Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe SONEL SA sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej za okres od 01-01-2012 do 30-09-2012 Świdnica, 10-11-2012
1. Wybrane dane finansowe WYBRANE DANE FINANSOWE Za okres Za okres Za okres w tysiącach euro Za okres Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 34 914 31 364 8 323 7 761 działalności operacyjnej 4 528 3 859 1 079 955 Zysk (strata) brutto 4 566 4 032 1 088 998 Zysk (strata) netto 4 128 3 805 984 942 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 8 595 3 028 2 049 749 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -4 317-3 539-1 029-876 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -4 519-3 858-1 077-955 Przepływy pieniężne netto, razem -240-4 369-57 -1 081 WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z sytuacji finansowej) Stan na dzień 2012-09-30 Stan na dzień 2011-12-31 Stan na dzień 2012-09-30 w tysiącach euro Stan na dzień 2011-12-31 Aktywa, razem 69 488 72 974 16 891 16 522 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 8 781 10 796 2 135 2 444 Zobowiązania długoterminowe 241 70 59 16 Zobowiązania krótkoterminowe 4 566 7 548 1 110 1 709 Kapitał własny 60 706 62 178 14 757 14 078 Kapitał akcyjny 1 400 1 400 340 317 Liczba akcji (w szt.) 14 000 000 14 000 000 14 000 000 14 000 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,29 0,27 0,07 0,07 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 4,34 4,49 1,05 1,01 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,40 0,33 0,10 0,07 Sposób ustalenia kursu do przeliczenia Cena 1 euro w złotych Elementy sprawozdania przeliczone wg kursu Kurs średni NBP na 30-09-2012 4,1138 aktywów i pasywów Kurs średni NBP na 30-09-2011 4,4112 aktywów i pasywów Kurs średni NBP na 30-12-2011 4,4168 aktywów i pasywów Średnia arytmetyczna kursów średnich na koniec każdego miesiąc okresu od stycznia do września 2012 4,1948 rachunku zysków i strat Średnia arytmetyczna kursów średnich na koniec każdego miesiąc okresu od stycznia do września 2011 4,0413 rachunku zysków i strat Średnia arytmetyczna kursów średnich na koniec każdego miesiąc okresu od stycznia do grudnia 2011 4,1401 rachunku zysków i strat Strona 2 / 11
2. Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 30-09-2012 a. Wykaz aktywów BILANS - AKTYWA (Sprawozdanie z sytuacji finansowej) Wg stanu na dzień: 2012-09-30 2012-06-30 2011-12-31 2011-09-30 A Aktywa trwałe 46 100 45 573 45 125 45 090 I Wartości niematerialne i prawne 15 978 15 419 14 387 14 003 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 6 221 6 873 8 427 8 711 3 Prace B+R w trakcie realizacji 9 435 8 199 5 556 4 851 4 Inne wartości niematerialne i prawne 322 348 404 441 II Rzeczowe aktywa trwałe 29 606 29 636 30 216 30 576 1 Środki trwałe 28 771 29 144 29 933 30 411 a grunty 860 860 860 860 b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 20 568 20 678 20 967 21 112 c urządzenia techniczne i maszyny 5 371 5 606 6 143 6 424 d środki transportu 904 842 650 704 e inne środki trwałe 1 069 1 159 1 313 1 312 2 Środki trwałe w budowie 619 195 171 165 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 216 297 112 0 V Inne aktywa długoterminowe 516 517 521 510 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 19 17 16 17 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 4 7 12 0 3 Prawo wieczystego użytkowania gruntów 494 494 494 494 B Aktywa obrotowe 23 387 28 046 27 849 23 305 I Zapasy 11 246 10 761 12 866 13 542 1 Materiały 4 759 4 282 5 571 7 237 2 Półprodukty i produkty w toku 2 222 2 528 3 441 3 066 3 Produkty gotowe 3 734 3 576 3 418 2 667 5 Zaliczki na dostawy 531 376 436 572 II Należności krótkoterminowe 7 518 7 709 10 149 7 611 1 Należności od jednostek powiązanych 0 0 0 0 2 Należności od pozostałych jednostek 7 518 7 709 10 149 7 611 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 7 434 7 410 9 813 7 476 - do 12 miesięcy 7 434 7 410 9 813 7 476 b z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 2 232 325 96 c inne 83 68 11 39 III Inwestycje krótkoterminowe 4 473 9 369 4 725 2 019 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 4 473 9 369 4 725 2 019 b w pozostałych jednostkach 0 0 12 0 - udzielone pożyczki 0 0 0 0 c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 4 473 9 369 4 713 2 019 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 4 473 9 369 4 713 2 019 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 150 207 109 133 AKTYWA RAZEM 69 488 73 619 72 974 68 395 Strona 3 / 11
b. Wykaz pasywów BILANS - pasywa (Sprawozdanie z sytuacji finansowej) Wg stanu na dzień: 2012-09-30 2012-06-30 2011-12-31 2011-09-30 A Kapitał (fundusz) własny 60 706 59 442 62 178 59 775 I Kapitał akcyjny 1 400 1 400 1 400 1 385 II Należne wpłaty na kapitał akcyjny 0 0 0 0 III Zysk niepodzielony - MSR (z ) 371 371 371 371 IV Kapitał (fundusz) zapasowy 31 379 31 379 31 379 30 885 VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 23 428 23 428 22 960 22 960 VII Kapitał z opcji pracowniczych 0 0 0 370 VIII 0 0 0 0 IX Zysk (strata) netto 4 128 2 864 6 068 3 805 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 8 781 14 177 10 796 8 620 I Rezerwy na zobowiązania 1 523 1 260 1 261 1 182 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 275 285 296 316 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 106 106 302 66 - długoterminowa 45 45 41 40 - krótkoterminowa 60 60 261 26 3 Pozostałe rezerwy 1 143 870 663 800 - długoterminowe 491 491 436 388 - krótkoterminowe 653 379 227 412 II Zobowiązania długoterminowe 241 211 70 116 1 Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 0 2 Wobec pozostałych jednostek 241 211 70 116 a kredyty i pożyczki 0 0 0 0 c inne zobowiązania finansowe 241 211 70 116 III Zobowiązania krótkoterminowe 4 566 10 783 7 548 5 771 1 Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 0 2 Wobec pozostałych jednostek 4 566 10 783 7 548 5 771 a kredyty i pożyczki 0 0 0 0 c inne zobowiązania finansowe 225 185 90 67 d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 2 708 2 775 5 315 3 661 - do 12 miesięcy 2 708 2 775 5 315 3 017 - Kaucja zatrzymana 0 0 0 644 e zaliczki otrzymane na dostawy 52 20 2 171 g z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 874 1 400 1 367 1 088 h z tytułu wynagrodzeń 673 780 758 686 i inne 32 5 622 15 98 3 Fundusze specjalne 0 0 0 0 IV Rozliczenia międzyokresowe 2 451 1 924 1 917 1 552 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 2 451 1 924 1 917 1 552 - długoterminowe 2 017 1 648 1 706 1 552 - krótkoterminowe 434 276 211 0 PASYWA RAZEM 69 488 73 619 72 974 68 395 Strona 4 / 11
c. Wartość księgowa WARTOŚĆ KSIĘGOWA Wg stanu na dzień: 2012-09-30 2012-06-30 2011-12-31 2011-09-30 Wartość księgowa () 60 706 59 442 62 178 59 775 Liczba akcji (w szt.) 14 000 000 14 000 000 14 000 000 13 850 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 4,34 4,25 4,44 4,32 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 14 000 000 14 000 000 14 000 000 14 000 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 4,34 4,25 4,44 4,27 d. Pozycje pozabilansowe Wg stanu na dzień: POZYCJE POZABILANSOWE 2012-09-30 2012-06-30 2011-12-31 2011-09-30 1. Należności warunkowe 0 0 0 0 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0 0-0 0 0 0 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 0 0 0 0 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 0 0 0 0 0 0 3. Inne (z tytułu) 0 0 0 0 0 0 0 0 Pozycje pozabilansowe, razem 0 0 0 0 Strona 5 / 11
3. Sprawozdanie z całkowitych dochodów a. Składniki zysków i strat SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Składniki zysków i strat (wariant kalkulacyjny) 3 kwartał / 2012 od 2012-07-01 3 kwartały / 2012 3 kwartał / 2011 od 2011-07-01 3 kwartały / 2011 A Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 11 071 34 914 10 992 31 364 - od jednostek powiązanych 0 0 0 0 I Przychody netto ze sprzedaży produktów 10 995 34 548 10 979 31 322 II Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 76 365 13 42 B Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 7 717 23 300 7 128 20 132 - jednostkom powiązanym 0 0 0 0 I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 7 644 22 946 7 114 20 096 II Wartość sprzedanych towarów i materiałów 73 353 13 36 C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) 3 354 11 614 3 865 11 233 D Koszty sprzedaży 1 559 5 360 1 539 4 863 R Koszty ogólnego zarządu 728 2 195 768 2 396 F e sprzedaży (C-D-E) 1 068 4 059 1 558 3 973 G Pozostałe przychody operacyjne 130 814 171 306 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 29 37 38 II Dotacje 115 691 24 72 III Inne przychody operacyjne 15 94 110 196 H Pozostałe koszty operacyjne -224 345 272 420 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 0 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych -320 45 0 0 III Inne koszty operacyjne 96 300 272 420 I działalności operacyjnej (F+G-H) 1 422 4 528 1 457 3 859 J Przychody finansowe 43 177 123 191 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 0 0 II Odsetki, w tym: 43 174 6 75 III Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 IV Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0 V Inne 0 4 117 117 K Koszty finansowe 108 140-8 17 I Odsetki, w tym: 5 9 2 6 II Strata ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 III Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0 IV Inne 103 130-11 11 L działalności gospodarczej (I+J-K) 1 357 4 566 1 588 4 032 M Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M.II.) 0 0 0 0 I Zyski nadzwyczajne 0 0 0 0 II Straty nadzwyczajne 0 0 0 0 N Zysk (strata) brutto (L±M) 1 357 4 566 1 588 4 032 O Podatek dochodowy - część bieżąca 103 462 74 239 P Podatek dochodowy - część odroczona -11-24 4-11 R Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej (N±O±P) 1 265 4 128 1 510 3 805 S działalności zaniechanej 0 0 0 0 T Zysk (strata) netto (R+S) 1 265 4 128 1 510 3 805 Strona 6 / 11
b. Inne całkowite dochody INNE CAŁKOWITE DOCHODY 3 kwartał / 2012 od 2012-07-01 3 kwartały / 2012 3 kwartał / 2011 od 2011-07-01 3 kwartały / 2011 Zysk (strata) netto 1 265 4 128 1 510 3 805 Inne całkowite dochody: 0 0 0 w tym: 0 0 0 Całkowite dochody ogółem 1 265 4 128 1 510 0 0 3 805 c. Zysk zanualizowany i rozwodnienie ZYSK ZANUALIZOWANY I ROZWODNIENIE 3 kwartały / 2012 3 kwartały / 2011 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 6 391 5 145 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (szt.) 13 972 177 13 850 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,46 0,37 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (szt.) 14 000 000 13 887 917 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,46 0,37 Strona 7 / 11
4. Rachunek przepływów pieniężnych (sprawozdanie z przepływów pieniężnych) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (sprawozdanie z przepływów pieniężnych) 3 kwartał / 2012 od 2012-07-01 3 kwartały / 2012 3 kwartał / 2011 od 2011-07-01 3 kwartały / 2011 A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk (strata) netto 1 265 4 128 1 510 3 805 II Korekty razem 428 4 467-147 -777 1 Amortyzacja 1 232 3 982 1 294 3 826 2 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0 0 0 0 3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -38-167 -10-75 4 działalności inwestycyjnej 0-29 -37-38 5 Podatek dochodowy naliczony 103 462 74 239 6 Podatek dochodowy zapłacony (zmiana stanu sald) -125-471 -46-102 7 Zmiana stanu rezerw 264 263 175-46 8 Zmiana stanu zapasów -485 1 620-1 149-4 182 9 Zmiana stanu należności 191 2 631-435 -498 10 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -635-3 109-170 -230 11 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -78-727 35-40 12 Inne korekty 0 12 123 370 III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 1 693 8 595 1 364 3 028 B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy 64 206 43 113 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0 29 37 38 3 Zbycie aktywów finansowych, w tym: 64 176 6 75 b w pozostałych jednostkach 64 176 6 75 - odsetki 64 176 6 75 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 0 0 II Wydatki 1 629 4 522 1 202 3 652 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 629 4 522 1 202 3 652 4 Inne wydatki inwestycyjne 0 0 0 0 III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 565-4 317-1 159-3 539 C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy 642 1 239 661 778 2 Kredyty i pożyczki 0 0 0 0 4 Inne wpływy finansowe 642 1 239 661 778 II Wydatki 5 667 5 758 18 4 636 2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 5 600 5 600 0 4 571 6 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 0 0 7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 62 134 22 65 8 Odsetki 5 9-4 0 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -5 025-4 519 643-3 858 D Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) -4 896-240 848-4 369 E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym -4 896-240 848-4 369 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0-7 0 F Środki pieniężne na początek okresu 9 369 4 713 1 170 6 388 G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym 4 473 4 473 2 019 2 019 - o ograniczonej możliwości dysponowania ZFŚS 0 0 0 0 Strona 8 / 11
5. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym a. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2012-30.09.2012. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2012-30.09.2012 (dane w tys. zł) Kapitał Wpłaty na kapitał Akcje (udziały) własne Kapitał zapasowy Kapitał z opcji pracowniczych Pozostałe kapitały rezerwowe MSR 1. Stan na początek okresu 1 400 0 0 31 379 0 22 960 6 068 371 0 0 62 178 a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 b) Korekty błędów podstawowych 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych 1 400 0 0 31 379 0 22 960 6 068 371 0 0 62 178 3. Zwiększenia 0 0 0 0 0 468 0 0 4 128 0 4 596 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 0 0 0 468 0 0 0 0 468 b) emisji akcji 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 c) inne 0 0 0 0 0 0 0 0 4 128 0 4 128 4. Zmniejszenia 0 0 0 0 0 0 6 068 0 0 0 6 068 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 0 0 0 0 468 0 0 0 468 b) umorzenia akcji 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 c) inne 0 0 0 0 0 0 5 600 0 0 0 5 600 5. Stan na koniec okresu 1 400 0 0 31 379 0 23 428 0 371 4 128 0 60 706 Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego Razem Strona 9 / 11
b. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2011-30.09.2011. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2011-30.09.2011 (dane w tys. zł) Kapitał Wpłaty na kapitał Akcje (udziały) własne Kapitał zapasowy Kapitał z opcji pracowniczych Pozostałe kapitały rezerwowe MSR 1. Stan na początek okresu 1 385 0 0 30 392 493 22 885 4 646 371 0 0 60 171 a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 b) Korekty błędów podstawowych 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych 1 385 0 0 30 392 493 22 885 4 646 371 0 0 60 171 3. Zwiększenia 0 0 0 493 370 75 0 0 3 805 0 4 742 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 0 0 0 75 0 0 0 0 75 b) emisji akcji 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 c) inne 0 0 0 493 370 0 0 0 3 805 0 4 667 4. Zmniejszenia 0 0 0 0 493 0 4 646 0 0 0 5 138 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 0 0 0 0 75 0 0 0 75 b) umorzenia akcji 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 c) inne 0 0 0 0 493 0 4 571 0 0 0 5 063 5. Stan na koniec okresu 1 385 0 0 30 885 370 22 960 0 371 3 805 0 59 775 Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego Razem Strona 10 / 11
c. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2011-31.12.2011. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2011-31.12.2011 (dane w tys. zł) Kapitał Wpłaty na kapitał Akcje (udziały) własne Kapitał zapasowy Kapitał z opcji pracowniczych Pozostałe kapitały rezerwowe MSR 1. Stan na początek okresu 1 385 0 0 30 392 493 22 885 4 646 371 0 0 60 171 a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 b) Korekty błędów podstawowych 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych 1 385 0 0 30 392 493 22 885 4 646 371 0 0 60 171 3. Zwiększenia 15 15 0 987 493 75 0 0 6 068 0 7 653 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 0 0 0 75 0 0 0 0 75 b) emisji akcji 15 0 0 2 0 0 0 0 0 0 17 c) inne 0 15 0 986 493 0 0 0 6 068 0 7 561 4. Zmniejszenia 0 15 0 0 986 0 4 646 0 0 0 5 646 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 0 0 0 0 75 0 0 0 75 b) umorzenia akcji 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 c) inne 0 15 0 0 986 0 4 571 0 0 0 5 571 5. Stan na koniec okresu 1 400 0 0 31 379 0 22 960 0 371 6 068 0 62 178 Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego Razem Strona 11 / 11