Stowarzyszenie Pomocy Dzieciom "Bratek" ul. Szosowa 2b, 74-320 Barlinek Informacja dodatkowa za 2010 r. 1. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Wyszczególnienie a. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Przyjęte metody wyceny w zasadach (polityce) rachunkowości 1.Środki trwałe powyżej 3500,00 oraz pozostałe środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości jednostkowej powyżej 400,00 2. Aktywa o wartości jednostkowej poniżej 400,00 według ceny nabycia pomniejszone o odpisy amortyzacyjne, jeżeli wartość nabywanego środka była większa od 3500 zł składniki majątkowe wyposażenie, pomoce dydaktyczne, naukowe, książki, programy komputerowe itp. o niskiej wartości jednostkowej do 400 zł odpisuje się w koszty w momencie zakupu i prowadzi dla nich ewidencję ilościową w księdze materiałowej. b. Zmiany stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów - przyczyny i wynik Wyszczególnienie zmiany Przyczyny zmiany Kwota wyniku finansowego spowodowana zmianami 0,00 1
2. Rzeczowe aktywa trwałe a. Rzeczowe aktywa trwałe - środki trwałe Nazwa grupy składników majątku trwałego Stan na początek roku Aktualizacja Przychody Przemieszczenia Rozchody Stan na koniec roku 1. grunty (prawo użytkowania wieczystego otrzymanego gruntu) 11 474,05 11 474,05 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 3. inwestycje w toku /niezbędna dokumentacja pod budowę Ośrodka/ 34 682,78 803 828,75 4. środki transportu 220 000,00 220 000,00 5. pozostałe środki trwałe powyżej 3500,00 48 458,00 48 458,00 Razem 314 614,83 0,00 0,00 0,00 0,00 1 083 760,80 b. Umorzenie środków trwałych - amortyzacja Nazwa grupy składników majątku trwałego Stan na Aktualizacja Amortyzacja za rok 2010 Inne zwiększenia Zmniejszenie Stan na koniec roku 2010 Stan na początek 2010 roku Stan na koniec roku 2010 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 0,00 0,00 0,00 0,00 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 0,00 0,00 3. inwestycje w toku 0,00 0,00 0,00 0,00 4. środki transportu 143 000,00 44 000,00 0,00 0,00 187 000,00 143 000,00 187 000,00 5. pozostałe środki trwałe 8 497,95 11 297,40 0,00 0,00 19 795,35 8 497,95 19 795,35 Razem 151 497,95 0,00 55 297,40 0,00 0,00 206 795,35 151 497,95 206 795,35 2
c. Grunty użytkowane wieczyście Stan na Zmiany w ciągu roku Stan na koniec Zwiększenia Zmniejszenia roku Powierzchnia m2 0,00 0,00 0,00 26 462,00 Wartość 0,00 0,00 0,00 3.295.500,00 Stowarzyszenie posiada na dzień 31.12.2010 przekazany w nieodpłatne używanie wieczystego użytkowania grunt zgodnie z zawartą Umową z dnia 17.02.2009 r. w Barlinku pomiędzy Stowarzyszeniem a Gminą Barlinek (Akt Notarialny Rep A Nr: 700/09) d. Wartości niematerialne i prawne Nazwa grupy składników majątku trwałego Stan na początek roku Przychody Rozchody Stan na 1. Inne wartości niematerialne i prawne 14 296,00 976,00 0,00 15 272,00 Razem 14 296,00 976,00 0,00 15 272,00 e. Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych - amortyzacja Stan na początek roku Stan na początek roku Stan na Nazwa grupy składników majątku trwałego Amortyzacja za rok Inne zwiększenia Zmniejszenie Stan na koniec roku 1. Inne wartości niematerialne i prawne 976,00 0,00 0,00 14 296,00 14 296,00 15 272,00 Razem 0,00 976,00 0,00 0,00 14 296,00 14 296,00 15 272,00 3
f. Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty Należności z tytułu okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku Razem stan na początek roku 1. dostaw i usług, kaucja za wynajem pomieszczeń/. 8 148,20 726,63 0,00 8 000,00 8 148,20 8 726,63 2. podatków - nadpłacony pod.doch.od os.fiz. 9,00 0,00 9,00 0,00 3. środków od ZUS 10,33 0,00 10,33 0,00 4. wynagrodzeń 0,00 0,00 0,00 0,00 5. dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Dotacja należna z gminy na przedszkole 0,00 63 708,51 0,00 63 708,51 7. innych należności rozrach.z pracownik. 0,00 106,69 0,00 106,69 Razem 8 167,53 64 541,83 0,00 8 000,00 8 167,53 72 541,83 g. Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku Razem stan na Zobowiązania z tytułu 1. kredytów i pożyczek 0,00 0,00 0,00 0,00 2. dostaw i usług 0,00 0,00 0,00 0,00 3. podatków 0,00 0,00 0,00 0,00 4. ubezpieczeń społecznych /zob.zus/ 0,02 0,00 0,02 0,00 5. wynagrodzeń/zob.u pracowników/ 0,02 728,02 0,02 728,02 6. fundusze specjalne ZFŚS 1 613,19 1 041,61 1 613,19 1 041,61 7. innych zobowiązań zwrot do PFRON 0,00 0,00 0,00 0,00 Razem 1 613,23 1 769,63 0,00 0,00 1 613,23 1 769,63 4
h. Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne stan na Tytuły 1.Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: 0,00 0,00 a. opłacone z góry czynsze z tytułu wynajmowania pomieszczeń b. opłacone z góry prenumeraty czasopism i innych publikacji c. opłacone z góry ubezpieczenia majątkowe i osobowe d. inne czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0,00 0,00 2.Ogółem bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: 0,00 0,00 a. inne bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów I. Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych Wyszczególnienie Rok bieżący Rok ubiegły Zyski nadzwyczajne - losowe Zyski nadzwyczajne - pozostałe Suma 0,00 0,00 Straty nadzwyczajne - losowe Straty nadzwyczajne - pozostałe Suma 0,00 0,00 5
Zyski i straty nadzwyczajne w roku obrotowym poprzedzającym w jednostce nie wystąpiły. 3. Informacje o sprawach osobowych a. Zatrudnienie i wynagrodzenia Przeciętne zatrudnienie Wyszczególnienie na 2010 nauczyciel terapeuta 3,10 nauczyciel - wychowawca 12,85 logopeda 1,65 logopeda - dyrektor 1,00 terapeuta - dyrektor 1,00 psycholog 0,50 psychoterapeuta 1,00 katecheta 0,25 fizjoterapeuta 1,00 kierowca 1,00 administracja 3,00 obsługa - opiekunki dziecięce 10,00 ogółem 36,35 b. Informacja o wypłaconych wynagrodzeniach powyżej określonego w art. 9 ust. 1 pkt 2 Ustawy o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (Dz.U. Nr 96 poz. 873 z późn. zm.) Wyszczególnienie Liczba osób Liczba osób, które przekroczyły w/w wynagrodzenie 0 W roku 2010 nie zostały wypłacone wynagrodzenia powyżej określonego w art.9 ust. 1 pkt 2 Ustawy o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (Dz.U. Nr 96 poz.873 z późn.zm.) 6
4. Informacje o strukturze przychodów - źródła i wysokość a. Przychody z działalności statutowej 3 408 389,84 Składki brutto określone statutem 590,00 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 3 407 799,84 odpisy 1% podatku 939 880,38 zysk wypracowany z roku ubiegłego 0,00 zbiórka publiczna 1 198,60 dotacja oświatowa Ośrodek 1 079 715,22 dotacja oświatowa Przedszkole 505 437,63 programy PFRON 80 742,37 dotacja na zadania zlecone Świetlica 40 000,00 nawiązki sądowe 500,00 dotacja ROPS - projekt 26 000,00 projekt partnerski z TPP w Szczecinie 6 598,92 dotacja ROPS - projekt/budowa 701 000,00 Darowizny pieniężne 26 726,72 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 0,00 (wyszczególnienie) Pozostałe przychody określone statutem 0,00 b. Pozostałe przychody 60 809,13 Przychody wynikające z refundacji poniesionych kosztów tj., zwroty za zakup paliwa oraz częściowa refundacja usługi obcej w postaci dowozu wychowanków na zajęcia do Stowarzyszenia refundacja nie przekracza kosztów zakupu paliwa i usługi. 57 800,00 Przychody : zwrot z ubezpieczalni, zwrot za opłaty sądowe 3 009,13 Inne 0,00 7
c. Przychody finansowe 246,68 Cena sprzedaży akcji i udziałów 0,00 Kapitalizacja odsetek od rachunków bankowych 246,68 Inne przychody finansowe 0,00 5. Informacje o strukturze kosztów a. Koszty realizacji działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego świadczenia niepieniężne: 1 604 960,95 usługi obce - rehabilitacja, dogoterapia 17 066,76 pomoce do pracy z dziećmi 43 947,00 wynagrodzenia + pochodne pracowników realizujących zadania statutowe zatrudnionych w Ośrodku, Przedszkolu, Świetlicy - z tyt. umowy zlecenie 1 184 980,29 zajęcia dodatkowe wychowanków 78 740,18 wyjazdy wychowanków- delegacje służ. 4 435,20 niezbędne szkolenia terapeutów 21 771,80 koszty związane z użytkowaniem pomieszczeń przez wychowanków 76 540,35 usługa obca: dowóz i odwóz wychowanków na zajęcia terapeutyczne 25 418,81 pozostałe koszty w tym na promocję i reklamę 151 525,56 usługa - ubezpieczenie wolontariuszy 535,00 Koszty realizacji działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 0,00 świadczenia pieniężne: 0,00 (wyszczególnienie) świadczenia niepieniężne: 0,00 (wyszczególnienie) Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 0,00 8
świadczenia pieniężne 0,00 (wyszczególnienie) świadczenia niepieniężne b. Koszty administracyjne: 349347,93 - zużycie materiałów i energii 4 000,00 Usługi obce z tego: 54 754,60 - usługa Internet - usługi telefoniczne - usługa wywóz nieczystości - usługi pocztowe - usługi bhp - Usługi pozostałe /m.in. naprawy sprzętu, informatyczne/ - usługi naprawy, przegląd autobusu - usługa najmu lokalu /czynsz/ - usługa prenumeraty - usługa wykonania tablicy informacyjne - usługa kurierska - usługa prawnicza - usługa promocyjna - usługa tłumacza - usługa serwer internetowy - usługa wykonania strony internetowej 550,29 7.204,37 1.694,88 79,36 1.270,00 14.328,77 5.828,56 18.653,48 318,00 85,00 280,92 610,00 3.050,00 244,00 116,97 440,00 - podatki i opłaty 0,00 - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 139 957,92 - odpisy fundusz ZFŚS 59 800,87 - amortyzacja 55.297,40 - delegacje służbowe 3 115,17 - usługi bankowe 5 512,66 - usługi szkoleniowe 2 975,00 - użytkowanie wieczyste 98,87 - pozostałe koszty w tym pomoce biurowe, środki czystości 23 835,44 c. Pozostałe koszty 0,00 wartość netto sprzedanych środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych 0,00 wartość netto z likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych w wyniku zdarzeń mieszczących się w granicach ogólnego ryzyka gospodarczego 0,00 Inne 0,00 9
d. Koszty finansowe 0,00 Wartość ewidencyjna sprzedanych udziałów i akcji, stanowiących długo i krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 Odsetki od kredytów i pożyczek oprócz odsetek od kredytów inwestycyjnych w okresie realizacji inwestycji 0,00 Opłacone prowizje od zaciągniętych kredytów, oprócz prowizji od kredytów inwestycyjnych 0,00 Zapłacone odsetki za nieterminową regulację zobowiązań 0,00 Odsetki i dodatkowe opłaty od środków trwałych przejętych w leasing finansowy 0,00 Inne koszty finansowe 0,00 6. Źródła zwiększenia, zmniejszenia i wykorzystanie funduszu statutowego Fundusz statutowy zapasowy rezerwowy Wyszczególnienie 1. Stan na 15 704,80 77 000,00 40 000,00 a. zwiększenia 0,00 0,00 0,00 - z zysku 775 131,57 - inne b. zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 - pokrycie straty - inne 2. Stan na koniec okresu 15 704,80 77 000,00 815131,57 Miejsce i data sporządzenia: Podpisy członków Zarządu: 10