Nota 7 f Nota 8 a Na należności sporne i przeterminowane składają się: 1. Należności przeterminowane z tytułu dostaw i usług 15.941 tys. PLN, w tym: - należności dochodzone na drodze sądowej 8.635 tys. PLN i w 100% objęte odpisem aktualizującym - pozostałe należności objęte odpisem aktualizującym 3.602 tys. PLN - nie objęte odpisem aktualizującym 3.704 tys. PLN Nota 9 a 51
Nota 9 b Nota 9 c 52
Nota 9 d 53
Nota 9 e Nota 9 f Nota 9 g Nota 10 a Nota 11 a Odpisy aktualizujące dotyczyły w większości wartości należności krótkoterminowych i przedstawione są one w nocie 7c. 54
Nota 12 a W dniu 6 stycznia 2005r. zostało zarejestrowane w KRS umorzenie akcji własnych w ilości 557.000 sztuk. Zmiany dotyczące umorzenia akcji własnych zostały ujęte na dzień 31 grudnia 2004r. Opis zmiany struktury kapitału zakładowego w 2004 roku W 2004 roku Spółka wyemitowała 1.600.000 szt nowych akcji (serii D) po wartości nominalnej 2,64 PLN. Tym samym liczba akcji wzrosła z 5.160.000 szt. na 1.01.2004 do 6.760.000 szt., zaś kapitał zakładowy wzrósł z kwoty 13.622.400 PLN do 17.846.400 PLN. Następnie Spółka skupiła akcje od akcjonariuszy, krórzy nie brali udziału w nowej emisji akcji: Pfleiderer Holzwerkstoffe GmbH i Pfleiderer Prospan SA (razem 557.000 szt. akcji) i następnie umorzyła je. Tym samym kapitał zakładowy obniżył się o sumę 1.470.480 PLN i na koniec roku 2004 wynosił 16.375.920 PLN (6.203.000 szt. akcji). Opis emisji akcji serii D W 2004 roku Spółka Pfleiderer Grajewo SA przeprowadziła publiczną emisję akcji serii D. Emisja zakończyła się dużym sukcesem. Spółka wyemitował 1.600.000 szt. akcji po cenie emisyjnej 180 PLN. Uzyskano w ten sposób kwotę brutto 288 mln PLN (kwota nie uwzględnia kosztów emisji), która została przeznaczona na inwestycje. Struktura własnościowa na 31.12.2004 A. Liczba akcji Pfleiderer Holzwerkstoffe International GmbH - 3 738 522 Commercial Union OFE BPH CU WBK - 450 000 Pozostali akcjonariusze - 2 014 478 SUMA - 6 203 000 B. Udział w kapitale Pfleiderer Holzwerkstoffe International GmbH - 60,27% Commercial Union OFE BPH CU WBK - 7,25% Pozostali akcjonariusze - 32,48 % SUMA - 100,00% 55
C. Liczba głosów na WZA Pfleiderer Holzwerkstoffe International GmbH - 3 738 522 Commercial Union OFE BPH CU WBK - 450 000 Pozostali akcjonariusze - 2 014 478 SUMA - 6 203 000 D. Udział w WZA Pfleiderer Holzwerkstoffe International GmbH - 60,27% Commercial Union OFE BPH CU WBK - 7,25% Pozostali akcjonariusze - 32,48% SUMA - 100,00% Nota 13 a Nota 13 b Nota 14 a Nota 15 a 56
Nota 16 a Nota 17 a Nota 18 a Nota 18 b 57
Nota 18 c Nota 18 d Nota 18 e Nota 19 a 58
Nota 19 b Nota 19 c 59
Nota 19 d Limit kredytu od Banku Zachodniego WBK dostępny na 31.12.2004 równa się kwocie kredytu z umowy pokazanej powyżej pomniejszonej o otwarte na ten dzień akredytywy importowe w kwocie 742 tys. EUR. Nota 19 e 60
Nota 20 a 61
Punkt d) wobec znaczącego inwestora oznacza - zobowiązania Spółki wobec znaczącego inwestora grupy Pfleiderer Nota 20 b 62
Nota 20 c Nota 20 d Obligacje krótkoterminowe zostały w całości zakupione przez podmiot zależny Pfleiderer Prospan S.A. z siedzibą w Wieruszowie. 63
Nota 21 a Nota 21 b Nota 22 a Wartość księgowa na jedną akcję stanowi iloraz wartości księgowej kapitału własnego oraz liczby posiadanych akcji. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję jest równa wartości księgowej na jedną akcję. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH Nota 23 a 64
Nota 23 b NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRAT Nota 24 a Nota 24 b Nota 25 a 65