DODATKOWE NOTY OBJANIAJCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO POZBUD T&R S.A. ZA ROK 2007 1. Informacje o instrumentach finansowych (tys. PLN) Tre Aktywa finansowe przeznaczo ne do obrotu Zobowizan ia finansowe przeznaczo ne do obrotu oraz pozostałe Stan na pocztek okresu 01.01.2006 1 834 ZWIKSZENIA nabycie, załoenie, zacignicie wycena aktualizacja wartoci przekwalifikowanie inne (nabycie udziałów w spółce) ZMNIEJSZENIA 1 399 zbycie, rozwizanie, spłata 1 399 wycena aktualizacja wartoci przekwalifikowanie inne (umorzenie poyczki) Stan na koniec okresu 31.12.2006/pocztek okresu 01.01.2007 435 ZWIKSZENIA nabycie, załoenie, zacignicie wycena aktualizacja wartoci przekwalifikowanie inne (nabycie udziałów w spółce) ZMNIEJSZENIA 83 zbycie, rozwizanie, spłata 83 wycena aktualizacja wartoci przekwalifikowanie inne (umorzenie poyczki) Stan na koniec okresu 31.12.2007, z 352 tego: Poyczki udzielon e i naleno ci własne Aktywa finansowe utrzymywan e do terminu wymagalno ci Aktywa finanso we dostpne do sprzeda y
Ujawnione w bilansie ze wskazaniem pozycji bilansowej Inne krótkoterminowe aktywa finansowe - instrumenty pochodne - handlowe Inne krótkoterminowe aktywa finansowe - instrumenty pochodne - wbudowane Inne krótkoterminowe aktywa finansowe - aukcje i udziały Krótkoterminowe aktywa finansowe - inne papiery wartociowe, dłune instrumenty finansowe Zobowizania długoterminowe - kredyty Zobowizania długoterminowe - inne zobowizania finansowe 184 (factoring, leasing) Zobowizania krótkoterminowe - kredyty Zobowizania krótkoterminowe - inne zobowizania finansowe 100 (factoring, leasing) inne zobowizania - instrumenty pochodne handlowe inne zobowizania - instrumenty wbudowane Długoterminowe aktywa finansowe - udzielone poyczki Krótkoterminowe aktywa finansowe - udzielone poyczki Krótkoterminowe aktywa finansowe - inne papiery wartociowe, obligacje skarbowe Długoterminowe papiery wartociowe Długoterminowe aktywa finansowe - akcje i udziały Długoterminowe aktywa finansowe - inne papiery wartociowe Pozostałe W ewidencji pozabilansowej
Charakterystyka instrumentów finansowych Zobowizania finansowe pozostałe Szczegółowe informacje dotyczce kredytów zawiera nota objaniajc nr 19 i 20. Stan zaangaowania kredytowego i odsetki od kredytu prezentuje ponisza tabela (w tys. PLN): Wyszczególnienie 2007 2006 Stan Odsetki Stan Odsetki Raiffeisen Bank Polska S.A. 0 2 83 9 Poyczki od udziałowców 266 31 352 131 RAZEM 266 33 435 140 Koszty finansowe z tytułu zrealizowanych i niezrealizowanych odsetek dotyczcych otrzymanych kredytów i poyczek w tys. PLN Wyszczególnienie naliczone zrealizowane 2007 2006 2007 2006 Raiffeisen Bank Polska S.A. 9 9 2 9 Poyczki od udziałowców 31 131 86 RAZEM 40 140 88 9 Spółka korzystała z kredytu bankowego oprocentowanego wg WIBOR 1m+ 2 % mary. Spłata kredytu przypadała na 31.10.2007 r. Spółka zawarła umow o kredyt w rachunku biecym z limitem 500,0 tys. PLN z Millennium Bank. Oprocentowanie kredytu według WIBOR 1m + 1,5 % mara, a termin spłaty ustalono na 23.07.2008 r. W dniu 04.01.2008 r. Spółka podpisała umow kredytow z Bankiem Millennium S.A. na kwot 4.700.000 zł. Na dzie zatwierdzenia prospektu zadłuenie z tytułu tego kredytu wynosi 4.700.000 zł. Ograniczone korzystanie z kredytu jako ródła finansowania nie stwarza ryzyka pogorszenia wyniku finansowego poprzez wzrost kosztów finansowych. Nie wystpuje równie ryzyko kursowe w wyniku korzystania z kredytu w PLN. Spółka korzysta z poyczek od udziałowca wg oprocentowania 9 %. Ostateczny termin spłaty poyczek wraz z odsetkami nie moe przekroczy 31.12.2008 r. 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególnoci zobowizaniach warunkowych, w tym równie udzielonych przez Emitenta gwarancjach i porczeniach (take wekslowych), z wyodrbnieniem udzielonych na rzecz jednostek powizanych (w tys. PLN) Zobowizania warunkowe z tytułu 31.12.2007 31.12.2006 Gwarancji w tym: wobec podmiotów powizanych Porcze 156 216 w tym: wobec podmiotów powizanych Razem 156 216
Zadłuenie z tytułu porcze w pozostałych podmiotach stanowi weksel na zabezpieczenie zobowizania wynikajcego z umów leasingu operacyjnego. Zobowizania warunkowe z tytułu gwarancji nie wystpuj. 3. Dane dot. zobowiza wobec budetu pastwa lub jednostek samorzdu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własnoci budynków. W okresie sprawozdawczym nie wystpiły zobowizania z tego tytułu. 4.Informacja o przychodach, kosztach i wynikach działalnoci zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w nastpnym okresie. W prezentowanym okresie spółka nie zaniechała adnej z prowadzonych form działalnoci gospodarczej i nie przewiduje zaniechania w nastpnym okresie. 5. Koszt wytworzenia rodków w budowie, rodków trwałych w budowie na własne potrzeby. Koszty wytworzenia rodków w budowie i rodków trwałych w budowie na własne potrzeby w roku 2007 nie wystpiły. 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w najbliszych 12 miesicy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrbnie naley wykaza poniesione i planowane nakłady na ochron rodowiska naturalnego. Nakłady inwestycyjne poniesione w 2007 roku wynosiły 4.367 tys. PLN. Szczegółowe informacje dotyczce zmian w majtku trwałym zaprezentowano w nocie objaniajcej nr 2. Spółka nie ponosiła adnych nakładów na ochron rodowiska, nie planuje równie takich nakładów w cigu najbliszych 12 miesicy po dniu bilansowym. 7. Informacje o transakcjach Emitenta z podmiotami powizanymi dotyczcymi przeniesienia praw i zobowiza. W poniszej tabeli przedstawiono łczn warto zawartych transakcji z podmiotami powizanymi w okresie objtym sprawozdaniem finansowym. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIZANYMI 31.12.2007 31.12.2006 Umowa dzierawy zawarta z Ewelin Andrzejak 60 30 Transakcje kupna-sprzeday z POZ-OKNA PCV Magdalena Andrzejak 0 103 Transakcje z Sebastianem Andrzejak, prowadzcym przedsibiorstwo SEB-BUD Sebastian Andrzejak 459 430 Razem 519 563
8. Informacje o wspólnych przedsiwziciach, które nie podlegaj konsolidacji. Spółka nie wchodzi w skład grupy kapitałowej, std sprawozdanie finansowe nie jest objte konsolidacj. Spółka realizuje wspólne przedsiwzicia w ramach umów konsorcjum. 9. Informacje o przecitnym zatrudnieniu z podziałem na grupy zawodowe: Grupy zawodowe 2007 2006 administracja 11 7 dział handlowy 4 3 pracownicy produkcyjni 38 29 pracownicy obsługi ( poza administracj) 1 1 Razem 54 40 10. Informacje o łcznej wartoci wynagrodze i nagród w pienidzu i w naturze wypłaconych lub nalenych odrbnie dla osób zarzdzajcych i nadzorujcych emitenta w przedsibiorstwie emitenta, bez wzgldu na to czy były one zaliczone w koszty czy te wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy Emitentem jest jednostka dominujca lub znaczcy inwestor - oddzielne informacje o wartoci wynagrodze i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zalenych, współzalenych i stowarzyszonych (dla kadej grupy osobno). Wynagrodzenie (w tys. złotych) wypłacane Członkom Zarzdu na podstawie zatrudnienia z tytułu umowy o prac. Członkowie zarzdu nie pobierali wiadcze w naturze oraz dywidendy z tytułu podziału zysku. Nazwisko i imi 2007 2006 Andrzejak Tadeusz 60 60 Andrzejak Roman 60 60 Kasprzyk Bogdan 0 - W latach poprzednich nie powoływano Rady Nadzorczej. W dniu 25.06.2007 na podstawie uchwały NZW powołano Pierwsz Rad Nadzorcz. Wynagrodzenia (w tys. złotych) wypłacone członkom Rady Nadzorczej Emitenta: Nazwisko i imi 2007 Bakiera Sławomir 2 Andrzejak Bartosz 12 Andrzejak Magdalena 7 Kosterkiewicz Włodzimierz 1 Prentki Wojciech 1 liwiski Paweł 1
11. Informacje o wartoci niespłaconych zaliczek, kredytów, poyczek, gwarancji, porcze lub innych umów zobowizujcych do wiadcze na rzecz emitenta, jednostek od niego zalenych, współzalenych i z nim stowarzyszonych, podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsibiorstwie Emitenta oraz oddzielnie w przedsibiorstwach jednostek od niego zalenych, współzalenych i z nim stowarzyszonych (dla kadej z grup oddzielnie) oraz współmałonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym i przysposabiajcym oraz innym osobom, z którymi s one powizane osobicie, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot. W okresie sprawozdawczym nie wystpiły u Emitenta zaliczki, poyczki, gwarancje nalene emitentowi od podmiotów zalenych, współzalenych, stowarzyszonych oraz powizanych rodzinnie lub osobicie. 12. Informacje o znaczcych zdarzeniach dot. lat ubiegłych ujtych w sprawozdaniu finansowym za biecy okres. W biecym okresie sprawozdawczym nie wystpiły zdarzenia dotyczce lat ubiegłych. 13. Informacje o znaczcych zdarzeniach, jakie nastpiły po dniu bilansowym, a nieuwzgldnionych w sprawozdaniu finansowym za biecy. W okresie od dnia bilansowego do dnia badania sprawozdania finansowego nie wystpiły zdarzenia wpływajce na ocen sytuacji finansowej Spółki. 14. Informacje o relacjach pomidzy prawnym poprzednikiem a Emitentem oraz o sposobie i zakresie przejcia aktywów i pasywów. Przekształcenie POZBUD T&R Sp. z o.o. w POZBUD T&R SA nastpiło z dniem 9.07.2007 r. W wyniku przekształcenia nastpiła tylko zmiana formy prawnej. Wszystkie aktywa i pasywa spółki z ograniczon zostały przejte przez POZBUD T&R S.A. Z chwil wydania postanowienia o zarejestrowaniu spółki pod nazw POZBUD T&R S.A. Emitent wstpił we wszystkie prawa i obowizki, których stron był przekształcany POZBUD T&R Sp. z o.o. na zasadzie sukcesji generalnej. 15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i start, skorygowane odpowiednim wska nikiem inflacji, z podaniem ródła wska nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego, jako okresu bazowego - jeli skumulowana rednioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalnoci emitenta osignła lub przekroczyła warto 100 %. Z uwagi na fakt, e w ostatnich trzech latach działalnoci Spółki wskanik skumulowanej inflacji kształtował si poniej 100% nie zaistniała potrzeba dokonania przelicze pozycji sprawozdania finansowego o wskanik inflacji.
16. Zestawienie oraz objanienie rónic pomidzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporzdzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi. Nie ujawniono adnych rónic pomidzy sprawozdaniem finansowym za rok 2007, a uprzednio sporzdzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami. 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowoci i sposobu sporzdzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuacje finansow i majtkow, płynno oraz wynik finansowy i rentowno. Nie zmieniono stosowanych zasad rachunkowoci i sposobu sporzdzania sprawozdania finansowego. 18. Dokonane korekty błdów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuacj finansow i majtkow, płynno oraz wynik finansowy i rentowno. W okresie objtym sprawozdaniem finansowym nie wystpiły błdy podstawowe, w zwizku z powyszym nie dokonywano korekt błdów podstawowych. 19. W przypadku wystpowania niepewnoci, co do moliwoci kontynuowania działalnoci, opis tych niepewnoci oraz stwierdzenie, e taka niepewno wystpuje oraz wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym zwizane. Informacja powinna zawiera opis podejmowanych lub planowanych przez emitenta działa majcych na celu eliminacje niepewnoci. Nie wystpuje niepewno moliwoci kontynuowania działalnoci. 20. W przypadku sprawozdania finansowego sporzdzonego za okres, w którym nastpiło połczenie wskazanie, e jest to sprawozdanie finansowe sporzdzone po połczeniu spółek, oraz wskazanie dnia połczenia i zastosowanej metody rozliczenia połczenia. Nie wystpiło łczenie spółek. 21. W przypadku nie stosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporzdkowanych - metody praw własnoci - naley przedstawi skutki, jakie spowodowałyby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy. Spółka nie posiada akcji i udziałów. Spółka nie sporzdza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, jak równie jednostkowe sprawozdanie finansowe nie podlega konsolidacji.
Lubo, dnia 10 czerwca 2008 r. Sporzdził: Jarosław Szczeszek Zatwierdził: Prezes Zarzdu Tadeusz Andrzejak Wiceprezes Zarzdu Roman Andrzejak Wiceprezes Zarzdu Bogdan Kasprzyk