Informacje z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Banku Spółdzielczego w Bielsku Podlaskim według stanu na dzień 31.12.2016 r. Bank Spółdzielczy w Bielsku Podlaskim, ul. 3-go Maja 14, 17-100 Bielsk Podlaski Sąd Rejonowy w Białymstoku, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS 0000119051 NIP 543-00-10-943 REGON 000493652, tel. 857318300 fax 857318315, e-mail: kontakt@bsbielsk.pl, www.bsbielsk.pl
I. INFORMACJE OGÓLNE... 3 II. CELE I ZASADY POLITYKI ZARZĄDZANIA POSZCZEGÓLNYMI RYZYKAMI... 3 III. FUNDUSZE WŁASNE... 4 IV. ADEKWATNOŚĆ KAPITAŁOWA... 4 V. RYZYKO KREDYTOWE... 6 VI. EKSPOZYCJE KAPITAŁOWE NIEUWZGLĘDNIONE W PORTFELU HANDLOWYM... 8 VII. RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ DLA POZYCJI ZAKWALIFIKOWANYCH DO PORTFELA BANKOWEGO... 9 VIII. RYZYKO PŁYNNOŚCI... 9 IX. REDUKCJA RYZYKA KREDYTOWEGO... 9 X. ZASADY USTALANIA (POLITYKA) ZMIENNYCH SKŁADNIKÓW WYNAGRODZEŃ... 9 XI. ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO... 9 XII. INFORMACJE ILOŚCIOWE... 9 2
I. Informacje ogólne 1. Bank Spółdzielczy w Bielsku Podlaskim, zwany dalej Bankiem, z siedzibą w Bielsku Podlaskim, przy ul. 3-go Maja 14, 17-100 Bielsk Podlaski, przedstawia informacje o charakterze jakościowym i ilościowym dotyczące adekwatności kapitałowej wg stanu na dzień 31.12.2016 roku. 2. W 2016 roku Bank prowadził działalność w ramach następującej struktury organizacyjnej: Centrala Banku; ul. 3-go Maja 14; 17-100 Bielsk Podlaski, I Oddział Handlowy w Bielsku Podlaskim; ul. Mickiewicza 62; 17-100 Bielsk Podlaski, II Oddział Handlowy w Bielsku Podlaskim; ul. Wojska Polskiego 1; 17-100 Bielsk Podlaski, III Oddział Handlowy w Bielsku Podlaskim; ul. Mickiewicza 50/54; 17-100 Bielsk Podlaski; I Oddział Handlowy w Hajnówce; ul. Batorego 28; 17-200 Hajnówka, I Oddział Handlowy w Orli; ul. Mickiewicza 5; 17-106 Orla. 3. Według stanu na dzień 31.12.2016 roku Bank nie posiadał udziałów w podmiotach zależnych nieobjętych konsolidacją. 4. Zarząd Banku Spółdzielczego działał w składzie: a) Leon Radziwoniuk Prezes Zarządu, b) Krzysztof Łukaszuk Wiceprezes Zarządu, Główny Księgowy, c) Helena Łapińska Członek Zarządu ds. handlu. 5. Skład Rady Nadzorczej: a) Paweł Łozowik Przewodniczący, b) Mikołaj Stepaniuk Zastępca Przewodniczącego, c) Mikołaj Misiuk Sekretarz, d) Edward Chomicki Członek, e) Sławomir Tadeusz Lubbe Członek, f) Sławomir Kuczyński Członek, g) Grażyna Olszewska Członek. 6. Osoby upoważnione do zaciągania zobowiązań w imieniu Banku: a) Leon Radziwoniuk Prezes Zarządu, b) Krzysztof Łukaszuk Wiceprezes Zarządu, Główny Księgowy, c) Helena Łapińska Członek Zarządu ds. handlu. 7. Bank działa na terenie województwa podlaskiego. 8. Bank jest zrzeszony z Bankiem Polskiej Spółdzielczości S.A. w Warszawie, ul. Grzybowska 81, 00-844 Warszawa. 9. W 2016 roku Bank należał do Systemu Ochrony Zrzeszenia BPS, z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 81, 00-844 Warszawa. 10. Stosowane stawki oprocentowania środków na rachunkach bankowych i kredytów oraz terminy kapitalizacji odsetek zostały określone w Tabeli oprocentowania w Banku Spółdzielczym w Bielsku Podlaskim. 11. Stosowane stawki prowizji i wysokości pobieranych opłat określa Taryfa opłat i prowizji bankowych w Banku Spółdzielczym w Bielsku Podlaskim. II. Cele i zasady polityki zarządzania poszczególnymi ryzykami 1. Bank stosuje następujące metody wyliczania wymogów kapitałowych: 1) metodę standardową w zakresie ryzyka kredytowego, zgodnie z art. 112 Rozporządzenia UE, 2) metodę podstawową w zakresie ryzyka walutowego, 3) metodę wskaźnika bazowego w zakresie ryzyka operacyjnego. 2. Do podstawowych istotnych ryzyk, które podlegają szczególnemu nadzorowi, zalicza się: 3
1) ryzyko kredytowe (w tym ryzyko koncentracji), 2) ryzyko płynności, 3) ryzyko stopy procentowej, 4) ryzyko walutowe, 5) ryzyko operacyjne, 6) ryzyko braku zgodności. Opis procesów raportowania i pomiaru ryzyka zawierają instrukcje zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka, stanowiące załączniki do niniejszej Informacji. Opis przepływu informacji na temat ryzyka kierowanych do organu zarządzającego zawiera Instrukcja System Informacji Zarządczej w Banku Spółdzielczym w Bielsku Podlaskim. W Banku obowiązują Strategie funkcjonalne przyjęte na lata 2014-2016, które stanowią załącznik do niniejszej informacji. Ponadto w Banku funkcjonują polityki w zakresie zarządzania następującymi rodzajami ryzyk: 1) Polityka zarządzania ryzykiem kredytowym, 2) Polityka zarządzania ryzykiem utraty płynności, 3) Polityka zarządzania ryzykiem stopy procentowej, 4) Polityka zarządzania ryzykiem walutowym, 5) Polityka zarządzania ryzykiem operacyjnym, 6) Polityka zarządzania ryzykiem braku zgodności, 7) Polityka zarządzania ryzykiem detalicznych ekspozycji kredytowych, 8) Polityka zarządzania ryzykiem ekspozycji zabezpieczonych hipotecznie, 9) Polityka zarządzania ryzykiem biznesowym. Wyżej wymienione polityki stanowią załączniki do niniejszej Informacji. 3. W strukturze organizacyjnej Banku funkcjonuje Komórka analiz i szacowania ryzyk, która na dzień sprawozdawczy obejmowała swoim zakresem działania monitorowanie poszczególnych rodzajów ryzyk oraz adekwatności kapitałowej. Informacje na temat metod, procesów, technik redukcji ryzyka zawierają załączniki do niniejszej Informacji. III. Fundusze własne 1. Poniższe zestawienie przedstawia poziom poszczególnych pozycji funduszy własnych Banku według stanu na dzień 31.12.2016 roku: Wartość w złotych Rodzaj funduszu (bez groszy) Kapitał Tier I 7.664.122 w tym fundusz udziałowy 48.541 Kapitał Tier II 712.687 fundusze własne (suma kapitału Tier I i Tier II) 8.376.809 Łączny wskaźnik kapitałowy 11,47% Szczegółowe pozycje kapitału zawiera załącznik do niniejszej informacji opracowany na podstawie załącznika nr 6 do Rozporządzenia 1423/2013 Parlamentu Europejskiego z dnia 20 grudnia 2013 r. 3. Bank nie dokonywał sekurytyzacji aktywów. IV. Adekwatność kapitałowa 1. Metody wyliczania ekspozycji na ryzyko oraz wymogów kapitałowych minimalnych i wewnętrznych zawiera Instrukcja wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka w Banku Spółdzielczym w Bielsku Podlaskim oraz Instrukcja oceny adekwatności kapitałowej Banku Spółdzielczego w Bielsku Podlaskim, stanowiące załącznik do niniejszej Informacji. 2. Poniższa tabela przedstawia kwoty stanowiące 8% ekspozycji ważonej ryzykiem dla każdej z kategorii ekspozycji: 4
Waga ryzyka Pozycja z bilansu Kwota Kwota ekspozycji Wymóg kapitałowy Gotówka 2 641 943,95 - - FOŚG 503 959,55 - - Odsetki zastrzeżone 509 263,77 0% Rezerwa obowiązkowa 1 454 719,71 Wartości niematerialne i prawne 23 038,85 - - Bony pieniężne 13 017 856,04 Należności od sektora finansowego z 26 365 647,94 terminem zapadalności do 3 miesięcy - - 44 516 429,81 - - 20% Należności od sektora budżetowego 1 350 180,86 270 036,17 21 602,89 Pozycje pozabilansowe - - - 1 350 180,86 270 036,17 21 602,89 35% Ekspozycje zabezpieczone na nieruchomości mieszkaniowej - - - - - - 50% Pozycje pozabilansowe 1 595 537,70 598 326,64 47 866,13 1 595 537,70 598 326,64 47 866,13 75% Ekspozycje detaliczne 18 548 128,11 13 911 096,08 1 112 887,69 18 548 128,11 13 911 096,08 1 112 887,69 76,19% Należności od sektora niefinansowego 48 061 070,99 36 617 729,99 2 929 418,40 Pozycje pozabilansowe 8 818 524,24 6 718 833,62 537 506,69 56 879 595,23 43 336 563,61 3 466 925,09 Ekspozycje zagrożone 1 593 084,14 1 593 084,14 127 446,73 Środki trwałe 1 929 341,00 1 929 341,00 154 347,28 Papiery wartościowe 547 60 547 60 43 808,00 Inne aktywa 1 104 082,45 1 104 082,45 88 326,60 100% Należności od sektora niefinansowego i 1 686 073,85 1 686 073,85 134 885,91 budżetowego Gwarancja bankowa, pozabilans 587 097,51 587 097,51 46 967,80 Fundusz zabezpieczający 591 888,37 591 888,37 47 351,07 8 039 167,32 8 039 167,32 643 133,39 150% Ekspozycje przeterminowane (brakująca kwota rezerw) 74 261,64 111 392,46 8 911,40 Suma 74 261,64 111 392,46 8 911,40 131 003 300,67 66 266 582,28 5 301 326,58 3. Poniższe zestawienie przedstawia poziom minimalnych wymogów kapitałowych na poszczególne rodzaje ryzyka: Lp. Wyszczególnienie Kwota (w złotych) 1. Ryzyko kredytowe 5.301.326,58 2. Ryzyko rynkowe (walutowe) 3. Przekroczenie limitu dużych ekspozycji 4. Przekroczenie progu koncentracji zaangażowań w podmioty spoza sektora finansowego 5. Ryzyko operacyjne 543.694,19 RAZEM 5.845.020,77 4. Poniższe zestawienie przedstawia poziom wewnętrznych wymogów kapitałowych na poszczególne rodzaje ryzyka: Lp. Wyszczególnienie Kwota (w złotych) 1. Ryzyko płynności 2. Ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej 217.952,00 3. Ryzyko koncentracji zaangażowań 4. Ryzyko kapitałowe RAZEM 217.952,00 5
V. Ryzyko kredytowe 1. Według stanu na dzień sprawozdawczy Bank stosował definicje należności przeterminowanych, zagrożonych oraz metody ustalania korekt wartości i rezerw w oparciu o zapisy Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie klasyfikacji ekspozycji kredytowych oraz tworzenia rezerw na ryzyko kredytowe (Dz. U. z 2015 r., poz. 2066, j.t.). 2. Bank w swoich analizach nie uwzględnia ryzyka geograficznego, ponieważ Bank funkcjonuje na terenie jednego obszaru geograficznego, określonego w Statucie Banku, zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego. 3. Ekspozycje kredytowe według wyceny bilansowej (po korektach rachunkowych) na dzień sprawozdawczy, z uwzględnieniem skutków ograniczania ryzyka kredytowego w podziale na kategorie przedstawia poniższe zestawienie: Lp. 1. Wyszczególnienie Ekspozycje lub ekspozycje warunkowe wobec rządów i banków centralnych Stan na dzień 31.12.2016 r. (w zł) 13.017.856,04 2. Ekspozycje lub ekspozycje warunkowe wobec samorządów terytorialnych i władz lokalnych 1.350.180,86 3. Ekspozycje lub ekspozycje warunkowe wobec organów administracji i podmiotów nieprowadzących działalności gospodarczej 7.856,77 4. Ekspozycje lub ekspozycje warunkowe wobec wielostronnych banków rozwoju 5. Ekspozycje lub ekspozycje warunkowe wobec organizacji międzynarodowych 6. Ekspozycje lub ekspozycje warunkowe wobec instytucji 7. Ekspozycje lub ekspozycje warunkowe wobec przedsiębiorców 49.739.288,07 8. Ekspozycje detaliczne lub warunkowe ekspozycje detaliczne 18.548.128,11 9. Ekspozycje lub ekspozycje warunkowe zabezpieczone na nieruchomościach 10. Ekspozycje przeterminowane 1.667.345,78 11. Ekspozycje należące do nadzorczych kategorii wysokiego ryzyka 12. Ekspozycje z tytułu obligacji zabezpieczonych 13. Pozycje sekurytyzacyjne 14. Ekspozycje krótkoterminowe wobec banków i przedsiębiorców 28.916.215,57 15. Ekspozycje z tytułu jednostek uczestnictwa w instytucjach zbiorowego inwestowania 16. Inne ekspozycje 6.755.270,02 RAZEM 120.002.141,22 Bank przyjmuje, iż kategorie ekspozycji, które stanowią więcej niż 20% portfela kredytowego wyznaczają istotne kategorie ekspozycji. Do istotnych kategorii ekspozycji zaliczane są zatem następujące kategorie: ekspozycje lub ekspozycje warunkowe wobec przedsiębiorców i ekspozycje krótkoterminowe wobec banków i przedsiębiorców. 4. Struktura zaangażowania Banku wobec poszczególnych sektorów w rozbiciu na kategorie klasyfikacji ekspozycji. 4.1. Strukturę zaangażowania Banku wobec sektora finansowego według typu kontrahenta według stanu na dzień sprawozdawczy przedstawia poniższa tabela: Lp. Typ kontrahenta Wartość w zł 1. 2. 3. 4. Banki Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego Pomocnicze instytucje finansowe Instytucje ubezpieczeniowe 28.324.327,20 28.324.327,20 591.888,37 591.888,37 zaangażowanie w sektorze finansowym 28.916.215,57 6
4.2. Strukturę zaangażowania Banku wobec sektora niefinansowego według typu kontrahenta na dzień sprawozdawczy przedstawia poniższa tabela: T yp kontrahenta Wartość (w zł) Udział w % 1. Przeds.i sp.pryw. 16 978 433,99 23,68% 2. Rolnicy indywidualni 21 845 052,94 30,47% 3. Przed.indywidual. 11 980 464,63 16,71% 4. Osoby prywatne 19 198 834,45 26,78% 5. Instytucje niekomer. 1 691 74 2,36% 71 694 526,01 10% 4.3 Strukturę zaangażowania Banku wobec sektora budżetowego w rozbiciu na kategorie należności według stanu na dzień sprawozdawczy przedstawia poniższa tabela: Wyszczególnienie Wartość w zł 7.856,77 zaangażowanie w sektorze budżetowym 7.856,77 4.4 Strukturę zaangażowania Banku wobec sektora samorządowego w rozbiciu na kategorie należności według stanu na dzień sprawozdawczy przedstawia poniższa tabela: Wyszczególnienie Wartość w zł 1.350.180,86 zaangażowanie w sektorze budżetowym 1.350.180,86 4.5 Strukturę zaangażowania Banku w poszczególnych branżach w rozbiciu na kategorie należności według stanu na dzień sprawozdawczy przedstawia poniższa tabela: Lp. Branże Wartość w tys. zł 1. Rolnictwo 23.785,00 2. Produkcja 6.645,00 3. Usługi 23.741,00 4. Handel 7.185,00 5. Pozostałe 22.69 zaangażowanie w sektorze niefinansowym 84.046,00 5. Strukturę ekspozycji według okresów zapadalności w podziale na istotne kategorie należności według stanu na dzień sprawozdawczy przedstawia poniższa tabela (w zł): 7
Podmiot Kredyty Odsetki 6. Omówienie uzgodnienia zmian stanów korekt wartości i rezerw z tytułu ekspozycji z rozpoznaną utratą wartości, obejmujące: 1) opis rodzajów korekt wartości i rezerw, 2) salda początkowe, Rezerwy celowe 3) kwoty umorzeń należności w ciężar odpisów w danym okresie, 4) kwoty odpisów albo rozwiązań na szacowane prawdopodobne straty na ekspozycjach w danym okresie, wszelkie inne korekty, w tym korekty wynikające z różnic kursowych, połączeń podmiotów, przejęć i zbycia podmiotów zależnych oraz przemieszczeń pomiędzy grupami odpisów, 5) salda końcowe. Korekty wartości i kwoty odzyskane zaliczone bezpośrednio do rachunku zysków i strat powinny być ujawnione oddzielnie. ESP Wartość bilasnowa 1.Przeds.i sp.pryw. 16 978 433,99 29 927,55 8 00 87 047,18 16 913 314,36 a)normalne 16 757 403,99 29 927,55-85 798,42 16 701 533,12 b)pod obserwacją - - - - - c)zagrożone 221 03-8 00 1 248,76 211 781,24 2.Rolnicy indywidualni 21 845 052,94 12 948,59 569 093,67 244 179,45 21 044 728,41 a)normalne 20 720 976,84 12 907,15-242 733,29 20 491 150,70 b)pod obserwacją 5 00 41,44 75,00 5,66 4 960,78 c)zagrożone 1 119 076,10-569 018,67 1 440,50 548 616,93 3.Przed.indywidual. 11 980 464,63 8 433,56 341 297,27 112 745,07 11 534 855,85 a)normalne 10 968 541,59 7 862,54-108 179,19 10 868 224,94 b)pod obserwacja 79 343,80 571,02 1 190,16 124,40 78 600,26 c)zagrożone 932 579,24-340 107,11 4 441,48 588 030,65 4.Osoby prywatne 19 198 834,45 74 861,93 149 438,26 340 774,09 18 783 484,03 a)normalne 18 878 602,07 69 993,07 62 408,84 338 058,19 18 548 128,11 b)normalne - 150% 73 033,34 3 074,80 1 095,49 751,01 74 261,64 c)pod obserwacją 113 338,21 1 794,06 1 700,07 1 351,14 112 081,06 d)zagrożone 133 860,83-84 233,86 613,75 49 013,22 5.Instytucje niekomercyjne 1 691 752,00 168,04-13 702,96 1 678 217,08 a)normalne 1 691 752,00 168,04-13 702,96 1 678 217,08 b) pod obserwacją - - - - - c) zagrożone - - - - - 6.Instytucje samorządowe 1 350 11 70,86 - - 1 350 180,86 a)normalne 1 350 11 70,86 - - 1 350 180,86 b) pod obserwacją - - - - - c) zagrożone - - - - - VI. Ekspozycje kapitałowe nieuwzględnione w portfelu handlowym 1. Podział ekspozycji ze względu na cel nabycia (zyski kapitałowe, przyczyny strategiczne) według stanu na dzień sprawozdawczy przedstawia poniższe zestawienie: Lp. 1. Wyszczególnienie Wartość bilansowa w zł Wartość rynkowa w zł Wartość godziwa w zł Udziały lub akcje w innych jednostkach 695.10 695.10 695.10 RAZEM 695.10 695.10 695.10 2. Zestawienie papierów wartościowych według stanu na dzień sprawozdawczy przedstawia poniższe zestawienie. Lp. 1. Wyszczególnienie Wartość bilansowa w zł Wartość rynkowa w zł Wartość godziwa w zł Bony pieniężne 13.017.856,04 13.020.00 13.020.00 RAZEM 13.017.856,04 13.020.00 13.020.00 8
VII. Ryzyko stopy procentowej dla pozycji zakwalifikowanych do portfela bankowego 1. Zasady zarządzania ryzykiem stopy procentowej opisano w Instrukcji zarządzania ryzykiem stopy procentowej, stanowiącej załącznik do niniejszej Informacji. 2. Wpływ szokowej zmiany rynkowych stóp procentowych na wynik finansowy według stanu na dzień sprawozdawczy wyniósł 1.367,55 tys. zł. VIII. Ryzyko płynności Informacje z zakresu zarządzania ryzykiem płynności, wynikające z Rekomendacji P zawiera Instrukcja zarządzania ryzykiem płynności w Banku Spółdzielczym w Bielsku Podlaskim, stanowiąca załączniki do niniejszej Informacji. IX. Redukcja ryzyka kredytowego Niżej wymienione informacje zawiera Instrukcja prawnych form zabezpieczenia wierzytelności w Banku Spółdzielczym w Bielsku Podlaskim oraz w Instrukcja zarządzania ryzykiem kredytowym w Banku Spółdzielczym w Bielsku Podlaskim, stanowiące załączniki do niniejszej Informacji. X. Zasady ustalania (Polityka) zmiennych składników wynagrodzeń Zasady ustalania zmiennych składników wynagrodzenia dla członków Zarządu oraz innych osób zajmujących stanowiska kierownicze, zgodnie z uchwałą 258/2011 KNF znajdują się w załączonej Polityce ustalania zmiennych składników wynagradzania osób zajmujących stanowiska kierownicze w Banku. XI. Zasady ładu korporacyjnego Zarząd Banku Spółdzielczego w Bielsku Podlaskim stosuje w zakresie swoich kompetencji Zasady Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych przyjęte uchwałą Komisji Nadzoru Finansowego Nr 218/2014 z dnia 22 lipca 2014 roku (Dz. Urz. KNF poz. 17). Oświadczenie Zarządu Banku dotyczące stosowania Zasad Ładu Korporacyjnego oraz schemat Struktury organizacyjnej Banku Spółdzielczego w Bielsku Podlaskim stanowi załącznik do niniejszej informacji oraz znajduje się stronie internetowej: https://www.bsbielsk.pl/105,informacje-dodatkowe.html. XII. Informacje ilościowe: XII. 1. Informacje o sumie wypłaconych w 2016 r. wynagrodzeń osobom zajmującym stanowiska kierownicze w rozumieniu uchwały 258/2011 KNF (w zł): Lp. Stanowiska kierownicze Stałe Zmienne składniki składniki Ilość osób 1. Członkowie Zarządu 249.016,56 3 2. Pozostali pracownicy zajmujący stanowiska kierownicze zgodnie z uchwałą 258/2011 KNF 0 XII. 2. Informacje o sumie wypłaconych w 2016 r. wynagrodzeń z tytułu motywacji nowo zatrudnionych oraz odpraw związanych z ustaniem stosunku zatrudnienia z osobami zajmującymi stanowiska kierownicze zgodnie z uchwałą 258/2011 KNF (w zł): L.p. Tytuł wynagrodzenia: Wartość: 1. Suma wypłat indywidualnych odpraw z tytułu zakończenia stosunku pracy z osobami na stanowiskach kierowniczych 2. Ilość osób, które otrzymało ww. wynagrodzenie 0 3. Najwyższa kwota wypłacona pojedynczej osobie 4. Suma wypłat zmiennych składników wynagradzania z tytułu nawiązania w 2014 r. stosunku pracy z osobami na stanowiskach kierowniczych 5. Ilość osób, które otrzymało ww. wynagrodzenie 0 6. Najwyższa kwota wypłacona pojedynczej osobie XII.3. Politykę rekrutacji dotyczącą wyboru członków organu zarządzającego zawierają: Regulamin działania Rady Nadzorczej oraz Regulamin działania Zarządu, stanowiące załączniki do niniejszej Informacji. XII.4. Informacja o sumach strat brutto z tytułu ryzyka operacyjnego odnotowanych w okresie od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. (w tys. zł): 9
Rodzaje / kategorie ryzyka operacyjnego Suma strat brutto Transfer ryzyka Suma strat faktycznie poniesionych przez Bank 1. Oszustwa zewnętrzne 2. Oszustwa wewnętrzne 3. Polityka kadrowa i bezpieczeństwo w miejscu pracy 4. Klienci, produkty i praktyki biznesowe 5. Uszkodzenia aktywów 6. Zakłócenia działalności i błędy systemów 7. Dokonywanie transakcji, dostawa oraz zarządzanie procesami. XII. 5. Działania mitygujące jakie zostały podjęte celem uniknięcia w przyszłości ww. strat: nie dotyczy. XII. 6. Informacja o najpoważniejszych zdarzeniach operacyjnych, jakie wystąpiły w minionym roku: brak zdarzeń. XII. 7. Wskaźnik dźwigni kapitałowej na dzień 31.12.2016 r. wyniósł: 5,89%. Data: 19.07.2017 r. Sporządził: Bobel Piotr Zatwierdził: Łukaszuk Krzysztof 10