FB-BP.3110.3.2013 z dnia 24 października 2013 r.). rozdział 85216 147.000,00 zł Zasiłki stałe Kwotę 147.000,00 zł dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację własnych (FB-BP.3110.3.2013 z dnia 24 października 2013 r.). rozdział 85219 189.136,00 zł - Ośrodki pomocy społecznej Kwotę 114.300,00 zł dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację własnych (FB-BP.3110.3.2013 z dnia 24 października 2013 r.). Ponadto zaplanowano odsetki od środków zgromadzonych na rachunkach 2.000,00 zł oraz środki z tytułu kontynuacji projektu pn. Nowe umiejętności szansą na nowe życie realizowanego z Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki- 72.836 zł. rozdział 85228 12.000,00 zł - Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze Kwota 12.000,00 zł dotyczy odpłatności za usługi opiekuńcze. 6
rozdział 85295 83.000,00 zł Pozostała działalność Kwotę 83.000,00 zł dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację własnych (FB-BP.3110.3.2013 z dnia 24 października 2013 r.). Dz. 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 111.600,00 zł rozdział 90001 99.800,00 zł Gospodarka ściekowa i ochrona wód Zaplanowano wpływy należności przejętych od zlikwidowanego zakładu budżetowego oraz wpływy należności z tytułu dzierżawy kolektora sanitarnego i sieci wodociągowych. rozdział 90019 10.000,00 zł Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska Zaplanowano wpływy z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska w wysokości 10.000 zł rozdział 90020 1.800,00 zł Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych Zaplanowano wpływy środków z tytułu opłaty produktowej, wynikającej z ustawy z dnia 11 maja 2001 roku o obowiązkach przedsiębiorców z zakresie gospodarowania niektórymi odpadami oraz o opłacie produktowej (Dz. U. nr 63, poz. 639 z późniejszymi zmianami). Plan na 2014 rok ustalono na podstawie przewidywanego wykonania za rok 2013. Dz. 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 1.500,00 zł rozdział 92195 1.500,00 zł Pozostała działalność Zaplanowano wpływy za odpłatne pokazy kolorowej fontanny. Dz. 921 Kultura fizyczna 123.850,00 zł rozdział 92601 4.000,00 zł Obiekty sportowe Zaplanowano wpływy z tytułu wypożyczania łyżew na lodowisku Biały Orlik. rozdział 92601 119.850,00 zł Zadania w zakresie kultury fizycznej Zaplanowano środki z tytułu zrealizowanego projektu pn. Racketlon nowa dyscyplina sportowa na pograniczu polsko- czeskim z Funduszu Mikroprojektów Euroregionu Glacensis. 7