JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY LUXIMA S.A. I KWARTAŁ 2015 ROKU Ełk, dnia 15 maja 2015 r. Raport LUXIMA S.A. za I kwartał roku 2015 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect.
Strona 2 LUXIMA Spółka Akcyjna ul. Okrężna 4 B, 19-300 Ełk KRS 0000358140 Sąd Rejonowy w Olsztynie VIII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 3.792.000,00 zł (opłacony w całości) tel./fax +48 87 620 09 30/ +48 87 620 09 32 www.luxima.com.pl biuro@luxima.com.pl ZARZĄD Prezes Zarządu Grzegorz Oleś I. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE 3 654 697,46 4 216 325,93 I. Wartości niematerialne i prawne 1 987 576,73 2 220 505,49 II. Rzeczowe aktywa trwałe 1 086 161,73 1 414 861,44 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 580 959,00 B. AKTYWA OBROTOWE 1 022 176,74 793 391,94 I. Zapasy 366 096,90 435 681,97 II. Należności krótkoterminowe 509 777,62 222 240,92 III. Inwestycje krótkoterminowe 66 677,97 48 476,47 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 79 624,25 86 992,58 AKTYWA RAZEM: 4 676 874,20 5 009 717,87 PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 2 809 281,49 3 735 662,73 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 3 792 000,00 3 792 000,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 1 945 018,11 2 478 266,19 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -2 913 172,36-2 320 500,98 VIII. Zysk (strata) netto roku obrotowego -14 564,26-214 102,48
Strona 3 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZ. 1 867 592,71 1 274 055,14 I. Rezerwy na zobowiązania 16 933,00 59 933,00 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 106 899,89 III. Zobowiązania krótkoterminowe 1 850 659,71 1 107 222,25 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 PASYWA RAZEM: 4 676 874,20 5 009 717,87 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT PORÓWNAWCZY) Wyszczególnienie Od 01.01.2015 do 31.03.2015 Od 01.01.2014 do 31.03.2014 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, 525 862,95 348 293,98 w tym: od jednostek powiązanych 0,00 0,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 524 508,45 339 906,50 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) 0,00 1 168,32 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 1 354,50 7 219,16 B. Koszty działalności operacyjnej 565 700,13 548 475,22 I. Amortyzacja 77 783,87 91 781,43 II. Zużycie materiałów i energii 193 460,77 148 954,85 III. Usługi obce 50 000,31 57 331,49 IV. Podatki i opłaty, w tym: 12 415,20 10 913,75 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 195 088,07 188 380,43 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 31 638,35 30 637,32 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 2 022,53 14 094,96 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 3 291,03 6 380,99 C. Wynik ze sprzedaży (A-B) -39 837,18-200 181,24 D. Pozostałe przychody operacyjne 35 335,97 9 491,01 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 35 081,30 0,00 II. Dotacje 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne 254,67 9 181,01 E. Pozostałe koszty operacyjne 12 035,12 21 770,60 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 III. Inne koszty operacyjne 12 035,12 21 770,60 F. Wynik z działalności operacyjnej (C+D-E) -16 536,33-212 460,83 G. Przychody finansowe 4 542,73 5 070,09 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00
Strona 4 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 0,00 4 333,63 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V. Inne 4 542,73 736,46 H. Koszty finansowe 2 570,66 6 711,74 I. Odsetki, w tym: 911,21 6 242,59 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 IV. Inne 1 659,45 469,50 I. Wynik z działalności gospod. (F+G-H) -14 564,26-212 102,48 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.II) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 K. Wynik brutto (I+/-J) -14 564,26-214 102,48 L. Podatek dochodowy 0,00 0,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 N. Wynik netto (K-L-M) -14 564,26-214 102,48 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (METODA POŚREDNIA) Wyszczególnienie Od 01.01.2015 do 31.03.2015 Od 01.01.2014 do 31.03.2014 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto -14 564,26-214 102,48 II. Korekty razem 422 681,26 181 866,67 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/-II) 408 117,00-32 235,81 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ 0,00 0,00 I. Wpływy 35 081,30 0,00 II. Wydatki 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 35 081,30 0,00 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ 0,00 I. Wpływy 51 425,85 II. Wydatki 425 000,00 18 330,10 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 425 000,00 33 095,75 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/-B.III+/-C.III) 18 198,30 859,94 E. BILANSOWA ZMIANA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH 18 201,50 856,74 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 3 479,67 2 619,73 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/-D) 21 677,97 3 479,67
Strona 5 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO) 3 735 662,73 3 949 765,21 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 3 735 662,73 3 949 765,21 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 3 935 200,95 3 735 662,73 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 3 935 200,95 3 735 662,73 II. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego Przychody i koszty Wartości niematerialne i prawne Środki trwałe Środki trwałe w budowie Zapasy Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało w zgodzie z praktyką stosowaną przez jednostki działające w Polsce, w oparciu o zasady rachunkowości wynikające z przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. nr 76 poz. 694 z późniejszymi zmianami). Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły. Przychody i koszty są rozpoznawane według zasady memoriałowej, tj. w okresach których dotyczą, niezależnie od daty otrzymania lub dokonania płatności. Spółka prowadzi ewidencję kosztów w układzie kalkulacyjnym i rodzajowym oraz sporządza porównawczy wariant rachunku zysków i strat. Wartości niematerialne i prawne ujmuje się w księgach według cen ich nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie i umarza metodą liniową w następującym okresie: Koszty zakończonych prac rozwojowych 3 lata Koncesje, licencje 2 lata Inne 5 lat KNOW HOW 15 lat Wartość początkową środków trwałych ujmuje się w księgach według cen nabycia lub kosztów wytworzenia lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe), a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych obejmuje ogół ich kosztów poniesionych przez jednostkę za okres budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia, do dnia bilansowego lub przyjęcia do używania, w tym również nie podlegający odliczeniu podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy, koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu. Wartość początkową stanowiącą cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia, polegające na przebudowie, rozbudowie, modernizacji lub rekonstrukcji. Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową. Rozpoczęcie amortyzacji następuje nie wcześniej niż po przyjęciu środka trwałego do używania. Środki trwałe w budowie ujmuje się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. Środki trwałe w budowie ujmuje się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. Zapasy wyceniane są według cen ich nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich cen sprzedaży netto na dzień bilansowy.
Strona 6 Należności, roszczenia i zobowiązania Inwestycje krótkoterminowe Podatek dochodowy Należności wykazuje się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego, zaliczanego odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych - zależnie od rodzaju należności, której dotyczy. Zobowiązania ujmuje się w księgach w kwocie wymagającej zapłaty, przy czym zobowiązania finansowe, których uregulowanie zgodnie z umową następuje drogą wydania aktywów finansowych innych niż środki pieniężne lub wymiany na instrumenty finansowe, według wartości godziwej. Należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wykazuje się na dzień dokonania operacji według średniego kursu NBP ustalonego dla danej waluty na ten dzień chyba, że w zgłoszeniu celnym lub innym wiążącym jednostkę dokumencie ustalony został inny kurs. Na dzień bilansowy należności wyrażone w walutach obcych wycenia się po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Zobowiązania wyrażone w walutach obcych ujmuje się na dzień bilansowy po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne. Krajowe środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Środki pieniężne w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat obejmuje część bieżącą i część odroczoną. Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego jest naliczane zgodnie z przepisami podatkowymi. W raportowanym okresie w Spółce nie nastąpiły zmiany w zakresie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości. III. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI Trwa wdrażanie naprawczej polityki LUXIMA SA. Zmiana modelu organizacyjnego firmy oraz dofinansowanie jej działalności ze źródeł zewnętrznych jest przewidziana na II-IV kwartał 2015 roku. I kwartał 2015 roku był okresem realizacji części projektów z roku 2014. Opracowany w IV kwartale projekt oświetlenia inwestycji w Singapurze o wartości 58 000 euro został zrealizowany. Zdiagnozowanie potrzeb oraz intensyfikacja działu handlowego w poprzednich kwartałach przełożyła się na wzrost sprzedaży krajowej i zagranicznej. Widoczna jest zmiana w liczbie zamówień po wdrożeniu polityki sprzedażowej w III Kwartale 2014 r. IV. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM Emitent nie publikował prognoz finansowych na rok 2015. V. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI Nie dotyczy
Strona 7 VI. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE Emitent nie podejmował w okresie objętym raportem inicjatyw nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. VII. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI VIII. IX. Emitent nie tworzy grupy kapitałowej. WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Nie dotyczy. INFORMACJE O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Lp. Akcjonariusz Liczba akcji % akcji Liczba głosów % głosów 1. 4 BETTER LIFE SA 10 654 912 28,10% 10 654 912 28,10% 2. POZOSTALI 27 265 088 71,90% 27 265 088 71,90 % Razem 37 920 000 100,0% 37 920 000 100,0% X. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Dane na koniec IV kwartału 2014 r. Forma zatrudnienia Liczba zatrudnionych Liczba pełnych etatów Umowa o pracę 14 14 Umowa o dzieło, zlecenie i inne 2 ---- Ełk, dnia 15 maja 2015 r. Prezes Zarządu: Grzegorz Oleś