Informacja o zmianach danych objętych prospektem informacyjnym Pioneer Walutowy Funduszu Inwestycyjnego Otwartego dokonanych 11 lipca 214 roku Szczegółowy wykaz zmian pomiędzy treścią prospektu informacyjnego Pioneer Walutowy FIO z 3 marca 214 r. a treścią prospektu informacyjnego Pioneer Walutowy FIO z 11 lipca 214 r. Działając na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 22 maja 213 r. w sprawie prospektu informacyjnego funduszu inwestycyjnego otwartego i specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego oraz wyliczania wskaźnika zysku do ryzyka tych funduszy (Dz. U. 213, poz. 673) Pioneer Pekao Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. informuje o dokonaniu 11 lipca 214 roku następujących zmian w treści prospektu informacyjnego Pioneer Walutowy Funduszu Inwestycyjnego Otwartego: 1) Na stronie tytułowej w informacji o dacie sporządzenia ostatniego tekstu jednolitego Prospektu datę: 3 marca 214 r. zastępuje się datą: 11 lipca 214 r. 2) W Rozdziale II pkt 4. otrzymuje nowe 4. Wysokość kapitału własnego Towarzystwa, w tym wysokość składników kapitału własnego na ostatni dzień bilansowy Kapitały własne Pioneer Pekao TFI S.A. na dzień 31.12.213 r. Kapitał podstawowy 37 84, zł Kapitał zapasowy 12 61 333,33 zł Kapitał z aktualizacji wyceny 21 29,4 zł Zysk netto 76 693 655,44 zł Kapitał własny 127 12 278,81 zł 3) W Rozdziale II pkt 9. otrzymuje nowe 9. Nazwy innych funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Towarzystwo 9.1. Pioneer Obligacji Dynamiczna Alokacja Fundusz Inwestycyjny Otwarty 9.2. Pioneer Fundusz Inwestycyjny Otwarty fundusz inwestycyjny z wydzielonymi subfunduszami: 9.2.1. Pioneer Dynamicznych Spółek 9.2.2. Pioneer Akcji Aktywna Selekcja 9.2.3. Pioneer PienięŜny 9.2.4. Pioneer PienięŜny Plus 9.2.5. Pioneer Obligacji Plus 9.2.6. Pioneer Stabilnego Wzrostu 9.2.7. Pioneer ZrównowaŜony 9.2.8. Pioneer Akcji Polskich 9.2.9. Pioneer Małych i Średnich Spółek Rynku Polskiego 9.2.1. Pioneer Stabilnego Inwestowania 9.2.11. Pioneer Obligacji Dynamiczna Alokacja 2 9.3. Pioneer Funduszy Globalnych Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty fundusz inwestycyjny z wydzielonymi subfunduszami: 9.3.1. Pioneer Dochodu i Wzrostu Rynku Chińskiego 9.3.2. Pioneer Dochodu i Wzrostu Regionu Pacyfiku 9.3.3. Pioneer Akcji Rynków Dalekiego Wschodu 9.3.4. Pioneer Akcji Małych i Średnich Spółek Rynków Rozwiniętych 9.3.5. Pioneer Akcji Rynków Wschodzących 9.3.6. Pioneer Akcji Europy Wschodniej 1
9.3.7. Pioneer Obligacji Strategicznych 9.3.8. Pioneer Surowców i Energii 9.3.9. Pioneer Gotówkowy 9.3.1. Pioneer Wzrostu i Dochodu Rynku Europejskiego 9.3.11. Pioneer Obligacji i Dochodu 9.4. Pioneer Strategie Funduszowe Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty fundusz inwestycyjny z wydzielonymi subfunduszami: 9.4.1. Pioneer Strategii Globalnej 9.4.2. Pioneer Zmiennej Alokacji 9.4.3. Pioneer Zmiennej Alokacji 2 9.4.4. Pioneer Zmiennej Alokacji 3 9.4.5. Pioneer Zmiennej Alokacji Rynki Wschodzące 9.4.6. Pioneer Zmiennej Alokacji Rynki Europy Wschodniej 9.4.7. Pioneer Zmiennej Alokacji Rynku Amerykańskiego 9.4.8. Pioneer Zmiennej Alokacji Rynku Polskiego 9.4.9. Pioneer Zabezpieczony Rynku Polskiego 9.4.1. Pioneer Elastycznego Inwestowania 9.5. Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Telekomunikacji Polskiej 9.6. Pioneer Konsumpcji i Wzrostu Rynków Wschodzących Fundusz Inwestycyjny Zamknięty 4) W Rozdziale III Część A pkt 1. otrzymuje nowe 1. Data zezwolenia na utworzenie Funduszu 12 maja 214 roku, Fundusz powstał z przekształcenia Pioneer Obligacji Europejskich Plus FIO, Pioneer Obligacji Dolarowych Plus FIO, Pioneer ZrównowaŜony Rynku Amerykańskiego FIO, Pioneer Akcji Europejskich FIO oraz Pioneer Akcji Amerykańskich FIO zarządzanych przez Pioneer Pekao Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. 5) W Rozdziale III Część A pkt 2. otrzymuje nowe 2. Data i numer wpisu Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych 11 lipca 214 r., RFi 994. 6) W Rozdziale III Część A pkt 6.1. otrzymuje nowe 6.1. Na zasadach określonych w Prospekcie oświadczenia woli Uczestników Funduszu mogą być składane Funduszowi lub Prowadzącemu Dystrybucję w następujący sposób: a) osobiście; b) za pośrednictwem osób fizycznych pozostających z Towarzystwem lub Prowadzącym Dystrybucję w stosunku zlecenia lub innym stosunku prawnym o podobnym charakterze, przy czym tym osobom fizycznym nie wolno przyjmować wpłat na nabycie Jednostek Uczestnictwa lub otrzymywać i przekazywać wypłat z tytułu ich odkupienia; c) w granicach dozwolonych przez prawo za pomocą elektronicznych nośników informacji, przy czym związane z tymi oświadczeniami dokumenty mogą być sporządzane na elektronicznych nośnikach informacji, jeŝeli dokumenty te zostaną w sposób naleŝyty sporządzone, utrwalone, zabezpieczone i przechowywane; d) przy uŝyciu środków porozumiewania się na odległość, w szczególności Systemu TelePioneer; e) w przypadku pracowniczych programów emerytalnych za pośrednictwem pracodawcy prowadzącego pracowniczy program emerytalny. 7) W Rozdziale III Część A pkt 19. otrzymuje nowe 19. Informacja o obowiązkach podatkowych Uczestników Funduszu (Subfunduszy) NaleŜy zwrócić uwagę, iŝ ze względu na fakt, iŝ obowiązki podatkowe zaleŝą od indywidualnej sytuacji Uczestnika Funduszu, w celu ustalenia obowiązków podatkowych, wskazane jest zasięgnięcie porady doradcy podatkowego lub prawnego. 19.1. Opodatkowanie osób fizycznych Zgodnie z art. 3a ust. 1 pkt 5 ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (tekst jedn. Dz. U. 212. 361 z późn. zm.) [ Ustawa pdof ] od dochodów uzyskanych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej z tytułu udziału w funduszach inwestycyjnych pobiera się 19% zryczałtowany podatek dochodowy. 2
Zgodnie z art. 17 ust. 1c Ustawy pdof, nie ustala się przychodu z tytułu umorzenia jednostek uczestnictwa subfunduszu funduszu inwestycyjnego z wydzielonymi subfunduszami, w przypadku zamiany jednostek uczestnictwa subfunduszu na jednostki uczestnictwa innego subfunduszu tego samego funduszu inwestycyjnego dokonanej na podstawie Ustawy. Zgodnie z art. 23 ust. 1 pkt 38 Ustawy pdof, nie uwaŝa się za koszty uzyskania przychodu wydatków na nabycie jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych, wydatki takie są jednak kosztem uzyskania przychodu z odkupienia jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych, a takŝe z tytułu umorzenia jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych. Zasady, o której mowa w zdaniu poprzednim, nie stosuje się przy zamianie jednostek uczestnictwa subfunduszu na jednostki uczestnictwa innego subfunduszu tego samego funduszu inwestycyjnego z wydzielonymi subfunduszami dokonanej na podstawie Ustawy. Fundusz dokonuje obliczenia wysokości naleŝnego podatku, potrąca obliczony podatek z kwoty przypadającej do wypłaty środków z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa oraz pobrany podatek odprowadza do właściwego urzędu skarbowego. Obliczenia podatku dokonuje się z zastosowaniem zasady, iŝ w pierwszej kolejności odkupywane są Jednostki Uczestnictwa nabyte przez podatnika, według najwyŝszej ceny (metoda HIFO). Zgodnie z art. 21 ust. 1 pkt 58a Ustawy pdof dochody z tytułu oszczędzania na indywidualnym koncie emerytalnym [ IKE ], w rozumieniu przepisów Ustawy z dnia 2 kwietnia 24 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz.U. z 24 r. Nr 116 poz.125 z późn. zm) [ Ustawa IKE/IKZE ], uzyskane w związku z gromadzeniem i wypłatą środków przez oszczędzającego, wypłatą środków dokonaną na rzecz osób uprawnionych do tych środków po śmierci oszczędzającego oraz wypłatą transferową są wolne od podatku dochodowego, z zastrzeŝeniem, Ŝe zwolnienie to nie ma zastosowania w przypadku, gdy oszczędzający gromadził oszczędności na więcej niŝ jednym indywidualnym koncie emerytalnym, chyba Ŝe przepisy te przewidują taką moŝliwość. Zgodnie z art. 3a ust. 1 pkt 1 Ustawy pdof od dochodu Oszczędzającego na IKE z tytułu zwrotu lub częściowego zwrotu w rozumieniu Ustawy IKE/IKZE, środków zgromadzonych na IKE pobiera się zryczałtowany podatek w wysokości 19% dochodu. Zgodnie z art. 26 ust. 1 Ustawy pdof wpłaty na indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego [ IKZE ] w rozumieniu przepisów Ustawy IKE/IKZE, dokonane przez podatnika w roku podatkowym, do wysokości określonej w przepisach o indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego podlegają odliczeniu od dochodu stanowiącego podstawę obliczenia podatku dochodowego od osób fizycznych, jeŝeli na podstawie umowy o prowadzenie IKZE podatnik gromadzi oszczędności tylko na jednym IKZE (art. 4 ust. 2 Ustawy IKE/IKZE). Zgodnie z art. 26 ust. 6g oraz art. 3c ust. 3b Ustawy pdof odliczenia wpłat na IKZE podatnik dokonuje w zeznaniu podatkowym. Stosownie do postanowień art. 2 ust. 1 Ustawy pdof, kwoty uzyskane z tytułu zwrotu z IKZE oraz wypłaty z IKZE, w tym takŝe dokonane na rzecz osoby uprawnionej na wypadek śmierci Uczestnika oszczędzającego na IKZE, uznaje się za przychody z innych źródeł, o których mowa w art. 1 ust. 1 pkt 9 Ustawy pdof. Zgodnie z art. 3 ust.1 pkt 14 od kwoty wypłat z indywidualnego konta zabezpieczenia emerytalnego, w tym wypłat na rzecz osoby uprawnionej na wypadek śmierci oszczędzającego dokonanych na podstawie art. 34a ust. 1 pkt 2 Ustawy IKE/IKZE pobiera się zryczałtowany podatek dochodowy w wysokości 1% przychodu. Zryczałtowany podatek, o którym mowa powyŝej Fundusz pobiera bez pomniejszania przychodu o koszty uzyskania przychodu. Zryczałtowany podatek dochodowy jest pobierany i rozliczany przez płatnika, czyli Fundusz jako podmiot dokonujący wypłaty na rzecz podatnika. W przypadku dokonywanego zwrotu Fundusz ma obowiązek w terminie do końca lutego roku następującego po roku podatkowym przekazać podatnikowi i urzędowi skarbowemu, którym kieruje naczelnik urzędu skarbowego właściwy według miejsca zamieszkania podatnika, a w przypadku podatnika, nie mającego w Polsce miejsca zamieszkania, urzędowi skarbowemu, którym kieruje naczelnik urzędu skarbowego właściwy w sprawach opodatkowania osób zagranicznych - imienne informacje sporządzone według ustalonego wzoru. Wypłaty transferowe środków zgromadzonych przez Uczestnika na IKZE pomiędzy instytucjami finansowymi prowadzącymi IKZE, na IKZE osoby uprawnionej po śmierci Uczestnika oraz w postępowaniu likwidacyjnym lub upadłościowym na IKZE Uczestnika, są, zgodnie z art. 21 ust. 1 pkt 58b Ustawy pdof, wolne od podatku dochodowego. Nabycie, w drodze spadku, środków zgromadzonych na IKE oraz IKZE zgodnie z Ustawą z dnia 28 lipca 1983 roku o podatku od spadków i darowizn (t.j. Dz. U. z 29 roku Nr 93, poz. 768 ze zm.) nie podlega opodatkowaniu podatkiem od spadków i darowizn. Środki wypłacane z IKZE, nabyte na skutek dziedziczenia podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym na zasadach ogólnych. W celu określenia obowiązków podatkowych w odniesieniu do osób fizycznych, które nie mają miejsca zamieszkania lub czasowego pobytu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, niezbędne jest uwzględnienie - oprócz przepisów prawa polskiego - charakteru ustroju podatkowego krajów 3
zamieszkania tych osób oraz treści umów międzynarodowych w sprawie zapobiegania podwójnemu opodatkowaniu zawartych przez Rzeczpospolitą Polską z krajami zamieszkania tych osób. JednakŜe zastosowanie stawki wynikającej z tych umów albo niepobranie podatku zgodnie z tymi umowami jest moŝliwe wyłącznie po przedstawieniu Funduszowi przez podatnika zaświadczenia o jego miejscu zamieszkania lub siedzibie za granicą do celów podatkowych wydanego przez właściwą zagraniczną administrację podatkową (certyfikat rezydencji). 19.2. Opodatkowanie osób prawnych Zgodnie z treścią art. 7 ustawy z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych (tekst jedn. Dz.U. z 211 r. Nr 74 poz. 397 z późn. zm.) [ Ustawa pdop ], osoby prawne są zobowiązane do zapłacenia podatku dochodowego od dochodu bez względu na rodzaj źródeł przychodów, w tym takŝe od dochodu uzyskanego z tytułu udziału w funduszu inwestycyjnym. Zgodnie z art. 19 ust. 1 z zastrzeŝeniem art. 21 i 22 Ustawy pdop, podatek dochodowy od osób prawnych wynosi 19% podstawy opodatkowania. Dochodem jest nadwyŝka sumy przychodów nad kosztami ich uzyskania osiągnięta w roku podatkowym. Zgodnie z art. 12 ust. 4 pkt 2 Ustawy pdop do przychodów nie zalicza się przychodów z tytułu umorzenia jednostek uczestnictwa subfunduszu funduszu inwestycyjnego z wydzielonymi subfunduszami, w przypadku zamiany jednostek uczestnictwa subfunduszu na jednostki uczestnictwa innego subfunduszu tego samego funduszu inwestycyjnego dokonanej zgodnie z Ustawą. Zgodnie z treścią art. 16 ust. 1 pkt 8 Ustawy pdop, nie uwaŝa się za koszty uzyskania przychodów wydatków na nabycie jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych, wydatki takie są jednak kosztem uzyskania przychodu z odkupienia jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych, a takŝe z tytułu umorzenia jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych. Dochodem będzie więc nadwyŝka przychodu z tytułu odkupienia (umorzenia) jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych nad kosztami ich nabycia wskazanymi w poprzednim zdaniu. Obowiązek podatkowy powstaje z chwilą dokonania przez Uczestnika Funduszu zbycia jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych lub ich umorzenia. Zasady, o której mowa powyŝej nie stosuje się przy zamianie jednostek uczestnictwa subfunduszu na jednostki uczestnictwa innego subfunduszu tego samego funduszu inwestycyjnego z wydzielonymi subfunduszami dokonanej zgodnie z Ustawą. Zgodnie z art. 3 ust. 2 Ustawy pdop podatnicy, którzy nie mają siedziby lub zarządu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, podlegają obowiązkowi podatkowemu tylko od dochodów, które osiągają na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej. JednakŜe dla określenia obowiązków podatkowych w odniesieniu do tych osób prawnych niezbędne jest uwzględnienie treści odpowiednich umów międzynarodowych w sprawie zapobiegania podwójnemu opodatkowaniu. 8) W Rozdziale III Część B w pkt. 1.1.5.2. dotyczącym subfunduszu Pioneer Obligacji Europejskich Plus uŝyty w wierszu pierwszym wyraz: ryzyk zastępuje się wyraŝeniem: rodzajami ryzyka 9) W Rozdziale III Część B w pkt 1.2.2.5. dotyczącym subfunduszu Pioneer Obligacji Europejskich Plus przed treścią ostatniego akapitu o brzmieniu: Towarzystwo stosuje procesy, metody i procedury pomiaru oraz zarządzania ryzykiem, a takŝe oblicza całkowitą ekspozycję Subfunduszu. W odniesieniu do Subfunduszu Stosowana jest metoda zaangaŝowania. kolejno dodaje się: pkt 1.2.2.6. oraz pkt 1.2.2.7. w następującym brzmieniu: 1.2.2.6. Ryzyko przejęcia lub nacjonalizacji skutkujące utratą aktywów (całości lub części) w wyniku nacjonalizacji lub przejęcia w inny sposób zagranicznych aktywów Subfunduszu. 1.2.2.7. Ryzyko transgraniczne polegające na wprowadzeniu ograniczeń w zakresie przepływów kapitału między państwami, w których znajdują się aktywa Subfunduszu, co moŝe wpłynąć negatywnie na ich wartość. 1) W Rozdziale III Część B pkt 1.3. dotyczący subfunduszu Pioneer Obligacji Europejskich Plus otrzymuje nowe 1.3. Profil inwestora Subfundusz Pioneer Obligacji Europejskich Plus jest kierowany do inwestorów, którzy są zainteresowani inwestowaniem w horyzoncie średnio i długoterminowym w walucie euro (EUR) i jednocześnie akceptują średni poziom ryzyka inwestycyjnego Subfunduszu, wynikający z moŝliwości zainwestowania do 1% wartości Aktywów Subfunduszu w tytuły uczestnictwa funduszy zagranicznych oraz tytuły uczestnictwa instytucji wspólnego inwestowania mających siedzibę za granicą, których rentowność uzaleŝniona jest od instrumentów finansowych o charakterze dłuŝnym, denominowanych w walucie euro, emitowanych przez podmioty zagraniczne, w tym emitentów o podwyŝszonym ryzyku kredytowym. Subfundusz jest adresowany do inwestorów zainteresowanych osiąganiem zysków wynikających ze wzrostu rynku instrumentów finansowych o charakterze dłuŝnym denominowanych w walucie euro emitowanych przez podmioty zagraniczne. 4
Subfundusz nie jest polecany inwestorom nie akceptującym spadków wartości inwestycji. Subfundusz moŝe nie być odpowiednią inwestycją dla osób oczekujących nominalnych zysków w walucie innej niŝ euro. 11) W Rozdziale III Część B pkt 1.4.2. dotyczący subfunduszu Pioneer Obligacji Europejskich Plus otrzymuje nowe 1.4.2. Wartość Współczynnika Kosztów Całkowitych, zwanego dalej wskaźnikiem WKC Wartość Współczynnika Kosztów Całkowitych za okres 1.1.213-31.12.213 wyniosła.39. 1.4.2.1. Wskaźnik WKC odzwierciedla udział kosztów niezwiązanych bezpośrednio z działalnością inwestycyjną Subfunduszu w średniej Wartości Aktywów Netto Subfunduszu za dany rok. 1.4.2.2. Kategorie kosztów Subfunduszu niewłączonych do wskaźnika WKC, w tym opłaty transakcyjne a) Koszty transakcyjne, w tym: prowizje, opłaty maklerskie i brokerskie oraz opłaty giełdowe, podatki związane z transakcjami portfelowymi. b) Odsetki z tytułu zaciągniętych poŝyczek oraz kredytów. c) Świadczenia związane z realizacją umów na instrumenty pochodne. d) Opłaty ponoszone przez Uczestników indywidualnie. 1.4.2.3. Wskaźnik WKC dla kaŝdej kategorii Jednostek Uczestnictwa wraz z opisem róŝnic w opłatach i kosztach związanych z poszczególnymi kategoriami Jednostek Uczestnictwa z uwzględnieniem podstaw tych róŝnic. W związku z tym, Ŝe Fundusz, zgodnie ze Statutem, nie dokonuje odrębnego - dla róŝnych kategorii Jednostek Uczestnictwa - ustalenia Wartości Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa w przypadku, gdy te Jednostki Uczestnictwa róŝnych kategorii nie róŝnią się między sobą stawką wynagrodzenia za zarządzanie, wskaźnik WKC nie jest wyliczany odrębnie dla kaŝdej kategorii jednostek uczestnictwa Funduszu. 12) W Rozdziale III Część B pkt 1.4.5.2. dotyczący subfunduszu Pioneer Obligacji Europejskich Plus otrzymuje nowe 1.4.5.2. W odniesieniu do inwestycji Funduszu w ramach portfela inwestycyjnego Subfunduszu w tytuły uczestnictwa zagranicznych funduszy inwestycyjnych wysokość wynagrodzenia za zarządzanie, pobieranego przez podmiot z grupy kapitałowej Towarzystwa zarządzający tymi funduszami, jest ustalana zgodnie z tabelą: ISIN Wskazanie Funduszu / Subfunduszu Waluta Ozn. Stawka [% pa]* LU422189 Pioneer SF - Euro Curve 3-5 Years EUR PISFECI.4 LU119436839 Pioneer Funds - Euro Short-Term EUR PIOESTI.2 LU11943569 Pioneer Funds - Euro Bond EUR PIOEBDI.35 LU313645821 Pioneer Funds - Euro Aggregate Bond EUR PIOEABI.3 LU1966664 Pioneer Funds - Euro Strategic Bond EUR PIEUSIE.65 LU13366984 Pioneer Funds - Euro Corporate Bond EUR PIEUCBI.4 LU229385769 Pioneer Funds - Euro Corporate Short-Term EUR PIEESTI.25 LU1623139 Pioneer Funds - Euro Cash Plus EUR PFEUMBE.15 *liczona od wartości aktywów netto funduszu/subfunduszu 13) W Rozdziale III Część B pkt 1.5.1. dotyczący subfunduszu Pioneer Obligacji Europejskich Plus otrzymuje nowe 1.5.1. Wartość Aktywów Netto Subfunduszu na koniec ostatniego roku obrotowego 5
Wartość aktywów netto Funduszu na dzień 31.12.213 [tys. zł] 25 223 625 2 15 1 5 Wartość aktywów netto dla kategorii jednostek uczestnictwa - na dzień 31.12.213 [tys. zł] 25 2 211 65 15 1 5 Jednostka Uczestnictwa kategorii A 11 975 Jednostka Uczestnictwa kategorii I 14) W Rozdziale III Część B pkt 1.5.2. dotyczący subfunduszu Pioneer Obligacji Europejskich Plus otrzymuje nowe 1.5.2. Wielkość średniej stopy zwrotu z inwestycji w Jednostki Uczestnictwa za ostatnie 3, 5 i 1 lat 6% 5% 4% 3% 4.99% 4.99% 4.86% 4.86% 4.98% 4.98% 3.23% 3.23% 2% 1% % 1.5%.15% 3 lata 5 lat 1 lat 31.12.21-3.12.213 31.12.28-3.12.213 31.12.23-3.12.213 Jednostka Uczestnictwa kategorii A Jednostka Uczestnictwa kategorii A [EUR] Jednostka Uczestnictwa kategorii I Jednostka Uczestnictwa kategorii I [EUR] Na dzień sporządzenia ostatniej aktualizacji Prospektu Informacyjnego Jednostki Uczestnictwa kategorii I w EUR są zbywane przez okres uniemoŝliwiający prezentację średniej stopy zwrotu z inwestycji za ostatnie 1 lat (jednostki uczestnictwa kategorii I w EUR są zbywane od 28.2.24). 15) W Rozdziale III Część B pkt 1.5.4. dotyczący subfunduszu Pioneer Obligacji Europejskich Plus otrzymuje nowe 1.5.4. Średnie stopy zwrotu z przyjętego przez Subfundusz wzorca, odpowiednio dla okresów, o których mowa w pkt. 1.5.2. PoniŜsze dane nie są prezentowane odrębnie dla kaŝdej kategorii Jednostek Uczestnictwa poniewaŝ wzorzec (benchmark) przyjęty jest dla Subfunduszu, a nie dla poszczególnych kategorii Jednostek Uczestnictwa. 6
12.% 1.% 8.% Stopy zwrotu z benchmarku w PLN brutto 7.63% 7.94% 6.% 4.% 3.61% 2.%.% 31.12.21-3.12.213 (3 lata) 31.12.28-3.12.213 (5 lat) 3.12.23-3.12.213 (1 lat) 1.% 8.% 6.% 5.74% Stopy zwrotu z benchmarku w EUR brutto 8.8% 5.41% 4.% 2.%.% 31.12.21-3.12.213 (3 lata) 31.12.28-3.12.213 (5 lat) 3.12.23-3.12.213 (1 lat) Na dzień sporządzenia ostatniej aktualizacji Prospektu Informacyjnego, Subfundusz działa przez okres uniemoŝliwiający prezentację średnich stóp zwrotu z przyjętego przez Subfunduszu wzorca za ostatnie 1 lat. 16) W Rozdziale III Część B w pkt. 2.1.5.2. dotyczącym subfunduszu Pioneer Obligacji Dolarowych Plus uŝyty w wierszu pierwszym wyraz: ryzyk zastępuje się wyraŝeniem: rodzajami ryzyka 17) W Rozdziale III Część B w pkt 2.2.2.5. dotyczącym subfunduszu Pioneer Obligacji Dolarowych Plus przed treścią ostatniego akapitu o brzmieniu: Towarzystwo stosuje procesy, metody i procedury pomiaru oraz zarządzania ryzykiem, a takŝe oblicza całkowitą ekspozycję Subfunduszu. W odniesieniu do Subfunduszu Stosowana jest metoda zaangaŝowania. kolejno dodaje się: pkt 2.2.2.6. oraz pkt 2.2.2.7. w następującym brzmieniu: 2.2.2.6. Ryzyko przejęcia lub nacjonalizacji skutkujące utratą aktywów (całości lub części) w wyniku nacjonalizacji lub przejęcia w inny sposób zagranicznych aktywów Subfunduszu. 2.2.2.7. Ryzyko transgraniczne polegające na wprowadzeniu ograniczeń w zakresie przepływów kapitału między państwami, w których znajdują się aktywa Subfunduszu, co moŝe wpłynąć negatywnie na ich wartość. 18) W Rozdziale III Część B pkt 2.3. dotyczący subfunduszu Pioneer Obligacji Dolarowych Plus otrzymuje nowe 2.3. Profil inwestora Subfundusz Pioneer Obligacji Dolarowych Plus jest kierowany do inwestorów, którzy są zainteresowani inwestowaniem w horyzoncie średnio i długoterminowym w dolarze amerykańskim (USD) i jednocześnie akceptują średni poziom ryzyka inwestycyjnego Subfunduszu, wynikający z moŝliwości zainwestowania do 1% wartości Aktywów Subfunduszu w tytuły uczestnictwa funduszy zagranicznych oraz tytuły uczestnictwa instytucji wspólnego inwestowania mających siedzibę za granicą, lokujących swoje aktywa 7
głównie w instrumenty finansowe o charakterze dłuŝnym, denominowane w dolarze amerykańskim, emitowane przez podmioty zagraniczne, w tym emitentów o podwyŝszonym ryzyku kredytowym. Subfundusz jest adresowany do inwestorów zainteresowanych osiąganiem zysków wynikających ze wzrostu rynku instrumentów finansowych o charakterze dłuŝnym denominowanych w dolarze amerykańskim emitentów z róŝnych krajów świata. Subfundusz nie jest polecany inwestorom nie akceptującym spadków wartości inwestycji. Subfundusz moŝe nie być odpowiednią inwestycją dla osób oczekujących nominalnych zysków w walucie innej niŝ dolar amerykański. 19) W Rozdziale III Część B pkt 2.4.2. zdanie pierwsze dotyczące subfunduszu Pioneer Obligacji Dolarowych Plus otrzymuje nowe 2.4.2. Wartość Współczynnika Kosztów Całkowitych, zwanego dalej wskaźnikiem WKC Wartość Współczynnika Kosztów Całkowitych za okres 1.1.213-31.12.213 wyniosła.5. 2) W Rozdziale III Część B pkt 2.4.5.2. dotyczący subfunduszu Pioneer Obligacji Dolarowych Plus otrzymuje nowe 2.4.5.2. W odniesieniu do inwestycji Funduszu w ramach portfela inwestycyjnego Subfunduszu w tytuły uczestnictwa zagranicznych funduszy inwestycyjnych wysokość wynagrodzenia za zarządzanie, pobieranego przez podmiot z grupy kapitałowej Towarzystwa zarządzający tymi funduszami, jest ustalana zgodnie z tabelą: ISIN Wskazanie Funduszu / Subfunduszu Waluta Ozn. Stawka [% pa]* LU31364728 Pioneer Funds - Global Aggregate Bond USD PGABUIA.44 AT671813 Pioneer Funds Austria Dollar Short Term USD CIDOLCV.6 AT74374 Pioneer Funds Austria - Dollar Bond USD CIDOLBV.72 LU19658392 Pioneer Funds - Global High Yield USD PIGHYLI.5 LU13228918 Pioneer Funds - Emerging Markets Bond USD PIEMBBI.5 LU16234561 Pioneer Funds - Strategic Income USD PISTINI.65 LU13219946 Pioneer Funds - U.S. High Yield USD PIOUSUI.5 LU22939198 Pioneer Funds - U.S. Dollar Aggregate Bond USD PIOUSAI.4 LU132176966 Pioneer Funds - U.S. Dollar Short-Term USD PIOSTDI.25 *liczona od wartości aktywów netto funduszu/subfunduszu 21) W Rozdziale III Część B pkt 2.5.1. dotyczący subfunduszu Pioneer Obligacji Dolarowych Plus otrzymuje nowe 2.5.1. Wartość Aktywów Netto Subfunduszu na koniec ostatniego roku obrotowego Wartość aktywów netto Funduszu na dzień 31.12.213 [tys. zł] 1 5 1 324 766 1 5 8
Wartość aktywów netto dla kategorii jednostek uczestnictwa - na dzień 31.12.213 [tys. zł] 1 6 1 2 1 34 64 8 4 Jednostka Uczestnictwa kategorii A 2 162 Jednostka Uczestnictwa kategorii I 22) W Rozdziale III Część B pkt 2.5.2. dotyczący subfunduszu Pioneer Obligacji Dolarowych Plus otrzymuje nowe 2.5.2. Wielkość średniej stopy zwrotu z inwestycji w Jednostki Uczestnictwa za ostatnie 3, 5 i 1 lat 25% 2% 22.19% 22.19% 21.41% 21.41% 15% 1% 5% 4.99% 4.99% 4.3% 4.3% 2.33% 5.36% % 3 lata 5 lat 1 lat 31.12.21-3.12.213 31.12.28-3.12.213 31.12.23-3.12.213 Jednostka Uczestnictwa kategorii A Jednostka Uczestnictwa kategorii A [USD] Jednostka Uczestnictwa kategorii I Jednostka Uczestnictwa kategorii I [USD] Na dzień sporządzenia ostatniej aktualizacji Prospektu Informacyjnego Jednostki Uczestnictwa kategorii I w USD są zbywane przez okres uniemoŝliwiający prezentację średniej stopy zwrotu z inwestycji w Jednostki Uczestnictwa za ostatnie 1 lat (jednostki uczestnictwa kategorii I w USD są zbywane od 28.2.24). 23) W Rozdziale III Część B pkt 2.5.4. dotyczący subfunduszu Pioneer Obligacji Dolarowych Plus otrzymuje nowe 2.5.4. Średnie stopy zwrotu z przyjętego przez Subfundusz wzorca, odpowiednio dla okresów, o których mowa w pkt. 2.5.2. Nie prezentowane od dnia 6 kwietnia 211 r. w związku z realizowaną polityką inwestycyjną Subfundusz nie stosuje wzorca słuŝącego do oceny efektywności inwestycji w Jednostki Uczestnictwa (benchmarku). 24) W Rozdziale III Część B w pkt. 3.1.5.2. dotyczącym subfunduszu Pioneer ZrównowaŜony Rynku Amerykańskiego uŝyty w wierszu pierwszym wyraz: ryzyk zastępuje się wyraŝeniem: rodzajami ryzyka 25) W Rozdziale III Część B w pkt 3.2.2.5. dotyczącym subfunduszu Pioneer ZrównowaŜony Rynku Amerykańskiego przed treścią ostatniego akapitu o brzmieniu: Towarzystwo stosuje procesy, metody i procedury pomiaru oraz zarządzania ryzykiem, a takŝe oblicza całkowitą ekspozycję Subfunduszu. W odniesieniu do Subfunduszu Stosowana jest metoda zaangaŝowania. kolejno dodaje się: pkt 3.2.2.6. oraz pkt 3.2.2.7. w następującym brzmieniu: 3.2.2.6. Ryzyko przejęcia lub nacjonalizacji skutkujące utratą aktywów (całości lub części) w wyniku nacjonalizacji lub przejęcia w inny sposób zagranicznych aktywów Subfunduszu. 3.2.2.7. Ryzyko transgraniczne polegające na wprowadzeniu ograniczeń w zakresie przepływów kapitału między państwami, w których znajdują się aktywa Subfunduszu, co moŝe wpłynąć negatywnie na ich wartość. 9
26) W Rozdziale III Część B pkt 3.3. dotyczący subfunduszu Pioneer ZrównowaŜony Rynku Amerykańskiego otrzymuje nowe 3.3. Profil inwestora Subfundusz Pioneer ZrównowaŜony Rynku Amerykańskiego jest kierowany do inwestorów, którzy są zainteresowani inwestowaniem w horyzoncie średnio i długoterminowym w dolarze amerykańskim (USD) i jednocześnie akceptują średni poziom ryzyka inwestycyjnego Subfunduszu, wynikający z tego, Ŝe znaczna część lokat Subfunduszu jest inwestowana w tytuły uczestnictwa funduszy zagranicznych oraz tytuły uczestnictwa instytucji wspólnego inwestowania mających siedzibę za granicą, lokujących swoje aktywa głównie w instrumenty finansowe o charakterze udziałowym, przede wszystkim w akcje spółek ze Stanów Zjednoczonych Ameryki oraz Ameryki Północnej, jak równieŝ z faktu, Ŝe rentowność Subfunduszu jest uzaleŝniona od rentowności instrumentów finansowych o charakterze dłuŝnym, denominowanych w dolarze amerykańskim, emitowanych przez podmioty zagraniczne, w tym emitentów o podwyŝszonym ryzyku kredytowym. Subfundusz jest adresowany do inwestorów zainteresowanych osiąganiem zysków wynikających ze wzrostu rynku akcji spółek ze Stanów Zjednoczonych Ameryki oraz Ameryki Północnej oraz rynku instrumentów finansowych o charakterze dłuŝnym denominowanych w dolarze amerykańskim. Subfundusz nie jest polecany inwestorom nie akceptującym spadków wartości inwestycji. Subfundusz moŝe nie być odpowiednią inwestycją dla osób oczekujących nominalnych zysków w walucie innej niŝ dolar amerykański. 27) W Rozdziale III Część B pkt 3.4.2. dotyczący subfunduszu Pioneer ZrównowaŜony Rynku Amerykańskiego otrzymuje nowe 3.4.2. Wartość Współczynnika Kosztów Całkowitych, zwanego dalej wskaźnikiem WKC Wartość Współczynnika Kosztów Całkowitych za okres 1.1.213-31.12.213 wyniosła.75. 3.4.2.1. Wskaźnik WKC odzwierciedla udział kosztów niezwiązanych bezpośrednio z działalnością inwestycyjną Subfunduszu w średniej Wartości Aktywów Netto Subfunduszu za dany rok. 3.4.2.2. Kategorie kosztów Subfunduszu niewłączonych do wskaźnika WKC, w tym opłaty transakcyjne a) Koszty transakcyjne, w tym: prowizje, opłaty maklerskie i brokerskie oraz opłaty giełdowe, podatki związane z transakcjami portfelowymi. b) Odsetki z tytułu zaciągniętych poŝyczek oraz kredytów. c) Świadczenia związane z realizacją umów na instrumenty pochodne. d) Opłaty ponoszone przez Uczestników indywidualnie. 3.4.2.3. Wskaźnik WKC dla kaŝdej kategorii Jednostek Uczestnictwa wraz z opisem róŝnic w opłatach i kosztach związanych z poszczególnymi kategoriami Jednostek Uczestnictwa z uwzględnieniem podstaw tych róŝnic. Wskaźnik WKC w podziale na kategorie Jednostek Uczestnictwa nie został wyliczony. Wynika to z tego, Ŝe w okresie, dla którego przeprowadza się wyliczenie był okres, gdy wszystkie Jednostki Uczestnictwa kategorii I zostały odkupione. Ponadto, wskaźnik WKC dla Jednostek Uczestnictwa kategorii E nie został ustalony, poniewaŝ do dnia sporządzenia ostatniej aktualizacji Prospektu nie zostało dokonane nabycie takich Jednostek Uczestnictwa. Jedyną pozycją kosztów rozróŝniającą kategorie Jednostek Uczestnictwa jest wynagrodzenie za zarządzanie Funduszem. Stawki maksymalne tego wynagrodzenia są przedstawione w pkt. 26.5.1. Prospektu. Stawki wynagrodzenia, według których zostało ustalone wynagrodzenie, są przedstawiane w sprawozdaniu okresowym Funduszu (półrocznym oraz rocznym). W przypadku, gdy wynagrodzenie za zarządzanie w okresie rocznym pobierane jest według jednakowych stawek dla Jednostek Uczestnictwa róŝnych kategorii wartość wskaźnika WKC jest jednakowa. 28) W Rozdziale III Część B pkt 3.4.5.2. dotyczący subfunduszu Pioneer ZrównowaŜony Rynku Amerykańskiego otrzymuje nowe 3.4.5.2. W odniesieniu do inwestycji Funduszu w ramach portfela inwestycyjnego Subfunduszu w tytuły uczestnictwa zagranicznych funduszy inwestycyjnych wysokość wynagrodzenia za zarządzanie, pobieranego przez podmiot z grupy kapitałowej Towarzystwa zarządzający tymi funduszami, jest ustalana zgodnie z tabelą: ISIN Wskazanie Funduszu / Subfunduszu Waluta Ozn. Stawka [% pa]* LU133619592 Pioneer Funds - U.S. Mid Cap Value USD PIUSMIU.75 LU13219946 Pioneer Funds - U.S. High Yield USD PIOUSUI.5 LU132183319 Pioneer Funds - U.S. Research USD PIOUSRI.65 1
LU22939198 Pioneer Funds - U.S. Dollar Aggregate Bond USD PIOUSAI.4 LU132176966 Pioneer Funds - U.S. Dollar Short-Term USD PIOSTDI.25 LU22938984 Pioneer Funds - North American Basic Value USD PIONABI.7 LU133646561 Pioneer Funds - U.S. Pioneer Fund USD PIAMEIU.7 *liczona od wartości aktywów netto funduszu/subfunduszu 29) W Rozdziale III Część B pkt 3.5.1. dotyczący subfunduszu Pioneer ZrównowaŜony Rynku Amerykańskiego otrzymuje nowe 3.5.1. Wartość Aktywów Netto Subfunduszu na koniec ostatniego roku obrotowego Wartość aktywów netto Funduszu na dzień 31.12.213 [tys. zł] 2 15 163 94 1 5 Wartość aktywów netto dla kategorii jednostek uczestnictwa - na dzień 31.12.213 [tys. zł] 2 15 155 584 1 5 7 51 Jednostka Uczestnictwa kategorii A Jednostka Uczestnictwa kategorii E Jednostka Uczestnictwa kategorii I 3) W Rozdziale III Część B pkt 3.5.2. dotyczący subfunduszu Pioneer ZrównowaŜony Rynku Amerykańskiego otrzymuje nowe 3.5.2. Wielkość średniej stopy zwrotu z inwestycji w Jednostki Uczestnictwa za ostatnie 3, 5 i 1 lat 15% 13.93% 13.93% 13.32% 12% 9% 6% 3% 7.23% 7.23% 4.73% 6.53% 4.3% 2.84% 2.42% % 3 lata 5 lat 31.12.21-3.12.213 31.12.28-3.12.213 Jednostka Uczestnictwa kategorii A Jednostka Uczestnictwa kategorii E Jednostka Uczestnictwa kategorii I Jednostka Uczestnictwa kategorii A [USD] Jednostka Uczestnictwa kategorii I [USD] Na dzień sporządzenia ostatniej aktualizacji Prospektu Informacyjnego, Subfundusz działa przez okres uniemoŝliwiający prezentację średniej stopy zwrotu z inwestycji w Jednostki Uczestnictwa za ostatnie 1 lat. Stopa zwrotu z inwestycji w Jednostki Uczestnictwa kategorii I nie jest w pełni porównywalna z wynikami dla innych kategorii Jednostek Uczestnictwa, poniewaŝ wartość Jednostek Uczestnictwa kategorii I (w PLN) nie ulegała zmianie w okresie [28-211 oraz 213], gdy miało miejsce odkupienie wszystkich 11
zbytych wcześniej Jednostek Uczestnictwa tej kategorii (wyliczenie w USD ulegało zmianie odpowiednio do zmiany kursu walutowego). 31) W Rozdziale III Część B pkt 3.5.4. dotyczący subfunduszu Pioneer ZrównowaŜony Rynku Amerykańskiego otrzymuje nowe 3.5.4. Średnie stopy zwrotu z przyjętego przez Subfundusz wzorca, odpowiednio dla okresów, o których mowa w pkt. 3.5.2. PoniŜsze dane nie są prezentowane odrębnie dla kaŝdej kategorii Jednostek Uczestnictwa poniewaŝ wzorzec (benchmark) przyjęty jest dla Subfunduszu, a nie dla poszczególnych kategorii Jednostek Uczestnictwa. 16.% Stopy zwrotu z benchmarku w PLN brutto 15.23% 12.% 11.43% 8.% 4.%.% 31.12.21-3.12.213 (3 lata) 31.12.28-3.12.213 (5 lat) 16.% Stopy zwrotu z benchmarku w USD brutto 14.57% 12.% 1.63% 8.% 4.%.% 31.12.21-3.12.213 (3 lata) 31.12.28-3.12.213 (5 lat) Na dzień sporządzenia ostatniej aktualizacji Prospektu Informacyjnego, Subfundusz działa przez okres uniemoŝliwiający prezentację średnich stóp zwrotu z przyjętego przez Subfundusz wzorca za ostatnie 1 lat. 32) W Rozdziale III Część B w pkt. 4.1.5.2. dotyczącym subfunduszu Pioneer Akcji Europejskich uŝyty w wierszu pierwszym wyraz: ryzyk zastępuje się wyraŝeniem: rodzajami ryzyka 33) W Rozdziale III Część B w pkt 4.2.2.5. dotyczącym subfunduszu Pioneer Akcji Europejskich przed treścią ostatniego akapitu o brzmieniu: Towarzystwo stosuje procesy, metody i procedury pomiaru oraz zarządzania ryzykiem, a takŝe oblicza całkowitą ekspozycję Subfunduszu. W odniesieniu do Subfunduszu Stosowana jest metoda zaangaŝowania. kolejno dodaje się: pkt 4.2.2.6. oraz pkt 4.2.2.7. w następującym brzmieniu: 4.2.2.6. Ryzyko przejęcia lub nacjonalizacji skutkujące utratą aktywów (całości lub części) w wyniku nacjonalizacji lub przejęcia w inny sposób zagranicznych aktywów Subfunduszu. 4.2.2.7. Ryzyko transgraniczne polegające na wprowadzeniu ograniczeń w zakresie przepływów kapitału między państwami, w których znajdują się aktywa Subfunduszu, co moŝe wpłynąć negatywnie na ich wartość. 12
34) W Rozdziale III Część B pkt 4.3. dotyczący subfunduszu Pioneer Akcji Europejskich otrzymuje nowe następujące brzmienie: 4.3. Profil inwestora Subfundusz Pioneer Akcji Europejskich jest kierowany do inwestorów, którzy są zainteresowani inwestowaniem w horyzoncie długoterminowym w walucie euro (EUR) oraz którzy liczą na osiągnięcie ponadprzeciętnych zysków z tytułu wzrostu wartości inwestycji i jednocześnie akceptują wysoki poziom ryzyka inwestycyjnego Subfunduszu, wynikający z inwestowania nawet do 1% wartości Aktywów Subfunduszu w tytuły uczestnictwa funduszy zagranicznych oraz tytuły uczestnictwa instytucji wspólnego inwestowania mających siedzibę za granicą, lokujących swoje aktywa głównie w instrumenty finansowe o charakterze udziałowym, przede wszystkim w akcje spółek z obszaru Europy. Subfundusz nie jest polecany inwestorom nie akceptującym spadków wartości inwestycji oraz inwestorom oczekującym ponadprzeciętnego wzrostu wartości inwestycji w krótkim czasie. Subfundusz moŝe nie być odpowiednią inwestycją dla osób oczekujących nominalnych zysków w walucie innej niŝ euro. 35) W Rozdziale III Część B pkt 4.4.2. dotyczący subfunduszu Pioneer Akcji Europejskich otrzymuje nowe następujące brzmienie: 4.4.2. Wartość Współczynnika Kosztów Całkowitych, zwanego dalej wskaźnikiem WKC Wartość Współczynnika Kosztów Całkowitych za okres 1.1.213-31.12.213 wyniosła.46. 4.4.2.1. Wskaźnik WKC odzwierciedla udział kosztów niezwiązanych bezpośrednio z działalnością inwestycyjną Subfunduszu w średniej Wartości Aktywów Netto Subfunduszu za dany rok. 4.4.2.2. Kategorie kosztów Subfunduszu niewłączonych do wskaźnika WKC, w tym opłaty transakcyjne a) Koszty transakcyjne, w tym: prowizje, opłaty maklerskie i brokerskie oraz opłaty giełdowe, podatki związane z transakcjami portfelowymi. b) Odsetki z tytułu zaciągniętych poŝyczek oraz kredytów. c) Świadczenia związane z realizacją umów na instrumenty pochodne. d) Opłaty ponoszone przez Uczestników indywidualnie. 4.4.2.3. Wskaźnik WKC dla kaŝdej kategorii Jednostek Uczestnictwa wraz z opisem róŝnic w opłatach i kosztach związanych z poszczególnymi kategoriami Jednostek Uczestnictwa z uwzględnieniem podstaw tych róŝnic. Wskaźnik WKC dla kaŝdej kategorii Jednostek Uczestnictwa wyniósł: w okresie 1.1.213-31.12.213.46 JU Kategorii A.48 JU Kategorii I.38 Jedyną pozycją kosztów rozróŝniającą kategorie Jednostek Uczestnictwa jest wynagrodzenie za zarządzanie Funduszem. Stawki maksymalne tego wynagrodzenia są przedstawione w pkt. 26.5.1. Prospektu. Stawki wynagrodzenia, według których zostało ustalone wynagrodzenie, są przedstawiane w sprawozdaniu okresowym Funduszu (półrocznym oraz rocznym). W przypadku, gdy wynagrodzenie za zarządzanie w okresie rocznym pobierane jest według jednakowych stawek dla Jednostek Uczestnictwa róŝnych kategorii wartość wskaźnika WKC jest jednakowa. 36) W Rozdziale III Część B pkt 4.4.5.2. dotyczący subfunduszu Pioneer Akcji Europejskich otrzymuje nowe 4.4.5.2. W odniesieniu do inwestycji Funduszu w ramach portfela inwestycyjnego Subfunduszu w tytuły uczestnictwa zagranicznych funduszy inwestycyjnych wysokość wynagrodzenia za zarządzanie, pobieranego przez podmiot z grupy kapitałowej Towarzystwa zarządzający tymi funduszami, jest ustalana zgodnie z tabelą: ISIN Wskazanie Funduszu / Subfunduszu Waluta Ozn. Stawka [% pa]* LU11943357 Pioneer Funds - Top European Players EUR PIOTEPI.7 LU119433224 Pioneer Funds - European Research EUR PIOPEEI.65 LU119432846 Pioneer Funds - Euroland Equity EUR PIOEULI.6 LU3738366 Pioneer Funds - European Potential EUR PIOEPFI.75 LU313648254 Pioneer Funds - European Equity Value EUR PFEEVEI.7 LU11943367 Pioneer Funds - Core European Equity EUR PIOCEEI.6 *liczona od wartości aktywów netto funduszu/subfunduszu 13
37) W Rozdziale III Część B pkt 4.5.1. dotyczący subfunduszu Pioneer Akcji Europejskich otrzymuje nowe następujące brzmienie: 4.5.1. Wartość Aktywów Netto Subfunduszu na koniec ostatniego roku obrotowego Wartość aktywów netto Funduszu na dzień 31.12.213 [tys. zł] 5 4 41 95 3 2 1 Wartość aktywów netto dla kategorii jednostek uczestnictwa - na dzień 31.12.213 [tys. zł] 4 358 94 3 2 1 52 1 Jednostka Uczestnictwa kategorii A Jednostka Uczestnictwa kategorii I 38) W Rozdziale III Część B pkt 4.5.2. dotyczący subfunduszu Pioneer Akcji Europejskich otrzymuje nowe następujące brzmienie: 4.5.2. Wielkość średniej stopy zwrotu z inwestycji w Jednostki Uczestnictwa za ostatnie 3, 5 i 1 lat 2% 16% 12% 8% 4% 1.38% 11.7% 8.39% 9.65% 15.48% 17.36% 15.69% 17.52% % 3 lata 5 lat 31.12.21-3.12.213 31.12.28-3.12.213 Jednostka Uczestnictwa kategorii A Jednostka Uczestnictwa kategorii A [EUR] Jednostka Uczestnictwa kategorii I Jednostka Uczestnictwa kategorii I [EUR] Na dzień sporządzenia ostatniej aktualizacji Prospektu Informacyjnego, Subfundusz działa przez okres uniemoŝliwiający prezentację średniej stopy zwrotu z inwestycji w Jednostki Uczestnictwa za ostatnie 1 lat. 14
39) W Rozdziale III Część B pkt 4.5.4. dotyczący subfunduszu Pioneer Akcji Europejskich otrzymuje nowe następujące brzmienie: 4.5.4. Średnie stopy zwrotu z przyjętego przez Subfundusz wzorca, odpowiednio dla okresów, o których mowa w pkt. 4.5.2. PoniŜsze dane nie są prezentowane odrębnie dla kaŝdej kategorii Jednostek Uczestnictwa poniewaŝ wzorzec (benchmark) przyjęty jest dla Subfunduszu, a nie dla poszczególnych kategorii Jednostek Uczestnictwa. 2.% 15.% 1.% Stopy zwrotu z benchmarku w PLN brutto 1.93% 17.93% 5.%.% 31.12.21-3.12.213 (3 lata) 31.12.28-3.12.213 (5 lat) 2.% Stopy zwrotu z benchmarku w EUR brutto 18.13% 15.% 1.% 8.89% 5.%.% 31.12.21-3.12.213 (3 lata) 31.12.28-3.12.213 (5 lat) Na dzień sporządzenia ostatniej aktualizacji Prospektu Informacyjnego, Subfundusz działa przez okres uniemoŝliwiający prezentację średnich stóp zwrotu z przyjętego przez Subfundusz wzorca za ostatnie 1 lat. 4) W Rozdziale III Część B w pkt. 5.1.5.2. dotyczącym subfunduszu Pioneer Akcji Amerykańskich uŝyty w wierszu pierwszym wyraz: ryzyk zastępuje się wyraŝeniem: rodzajami ryzyka 41) W Rozdziale III Część B w pkt 5.2.2.5. dotyczącym subfunduszu Pioneer Akcji Amerykańskich przed treścią ostatniego akapitu o brzmieniu: Towarzystwo stosuje procesy, metody i procedury pomiaru oraz zarządzania ryzykiem, a takŝe oblicza całkowitą ekspozycję Subfunduszu. W odniesieniu do Subfunduszu Stosowana jest metoda zaangaŝowania. kolejno dodaje się: pkt 5.2.2.6. oraz pkt 5.2.2.7. w następującym brzmieniu: 5.2.2.6. Ryzyko przejęcia lub nacjonalizacji skutkujące utratą aktywów (całości lub części) w wyniku nacjonalizacji lub przejęcia w inny sposób zagranicznych aktywów Subfunduszu. 5.2.2.7. Ryzyko transgraniczne polegające na wprowadzeniu ograniczeń w zakresie przepływów kapitału między państwami, w których znajdują się aktywa Subfunduszu, co moŝe wpłynąć negatywnie na ich wartość. 15
42) W Rozdziale III Część B pkt 5.3. dotyczący subfunduszu Pioneer Akcji Amerykańskich otrzymuje nowe 5.3. Profil inwestora Subfundusz Pioneer Akcji Amerykańskich jest kierowany do inwestorów, którzy są zainteresowani inwestowaniem w horyzoncie długoterminowym w dolarze amerykańskim (USD) oraz którzy liczą na osiągnięcie ponadprzeciętnych zysków z tytułu wzrostu wartości inwestycji i jednocześnie akceptują wysoki poziom ryzyka inwestycyjnego Subfunduszu, wynikający z inwestowania nawet do 1% wartości Aktywów Subfunduszu w tytuły uczestnictwa funduszy zagranicznych oraz tytuły uczestnictwa instytucji wspólnego inwestowania mających siedzibę za granicą, lokujących swoje aktywa głównie w instrumenty finansowe o charakterze udziałowym, przede wszystkim w akcje spółek ze Stanów Zjednoczonych Ameryki oraz Ameryki Północnej. Subfundusz nie jest polecany inwestorom nie akceptującym spadków wartości inwestycji oraz inwestorom oczekującym ponadprzeciętnego wzrostu wartości inwestycji w krótkim czasie. Subfundusz moŝe nie być odpowiednią inwestycją dla osób oczekujących nominalnych zysków w walucie innej niŝ dolar amerykański. 43) W Rozdziale III Część B pkt 5.4.2. dotyczący subfunduszu Pioneer Akcji Amerykańskich otrzymuje nowe 5.4.2. Wartość Współczynnika Kosztów Całkowitych, zwanego dalej wskaźnikiem WKC Wartość Współczynnika Kosztów Całkowitych za okres 1.1.213-31.12.213 wyniosła.52. 5.4.2.1. Wskaźnik WKC odzwierciedla udział kosztów niezwiązanych bezpośrednio z działalnością inwestycyjną Subfunduszu w średniej Wartości Aktywów Netto Subfunduszu za dany rok. 5.4.2.2. Kategorie kosztów Subfunduszu niewłączonych do wskaźnika WKC, w tym opłaty transakcyjne a) Koszty transakcyjne, w tym: prowizje, opłaty maklerskie i brokerskie oraz opłaty giełdowe, podatki związane z transakcjami portfelowymi. b) Odsetki z tytułu zaciągniętych poŝyczek oraz kredytów. c) Świadczenia związane z realizacją umów na instrumenty pochodne. d) Opłaty ponoszone przez Uczestników indywidualnie. 5.4.2.3. Wskaźnik WKC dla kaŝdej kategorii Jednostek Uczestnictwa wraz z opisem róŝnic w opłatach i kosztach związanych z poszczególnymi kategoriami Jednostek Uczestnictwa z uwzględnieniem podstaw tych róŝnic. Wskaźnik WKC dla kaŝdej kategorii Jednostek Uczestnictwa wyniósł: w okresie 1.1.213-31.12.213.52 JU Kategorii A.54 JU Kategorii E.49 JU Kategorii I.44 Jedyną pozycją kosztów rozróŝniającą kategorie Jednostek Uczestnictwa jest wynagrodzenie za zarządzanie Funduszem. Stawki maksymalne tego wynagrodzenia są przedstawione w pkt. 26.5.1. Prospektu. Stawki wynagrodzenia, według których zostało ustalone wynagrodzenie, są przedstawiane w sprawozdaniu okresowym Funduszu (półrocznym oraz rocznym). W przypadku, gdy wynagrodzenie za zarządzanie w okresie rocznym pobierane jest według jednakowych stawek dla Jednostek Uczestnictwa róŝnych kategorii wartość wskaźnika WKC jest jednakowa. 44) W Rozdziale III Część B pkt 5.4.5.2. dotyczący subfunduszu Pioneer Akcji Amerykańskich otrzymuje nowe 5.4.5.2. W odniesieniu do inwestycji Funduszu w ramach portfela inwestycyjnego Subfunduszu w tytuły uczestnictwa zagranicznych funduszy inwestycyjnych wysokość wynagrodzenia za zarządzanie pobieranego przez podmiot, z grupy kapitałowej Towarzystwa, zarządzający tymi funduszami jest ustalana zgodnie z tabelą: ISIN Wskazanie Funduszu / Subfunduszu Waluta Ozn. Stawka [% pa]* LU372179134 Pioneer Funds - U.S. Research Value USD PRFVUIA.7 LU372178839 Pioneer Funds - U.S. Fundamental Growth USD PFURUIA.7 LU133619592 Pioneer Funds - U.S. Mid Cap Value USD PIUSMIU.75 16
LU132183319 Pioneer Funds - U.S. Research USD PIOUSRI.65 LU22938984 Pioneer Funds - North American Basic Value USD PIONABI.7 LU133646561 Pioneer Funds - U.S. Pioneer Fund USD PIAMEIU.7 *liczona od wartości aktywów netto funduszu/subfunduszu 45) W Rozdziale III Część B pkt 5.5.1. dotyczący subfunduszu Pioneer Akcji Amerykańskich otrzymuje nowe 5.5.1. Wartość Aktywów Netto Subfunduszu na koniec ostatniego roku obrotowego Wartość aktywów netto Funduszu na dzień 31.12.213 [tys. zł] 4 3 29 719 2 1 Wartość aktywów netto dla kategorii jednostek uczestnictwa - na dzień 31.12.213 [tys. zł] 25 235 65 2 15 1 5 4 787 5 327 Jednostka Uczestnictwa kategorii A Jednostka Uczestnictwa kategorii E Jednostka Uczestnictwa kategorii I 46) W Rozdziale III Część B pkt 5.5.2. dotyczący subfunduszu Pioneer Akcji Amerykańskich otrzymuje nowe 5.5.2. Wielkość średniej stopy zwrotu z inwestycji w Jednostki Uczestnictwa za ostatnie 3, 5 i 1 lat 2% 15% 1% 5% 1.74% 11.41% 12.7% 9.94% 11.26% 16.14% 17.17% 18.1% 15.46% 17.4% 1.49% 2.41% 3.3% 4.31% 6.24% % 3 lata 5 lat 1 lat 31.12.21-3.12.213 31.12.28-3.12.213 31.12.23-3.12.213 Jednostka Uczestnictwa kategorii A Jednostka Uczestnictwa kategorii E Jednostka Uczestnictwa kategorii I Jednostka Uczestnictwa kategorii A [USD] Jednostka Uczestnictwa kategorii I [USD] 17
47) W Rozdziale III Część B pkt 5.5.4. dotyczący subfunduszu Pioneer Akcji Amerykańskich otrzymuje nowe 5.5.4. Średnie stopy zwrotu z przyjętego przez Subfundusz wzorca, odpowiednio dla okresów, o których mowa w pkt. 5.5.2. PoniŜsze dane nie są prezentowane odrębnie dla kaŝdej kategorii Jednostek Uczestnictwa poniewaŝ wzorzec (benchmark) przyjęty jest dla Subfunduszu, a nie dla poszczególnych kategorii Jednostek Uczestnictwa. Do 31 grudnia 21 r. Subfundusz (wówczas: Fundusz) nie miał przyjętego wzorca (benchmarku). 3.% Stopy zwrotu z benchmarku w PLN brutto 24.34% 2.% 17.8% 1.% 5.6%.% 31.12.21-3.12.213 (3 lata) 31.12.28-3.12.213 (5 lat) 3.12.23-3.12.213 (1 lat) 3.% Stopy zwrotu z benchmarku w USD brutto 23.51% 2.% 16.18% 1.% 9.44%.% 31.12.21-3.12.213 (3 lata) 31.12.28-3.12.213 (5 lat) 3.12.23-3.12.213 (1 lat) Na dzień sporządzenia ostatniej aktualizacji Prospektu Informacyjnego, Subfundusz działa przez okres uniemoŝliwiający prezentację średnich stóp zwrotu w USD brutto z przyjętego przez Subfundusz wzorca za ostatnie 1 lat. 18
48) W Rozdziale IV pkt 1. otrzymuje nowe 1. Firma, siedziba i adres Depozytariusza wraz z numerami telekomunikacyjnymi Bank Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie Bank uŝywa skrótu firmy: Bank Pekao S.A. adres:...ul. Grzybowska 53/57, -95 Warszawa telefon:...(+48) 22 656, faks: (+48) 22 656 4 internet:...http://www pekao.com.pl e-mail:...info@pekao.com.pl Departament Bankowości Transakcyjnej: tel.: (+48) 22 524 58 66, fax: (+48) 22 534 63 29" 49) W Rozdziale V pkt 1.3.1. otrzymuje nowe 2.3.1. ul. prof. Michała śyczkowskiego 16, 31-864 Kraków, telefon: (+48 12) 682 64 55 lub (+48 22) 531 91 3, faks: (+48 12) 682 64 53 lub (48 22) 531 91 7. 5) W Rozdziale V pkt 6. otrzymuje nowe następujące brzmienie 6. Dane o podmiocie, któremu Towarzystwo zleciło prowadzenie ksiąg rachunkowych Funduszu. Towarzystwo prowadzi księgi rachunkowe Funduszu samodzielnie, z zastrzeŝeniem Ŝe prowadzenie rejestru uczestników jest zlecone spółce: Pekao Financial Services Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, z siedzibą w Warszawie. 51) W Rozdziale VII w pkt. 1. definicja pojęcia Ustawa otrzymuje nowe Ustawa ustawa z dnia 27 maja 24 roku o funduszach inwestycyjnych (tj. Dz.U. z 214 poz. 157), 52) W Rozdziale VII w pkt. 2. w treści statutu Pioneer Walutowy Funduszu Inwestycyjnego Otwartego dokonuje się następującej zmiany: I. W Rozdziale VI pkt VI.31. otrzymuje nowe VI.31. Podstawę ustalenia stawki opłaty manipulacyjnej stanowi suma dwóch wartości: wartości dokonywanej wpłaty w walucie polskiej lub równowartości w walucie polskiej wpłaty dokonanej w Walucie Rozliczeniowej oraz wartości wszystkich Jednostek Uczestnictwa, liczonych po maksymalnej cenie zbywania, naleŝących do Uczestnika w Funduszu lub Funduszach Pioneer, wskazanych przez Towarzystwo w ogłoszeniu publikowanym w sposób określony w pkt. VIII.3. i udostępnianym przez Prowadzących Dystrybucję (prawo akumulacji wpłat). Warszawa, 11 lipca 214 r. 19