System fotowoltaiczny Moc znamionowa równa 2 kwp nazwa projektu: Zlokalizowany w woj. podkarpackim Klient Przykład raport ekonomiczny Grupa O5 Sp. z o.o. Starzyńskiego 11 - Rzeszów () Data: Rzeszów, 2015-03-08 Analiza ekonomiczna - 1
PRZEZNACZENIE TEGO DOKUMENTU Celem niniejszego raportu jest analiza ekonomicznych aspektów realizacji instalacji do produkcji energii elektrycznej, o mocy 2 kwp, za pomocą konwersji fotowoltaicznej. 1 RAPORT WYJAŚNIAJĄCY 1.1 OPIS SYSTEMU System fotowoltaiczny składa się z 8 modułów fotowoltaicznych oraz 1 falownika o łącznej mocy znamionowej 2 kwp dla szacunkowej rocznej produkcji energii równej 2 130,82 kwh rozłożonego na powierzchni 13,04 m oraz o technologiczności 1 065,41 kwh/kwp. Przyłączenie do sieci zostanie przeprowadzone według schematu Jednofazowy w Niskie napięcie z napięciem zasilania 230,00 V. Moc znamionowa Numer modułów fotowoltaicznych Powierzchnia całkowita modułów Cechy systemu 2 kwp 8 13,04 m Nachylenie 30 Azymut 0 Numer falownika 1 Szacowana roczna produkcja energii Technologiczność 2 130,82 kwh 1 065,41 kwh/kwp Podłączenie do sieci Napięcie zasilania Jednofazowy, Niskie napięcie 230,00 V Analiza ekonomiczna - 2
1.2 ENERGIA PRODUKOWANA Energia wytworzona przez elektrownię w skali roku to 2 130,82 kwh, poniższy wykres przedstawia ilość energii produkowanej w okresie miesięcznym: 1.3 - Koszty Szacunkowe koszty realizacji instalacji są wymienione poniżej: Koszty realizacji Całkowity koszt instalacji z uwzględnieniem dofinansowania programu PROSUMENT Koszt jednostkowy 9 540,00 zł 4 770,00 zł/kwh Ponadto uwzględniamy okresowe i nadzwyczajne koszty utrzymania systemu: Analiza ekonomiczna - 3
1.4 zużycie energii Dane wymagane do analizy zużycia energii określone są poniżej: Zużycie Całkowite zużycie roczne energii Średni koszt energii elektrycznej 5 000,00 kwh 0,65 zł/kwh Udział własnego zużycia energii 100,00% Roczny wzrost zużycia energii 0,00% 1.5 - PRZYCHODY Dane wymagane do analizy przychodów określone są poniżej: Moc znamionowa Szacowana roczna produkcja energii 2 kw 2 130,82 kwh Własne roczne zużycie energii 100,00% Roczne straty wydajności systemu 0,70% Całkowite zużycie roczne energii 5 000,00 kwh Roczny wzrost zużycia energii 0,00% Finansowanie Kapitał na finansowanie Okres 9 540,00 zł 15 years Oprocentowanie kredytu 1,00% Częstotliwość rat Wysokość raty Całkowity koszt finansowania: Miesięcznie 57,10 zł 10 277,35 zł Analiza ekonomiczna - 4
2 Analiza ekonomiczna Do analizy ekonomicznej zostały uznane następujące stopy: Inflacja 2,00% Inflacja cen energii 6,00% Stopa dyskontowa 4,00% Liczba lat potrzebnych do zwrotu początkowej inwestycji poprzez dodatnie roczne przepływy pieniężne to: 6,3 lat. Całkowity zysk z inwestycji to: 85 925,66 zł. 2.1 WSKAŻNIKI EKONOMICZNE 2.1.1 - wartość bieżąca netto (NPV) Wartość bieżąca netto Analiza ekonomiczna - 5
2.1.2 - przepływy pieniężne Przepływy pieniężne Analiza ekonomiczna - 6
2.1.3 - dochód netto Dochód netto 2.2 - TABELA ANALIZY EKONOMICZNEJ Tabela analizy ekonomicznej Rok Produkcja [kwh] Energia wprowadzana do sieci [kwh] Zużycie energii [kwh] Własne zużycie [kwh] Cena zakupu energii [zł/kwh] Energia pobrana z sieci [kwh] Dochód z opomiarowania netto Dochód ze sprzedaży energii Dochód całkowity 1 2 130,82 0,00 5 000,00 2 130,82 0 2 869,18 0,00 0 0,00 2 2 115,91 0,00 5 000,00 2 115,91 0 2 884,09 0,00 0 0,00 3 2 101,10 0,00 5 000,00 2 101,10 0 2 898,90 0,00 0 0,00 4 2 086,39 0,00 5 000,00 2 086,39 0 2 913,61 0,00 0 0,00 5 2 071,78 0,00 5 000,00 2 071,78 0 2 928,22 0,00 0 0,00 6 2 057,28 0,00 5 000,00 2 057,28 0 2 942,72 0,00 0 0,00 7 2 042,88 0,00 5 000,00 2 042,88 0 2 957,12 0,00 0 0,00 8 2 028,58 0,00 5 000,00 2 028,58 0 2 971,42 0,00 0 0,00 9 2 014,38 0,00 5 000,00 2 014,38 0 2 985,62 0,00 0 0,00 10 2 000,28 0,00 5 000,00 2 000,28 0 2 999,72 0,00 0 0,00 11 1 986,28 0,00 5 000,00 1 986,28 0 3 013,72 0,00 0 0,00 12 1 972,37 0,00 5 000,00 1 972,37 0 3 027,63 0,00 0 0,00 13 1 958,57 0,00 5 000,00 1 958,57 0 3 041,43 0,00 0 0,00 Analiza ekonomiczna - 7
14 1 944,86 0,00 5 000,00 1 944,86 0 3 055,14 0,00 0 0,00 15 1 931,24 0,00 5 000,00 1 931,24 0 3 068,76 0,00 0 0,00 16 1 917,73 0,00 5 000,00 1 917,73 0 3 082,27 0,00 0 0,00 17 1 904,30 0,00 5 000,00 1 904,30 0 3 095,70 0,00 0 0,00 18 1 890,97 0,00 5 000,00 1 890,97 0 3 109,03 0,00 0 0,00 19 1 877,73 0,00 5 000,00 1 877,73 0 3 122,27 0,00 0 0,00 20 1 864,59 0,00 5 000,00 1 864,59 0 3 135,41 0,00 0 0,00 21 1 851,54 0,00 5 000,00 1 851,54 0 3 148,46 0,00 0 0,00 22 1 838,58 0,00 5 000,00 1 838,58 0 3 161,42 0,00 0 0,00 23 1 825,71 0,00 5 000,00 1 825,71 0 3 174,29 0,00 0 0,00 24 1 812,93 0,00 5 000,00 1 812,93 0 3 187,07 0,00 0 0,00 25 1 800,24 0,00 5 000,00 1 800,24 0 3 199,76 0,00 0 0,00 26 1 787,63 0,00 5 000,00 1 787,63 0 3 212,37 0,00 0 0,00 27 1 775,12 0,00 5 000,00 1 775,12 0 3 224,88 0,00 0 0,00 28 1 762,70 0,00 5 000,00 1 762,70 0 3 237,30 0,00 0 0,00 29 1 750,36 0,00 5 000,00 1 750,36 0 3 249,64 0,00 0 0,00 30 1 738,10 0,00 5 000,00 1 738,10 0 3 261,90 0,00 0 0,00 Tabela analizy ekonomicznej Rok Przychody z taryfy gwarantowanej dla energii produkowanej Przychody z taryfy gwarantowanej dla energii wprowadzanej do sieci Przychody z taryfy gwarantowanej dla własnego zużycia energii Oszczędności na rachunkach za energię Koszty utrzymania Finansowanie Wysokość kapitału pożyczkowego Wysokość oprocentowani a kredytu Zysk brutto 1 0 0 0 1 385,04 0,00 685,16 592,47 92,69 0 2 0 0 0 1 457,86 0,00 685,16 598,42 86,74 0 3 0 0 0 1 534,52 0,00 685,16 604,43 80,73 0 4 0 0 0 1 615,20 0,00 685,16 610,50 74,65 0 5 0 0 0 1 700,13 0,00 685,16 616,64 68,52 0 6 0 0 0 1 789,52 0,00 685,16 622,83 62,33 0 7 0 0 0 1 883,61 0,00 685,16 629,09 56,07 0 8 0 0 0 1 982,65 0,00 685,16 635,41 49,75 0 9 0 0 0 2 086,90 0,00 685,16 641,79 43,37 0 10 0 0 0 2 196,63 0,00 685,16 648,24 36,92 0 11 0 0 0 2 312,13 0,00 685,16 654,75 30,41 0 12 0 0 0 2 433,70 0,00 685,16 661,33 23,83 0 13 0 0 0 2 561,67 0,00 685,16 667,97 17,19 0 14 0 0 0 2 696,36 0,00 685,16 674,68 10,47 0 15 0 0 0 2 838,13 0,00 685,16 681,46 3,70 0 16 0 0 0 2 987,36 0,00 0 17 0 0 0 3 144,44 0,00 0 18 0 0 0 3 309,77 0,00 0 19 0 0 0 3 483,80 0,00 0 Analiza ekonomiczna - 8
20 0 0 0 3 666,98 0,00 0 21 0 0 0 3 859,79 0,00 0 22 0 0 0 4 062,73 0,00 0 23 0 0 0 4 276,35 0,00 0 24 0 0 0 4 501,20 0,00 0 25 0 0 0 4 737,88 0,00 0 26 0 0 0 4 986,99 0,00 0 27 0 0 0 5 249,21 0,00 0 28 0 0 0 5 525,21 0,00 0 29 0 0 0 5 815,73 0,00 0 30 0 0 0 6 121,52 0,00 0 Tabela analizy ekonomicznej Rok Podatek calkowity Dochody podlegające opodatkowaniu Zysk podlegający opodatkowaniu Deprecjacja Zysk netto Przepływ pieniężny Skumulowany przepływ pieniężny Wartość bieżąca netto (NPV) 1 0 0 0 0 1 292,35 699,88 699,88-8 184,17 2 0 0 0 0 1 371,12 772,70 1 472,58-6 814,64 3 0 0 0 0 1 453,79 849,36 2 321,94-5 431,09 4 0 0 0 0 1 540,55 930,04 3 251,99-4 033,18 5 0 0 0 0 1 631,61 1 014,97 4 266,96-2 620,59 6 0 0 0 0 1 727,19 1 104,36 5 371,32-1 193,01 7 0 0 0 0 1 827,54 1 198,46 6 569,78 249,89 8 0 0 0 0 1 932,90 1 297,50 7 867,27 1 708,41 9 0 0 0 0 2 043,54 1 401,74 9 269,02 3 182,86 10 0 0 0 0 2 159,71 1 511,47 10 780,49 4 673,56 11 0 0 0 0 2 281,72 1 626,97 12 407,47 6 180,81 12 0 0 0 0 2 409,87 1 748,54 14 156,01 7 704,91 13 0 0 0 0 2 544,48 1 876,51 16 032,52 9 246,17 14 0 0 0 0 2 685,88 2 011,20 18 043,72 10 804,88 15 0 0 0 0 2 834,44 2 152,98 20 196,69 12 381,35 16 0 0 0 0 2 987,36 2 987,36 23 184,06 13 976,32 17 0 0 0 0 3 144,44 3 144,44 26 328,49 15 590,59 18 0 0 0 0 3 309,77 3 309,77 29 638,26 17 224,39 19 0 0 0 0 3 483,80 3 483,80 33 122,06 18 877,95 20 0 0 0 0 3 666,98 3 666,98 36 789,04 20 551,51 21 0 0 0 0 3 859,79 3 859,79 40 648,82 22 245,31 22 0 0 0 0 4 062,73 4 062,73 44 711,56 23 959,60 23 0 0 0 0 4 276,35 4 276,35 48 987,91 25 694,63 24 0 0 0 0 4 501,20 4 501,20 53 489,11 27 450,65 25 0 0 0 0 4 737,88 4 737,88 58 226,99 29 227,91 26 0 0 0 0 4 986,99 4 986,99 63 213,98 31 026,66 Analiza ekonomiczna - 9
27 0 0 0 0 5 249,21 5 249,21 68 463,19 32 847,17 28 0 0 0 0 5 525,21 5 525,21 73 988,41 34 689,71 29 0 0 0 0 5 815,73 5 815,73 79 804,14 36 554,53 30 0 0 0 0 6 121,52 6 121,52 85 925,66 38 441,91 2.2.1 DEFINICJE TABELI ANALIZY EKONOMICZNEJ Produkcja [kwh]: Produkcja energii szacowana przez program. Równa się także Energii odprowadzanej do sieci + Energii na własny użytek. Energia odprowadzana do sieci [kwh]: Energia wytwarzana przez układ i odprowadzana do sieci, ponieważ nie zostaje wykorzystana przez użytkowników systemu PV. Zużycie energii [kwh]: Roczne zużycie energii, w tym wszelkie zwiększenia zużycia. Równa się własnemu zużyciu + Energia pobierana z sieci. Własne zużycie [kwh]: Ilość energii wytwarzanej przez system i jednocześnie zużywanej przez użytkowników systemu. Energia pobrana z sieci [kwh]: Energia zużywana przez użytkownika i pochodząca z sieci. Przychody z taryfy gwarantowanej dla energii wytwarzanej : Energia wytwarzana * Taryfa gwarantowana dla wyprodukowanej energii. Przychody z taryfy gwarantowanej dla energii odprowadzanej do sieci : Energia odprowadzana do sieci * Taryfa gwarantowana dla energii odprowadzanej do sieci. Przychody z taryfy gwarantowanej dla energii na własny użytek : Energia na własne zużycie * Taryfa gwarantowana dla energii na własne zużycie Przychody z opomiarowania netto : Waloryzacja energii oddanej do sieci. Dochód całkowity : Dochód z taryfy gwarantowanej + Dochód z opomiarowania netto. Taryfa zakupu energii [zł/kwh]: Taryfa zakupu energii przeszacowana corocznie na bazie inflacji cen energii. Oszczędności na rachunkach za energię : Oszczędności dzięki brakowi zakupu energii. Wyrażana jako Własne użycie* Taryfa zakupu energii. Koszty utrzymania : Koszt utrzymania okresowy i nadzwyczajny. Deprecjacja : Deprecjacja systemu, obliczana dla każdego roku jako koszt Działania układu * Deprecjacja układu * Roczna deprecjacja. Finansowanie : Wysokość rocznej raty z finansowania. Kwota jest obliczana przez program na podstawie kapitału do finansowania. Równa się Wysokości kapitału pożyczkowego + Wysokość oprocentowania kredytu. Wielkość kapitału pożyczkowego : Główna część kredytu ratalnego. Wysokość oprocentowania kredytu : Część odsetkowa kredytu ratalnego. Analiza ekonomiczna - 10
Zysk brutto : Przychód całkowity + Oszczędności na rachunku za energię - Koszty utrzymania - Deprecjacja - Wysokość oprocentowania kredytu. Podatek całkowity : Dochód do opodatkowania * Stawka podatkowa dla dochodów. Dochody podlegające opodatkowaniu : Część całkowitych przychodów podlegających opodatkowaniu. Dochód podlegający opodatkowaniu : Odnosi się do warunków, na jakich system podatkowy nakłada podatki, obliczone dla każdego roku, jako dochody podlegające opodatkowaniu - Koszty utrzymania - Deprecjacja. Należy pamiętać, że program nie obsługuje kredytów podatkowych, więc jeśli wartość dochodu podlegającego opodatkowaniu jest ujemna, to Podatek całkowity będzie zmniejszony do zera. Zysk netto : Zysk brutto Podatek całkowity. Przepływ pieniężny : Zysk netto+ Deprecjacja - Wielkość kapitału pożyczkowego. Skumulowany przepływ pieniężny : Przepływy pieniężne z roku + przepływy pieniężne z roku ubiegłego. Pierwszy rok jest obliczany jako: przepływy pieniężne z roku - koszt systemu + kwota finansowania. Wartość bieżąca netto (NPV) : Przez obliczenie Wartości bieżącej netto ustanawiamy wygodę oczekiwaną z inwestycji, poprzez zdyskontowanie przyszłych przepływów pieniężnych w celu wykrycia bieżącej wartości inwestycji. Analiza ekonomiczna - 11