CENTRUM WSPIERANIA PROJEKTÓW EUROPEJSKICH S.A.

1 S t r o n a CENTRUM WSPIERANIA PROJEKTÓW EUROPEJSKICH S.A. RAPORT ZA III KWARTAŁ 2013 r. Wrocław, listopad 2013 r. Raport Centrum Wspierania Projektów Europejskich S.A. za III kwartał roku 2013 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect. kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

2 S t r o n a Spis treści I. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE... 4 II. HISTORIA I PROFIL DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI... 6 III. Działalność CWPE S.A.... 9 IV. Kwartalne jednostkowe skrócone sprawozdania finansowe... 11 DANE JEDNOSTKOWE CWPE S.A.... 11 V. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji,... 16 V.1. JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ... 16 V.2. PRZYCZYNY NIESPORZĄDZANIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH... 16 VI. Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej... 17 DANE SKONSOLIDOWANE GRUPY KAPITAŁOWEJ... 17 VII. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości.... 22 1. Podstawa sporządzania sprawozdania finansowego... 22 2. Przychody i koszty... 22 3. Wartości niematerialne i prawne... 22 4. Środki trwałe... 22 5. Zapasy magazynowe... 23 6. Należności, roszczenia i zobowiązania... 23 7. Środki pieniężne i kredyty bankowe... 23 8. Podatek dochodowy... 23 VIII. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki.... 24 INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI... 24 IX. CELE EMISYJNE I ICH REALIZACJA... 25 kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

3 S t r o n a X. STANOWISKO DOTYCZĄCE PROGNOZ... 26 XI. INFORMACJE NT PODEJMOWANYCH INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZANIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH I AKTYWNOŚCI W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI... 26 XII. STRUKTURA AKCJONARIATU CWPE S.A., ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU... 26 XIII. INFORMACJE O ZATRUDNIENIU... 27 kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

4 S t r o n a I. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE Firma Adres korespondencyjny Centrum Wspierania Projektów Europejskich S.A. ul. Kobierzycka 20 BA, 52-315 Wrocław KRS 0000311116 REGON 932258464 NIP 8981940214 Telefon 717979500, 717979501 Faks 717979505 Serwis www www.cwpe.pl e-mail centrala@cwpe.pl Autoryzowany Doradca (usługi doradcze) kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

5 S t r o n a Zarząd Spółki Anna Ciura - Wiceprezes Zarządu Rafał Czerkawski - Prezes Zarządu Rada Nadzorcza Rada Nadzorcza Maciej Oniszczuk Bartosz Wolański Rafał Giersz Mirosław Nazar WAKAT kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

6 S t r o n a II. HISTORIA I PROFIL DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

7 S t r o n a Sytuacja Spółki na przykładzie wybranych danych finansowych CWPE od roku debiutu na rynku NewConnect. Dane liczbowe w PLN Kapitały własne 2010 2011 2012 III kw 2013 3 083 129 3 379 363 2038950 1380625 2010 2011 2012 III kw 2013 Majątek trwały 2000000 1 900 651 1500000 1000000 729 671 500000 83 110 192 115 0 2010 2011 2012 III kw 2013 2010 2011 2012 III kw 2013 kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

8 S t r o n a EBITDA 1400000 1 263 149 1200000 1000000 800000 600000 400000 200000 0 819523 557342 366341 2010 2011 2012 III kw 2013 2010 2011 2012 III kw 2013 Kurs akcji i wartość księgowa na ostatni dzień okresu 1,4 1,2 1 0,8 0,6 0,4 Kurs akcji na ostatni dzień okresu Wartość księgowa na 1 akcje 0,2 0 2010 2011 2012 III kw 2013 kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

9 S t r o n a III. Działalność CWPE S.A. Doradztwo dotacyjne Pozostałe usługi konsultingowe Pozyskiwanie finansowania Szkolenia 1. Kompleksowe Doradztwo w procesach dotacyjnych Wyszukiwanie i dopasowanie programów dotacyjnych. Przygotowanie projektu i wniosków wraz z wymaganymi załącznikami. Przygotowanie studiów wykonalności i biznes planów. Złożenie wniosku i monitoring oceny wniosku. Współpraca przy rozliczeniu projektu. 2. Działalność szkoleniowa Głównie szkolenia z zakresu z zakresu korzystania ze środków Unii Europejskiej. Oferta kierowana do: przedsiębiorstw, kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

10 S t r o n a samorządów, organizacji pozarządowych. 3. Doradztwo w pozyskiwaniu finansowania zewnętrznego Kredyty bankowe - poszukiwania optymalnego kredytu, przygotowanie biznes planu oraz pozostałej dokumentacji, negocjacje warunków z bankiem, itp. Produkty leasingowe analizy opłacalności, przygotowanie dokumentacji, wybór zabezpieczenia, itp. Venture capital/banki inwestycyjne dobór odpowiedniego partnera, przygotowanie niezbędnych analiz i opracowań. Factoring europejski dobór faktora, doradztwo negocjacyjne. Pomoc we wprowadzaniu Spółek na rynek kapitałowy (we współpracy z INVESTcon GROUP S.A.). doradztwo w zakresie pozyskiwania kapitału z rynków kapitałowych w tym NewConnect świadczone we współpracy z Autoryzowanym Doradcą. 4. Pozostałe Merytoryczne wsparcie w procesach związanych z rozwojem i dostosowywaniem się przedsiębiorstw do zmieniających się warunków funkcjonowania. Oferowane usługi obejmują: analizy branżowe, projekty inwestycyjne, restrukturyzacja i przekształcenia, wycena wartości przedsiębiorstwa, planowanie długookresowej struktury kapitału, budżetowanie, ocena ryzyka walutowego i zmiany stóp procentowych, analiza zdolność do obsługi długu, prowadzenie księgowości. kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

11 S t r o n a IV. Kwartalne jednostkowe skrócone sprawozdania finansowe DANE JEDNOSTKOWE CWPE S.A. a) Skrócony bilans (dane w PLN) DANE JEDNOSTKOWE CWPE S.A. 30.09.2013 30.09.2012 A. Aktywa Trwałe 729 670,72 2 336 743,18 I. Wartości niematerialne i prawne. 1 677,57 II. Rzeczowe aktywa trwałe III. Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 36 579,67 1 233 414,38 693 091,05 1 101 651,23 B. Aktywa obrotowe 5 139 152,63 1 945 697,71 I.Zapasy. 2 436 00 II. Należności krótkoterminowe. 1 804 522,48 1 140 994,42 III. Inwestycje krótkoterminowe. 897 774,87 802 308,11 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 855,28 2 395,18 AKTYWA RAZEM 5 868 823,35 4 282 440,89 kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

12 S t r o n a DANE JEDNOSTKOWE CWPE S.A. 30.09.2013 30.09.2012 A. Kapitał (fundusz) własny 3 379 362,64 2 069 100,82 I. Kapitał (fundusz) podstawowy. II. Należne, lecz niewniesione, wkłady na poczet kapitału podstawowego (wielkość ujemna). 651 00 651 00 III Udziały ( akcje) własne (wielkości ujemne ) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy. 2 432 129,37 2 005 925,62 Kapitał ( fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII.Zysk (strata) z lat ubiegłych (617 975,61) VIII. Zysk (strata) netto 296 233,27 30 150,81 IX.Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego ( wielkości ujemne) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązaniach 2 489 460,71 2 213 340,07 I. Rezerwy na zobowiązania 211 714,26 211 714,26 II. Zobowiązania długoterminowe 1 654 548,20 1 569 28 kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

13 S t r o n a III. Zobowiązania krótkoterminowe IV Rozliczenia międzyokresowe 623 198,25 432 345,81 PASYWA RAZEM 5 868 823,35 4 282 440,89 b) Rachunek zysków i strat DANE JEDNOSTKOWE CWPE S.A. Pozycja Wyszczególnienie 3Q 2013 1-3Q 2013 3Q 2012 1-3Q 2012 A Od 01.07.2013 do 30.09.2013 Od 01.01.2013 do 30.09.2013 Od 01.07.2012 do 30.09.2012 Od 01.01.2012 do 30.09.2012 Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi 155 445,99 864 460,28 382 640,33 1 143 512,04 I. Przychody ze sprzedaży produktów 155 445,99 864 460,28 382 640,33 1 143 512,04 Zmiana stanu produktów II. (zwiększ./wart.+/,zmniejsz./wart.-/) III. Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki IV. Przychód ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty działalności operacyjnej 93 392,72 585 872,30 464 524,75 1 565 354,90 I Amortyzacja 4 819,08 14 457,24 7 720,63 105 764,04 II Zużycie materiałów i energii 1 053,51 10 041,40 2 297,33 9 532,49 III Usługi obce 67 973,25 486 855,63 413 966,86 1 322 917,74 IV Podatki i opłaty, w tym: (366,88) 4 640,69 384,83 4 197,52 -podatek akcyzowy V Wynagrodzenia 19 407,00 68 444,38 37 429,55 109 688,63 Ubezpieczenia społeczne i inne VI świadczenia 506,76 1 188,96 2 725,55 4 834,31 VII Pozostałe koszty rodzajowe 244,00 8 420,17 Wartość sprzedanych towarów i VIII materiałów C Zysk/Strata/ brutto na sprzedaży (A-B) 62 053,27 278 587,98 (81 884,42) (421 842,86) kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

14 S t r o n a D Pozostałe przychody operacyjne 2 953,59 18 788,74 2 313,15 152 183,66 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów I trwałych II Dotacje 13,01 28 050,15 III Inne przychody operacyjne 2 953,59 18 788,74 2 300,14 124 133,51 1 231,34 E Pozostałe koszty operacyjne 100,66 4 734,86 68 215,59 Strata ze zbycia niefinansowych I aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów II niefinansowych 26 184,24 1 231,34 III Inne koszty operacyjne 100,66 4 734,86 42 031,35 Zysk/Strata na działalności (80 802,61) F operacyjnej (C+D-E) 64 906,20 292 641,86 (337 874,79) G Przychody finansowe 2 400,79 67 528,04 255 988,04 735 547,18 I Dywidendy I udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II Odsetki w tym: 84,79 25 865,40 - od jednostek powiązanych III Zyski ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji 2 25 36 196,64 253 126,00 726 965,92 V Inne 66,00 5 466,00 2 862,04 8 581,26 H Koszty finansowe 22 910,46 63 936,63 177 610,15 367 521,58 I I Odsetki w tym: 19 124,46 55 650,63 19 756,89 67 929,93 - od jednostek powiązanych II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji 25 4 75 157 853,26 271 824,85 IV Inne 3 536,00 3 536,00 27 766,80 Zysk/Strata brutto na działalności (2 424,72) gospodarczej (F+G-H) 44 396,53 296 233,27 30 150,81 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K Zysk/Strata/ brutto (I+J-K) 44 396,53 296 233,27 (2 424,72) 30 150,81 L Podatek dochodowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia M zysku/zwiększenia straty/ N Zysk/Strata netto (L-M) 44 396,53 296 233,27 (2 424,72) 30 150,81 kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

15 S t r o n a c) Zestawienie zmian w kapitale własnym DANE JEDNOSTKOWE CWPE S.A. Wyszczególnienie 30.09.2013 01.01.2013 I. Kapitał (fundusz) własny 3 083 129,37 2 656 925,62 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 3 379 362,64 3 083 129,37 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 3 379 362,64 3 083 129,37 d) Rachunek przepływów pieniężnych DANE JEDNOSTKOWE CWPE S.A. Wyszczególnienie 30.09.2013 01.01.2013 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 296 233,27 1 044 179,36 II. Korekty razem (359 322,88) (1 027 654,43) III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/ II) (63 089,61) 16 524,93 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy II. Wydatki 87 913,44 927 235,97 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) (87 913,44) (927 235,97) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 585 719,00 458 56 II. Wydatki 445 158,44 5 233,74 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) 140 560,56 453 326,26 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/ B.III+/-C.III) (10 442,49) (457 384,78) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: (10 442,49) (457 384,78) zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 10 732,60 468 117,38 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: 290,11 10 732,60 kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

16 S t r o n a V. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji, V.1. JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ Emitent tworzy grupę kapitałową, w której skład wchodzą następujące spółki: 1. Centrum Obsługi Biznesu i Administracji Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu przy ulicy Kobierzyckiej 20, zadaniem, której jest uruchomienie i rozwijanie, na terenie Polski, systemu stanowiącego unikalną innowacyjną kompozycję usług dla klientów z sektora przedsiębiorstw i administracji. ( CWPE S.A. posiada w niej 100 % udziałów o łącznej wartości 50 tys. zł). 2. CWPE Investment Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu przy ulicy Kobierzyckiej 20, której głównym celem jest utworzenie spółek na rynkach zagranicznych. ( CWPE S.A. posiada w niej 100 % udziałów o łącznej wartości 50 tys. zł), 3. Ceres Investment Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu przy ulicy Kobierzyckiej 20, Spółka ta zarządza nieruchomościami własnymi oraz dzierżawionymi. (CWPE S.A. posiada w niej 30 % udziałów o łącznej wartości 581,34 tys. zł) dane nie objęte konsolidacją. V.2. PRZYCZYNY NIESPORZĄDZANIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Spółka sporządziła skonsolidowane sprawozdanie finansowe, ujmujące Spółki CWPE S.A., Centrum Obsługi Biznesu i Administracji Sp. z o.o. oraz CWPE Investment Sp. z o.o. kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

17 S t r o n a CWPE S.A. COBIA Sp. z o.o. (100% udziałów posiada CWPE S.A.) CWPE INVESTMENT Sp. z o.o. (100% udziałów posiada CWPE S.A. Spółka Ceres Investment nie została ujęta w sprawozdaniu gdyż CWPE S.A. nie sprawuje kontroli nad Spółką ( posiada 30 % udziałów). VI. Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej DANE SKONSOLIDOWANE GRUPY KAPITAŁOWEJ a) Skrócony bilans (dane w PLN) DANE SKONSOLIDOWANE GRUPY KAPITAŁOWEJ CWPE 30.09.2013 31.12.2012 A. Aktywa Trwałe I. Wartości niematerialne i prawne. 798 739,36 322 115,22 II. Rzeczowe aktywa trwałe III. Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 36 579,67 51 036,91 593 091,05 41 078,31 169 068,64 230 00 kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

18 S t r o n a B. Aktywa obrotowe 4 537 478,30 4 574 948,00 I. Zapasy 2 436 00 2 436 00 II. Należności krótkoterminowe. 1 939 356,78 1 585 522,37 III. Inwestycje krótkoterminowe. 160 066,24 548 447,31 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 055,28 4 978,32 AKTYWA RAZEM 5 336 217,66 4 897 063,22 DANE SKONSOLIDOWANE GRUPY KAPITAŁOWEJ CWPE 30.09.2013 31.12.2012 A. Kapitał (fundusz) własny 2 733 800,37 2 448 979,82 651 00 651 00 I. Kapitał (fundusz) podstawowy. II. Należne, lecz niewniesione, wkłady na poczet kapitału podstawowego (wielkość ujemna). III Udziały ( akcje) własne (wielkości ujemne) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy. 2 432 129,37 2 005 925,62 Kapitał ( fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII.Zysk (strata) z lat ubiegłych (458 639,35) (785 714,23) kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

19 S t r o n a VIII. Zysk (strata) netto 109 310,35 577 768,43 IX.Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego ( wielkości ujemne) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązaniach 2 602 417,29 2 448 083,40 I. Rezerwy na zobowiązania 211 714,26 211 714,26 II. Zobowiązania długoterminowe 1 654 548,20 1 558 56 III. Zobowiązania krótkoterminowe IV Rozliczenia międzyokresowe 736 154,83 677 809,14 PASYWA RAZEM 5 336 217,66 4 897 063,22 *Spółka nie prezentuje danych porównywalnych dla danych skonsolidowanych, ponieważ nie dokonywała konsolidacji na początku 2012 roku. Spółka rozpoczęła sporządzanie danych skonsolidowanych od IV kwartału 2012 r. b) Rachunek zysków i strat Pozycja DANE SKONSOLIDOWANE GRUPY KAPITAŁOWEJ CWPE Wyszczególnienie Od 01.07.2013 do 30.09.2013 Od 01.01.2013 do 30.09.2013 A Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi 154 845,99 862 660,28 I. Przychody ze sprzedaży produktów 154 845,99 862 660,28 Zmiana stanu produktów II. (zwiększ./wart.+/,zmniejsz./wart.-/) Koszt wytworzenia świadczeń na własne III. potrzeby jednostki IV. Przychód ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty działalności operacyjnej 186 568,65 770 998,65 I Amortyzacja 4 819,08 14 457,24 kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

20 S t r o n a II Zużycie materiałów i energii 1 053,51 10 041,40 III Usługi obce 138 000,97 594 466,93 IV Podatki i opłaty, w tym: 92,57 5 517,34 -podatek akcyzowy V Wynagrodzenia 41 858,00 144 488,38 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 744,52 1 783,36 VII Pozostałe koszty rodzajowe 244,00 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C Zysk/Strata/ brutto na sprzedaży (A-B) (31 722,66) 91 661,63 D Pozostałe przychody operacyjne 2 955,54 18 792,23 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów I trwałych II Dotacje III Inne przychody operacyjne 2 955,54 18 792,23 E Pozostałe koszty operacyjne 101,16 4 736,91 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów I trwałych F II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne 101,16 4 736,91 Zysk/Strata na działalności operacyjnej (28 868,28) (C+D-E) 105 716,95 G Przychody finansowe 2 400,79 67 530,34 I Dywidendy I udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II Odsetki w tym: 84,79 25 867,70 - od jednostek powiązanych III Zyski ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji 2 25 36 196,64 V Inne 66,00 5 466,00 H Koszty finansowe 22 910,46 63 936,94 I I Odsetki w tym: 19 124,46 55 650,94 - od jednostek powiązanych II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji 25 4 75 IV Inne 3 536,00 3 536,00 Zysk/Strata brutto na działalności gospodarczej (F+G-H) (49 377,95) 109 310,35 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K Zysk/Strata/ brutto (I+J-K) (49 377,95) 109 310,35 L Podatek dochodowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia M zysku/zwiększenia straty/ N Zysk/Strata netto (L-M) (49 377,95) 109 310,35 *Spółka nie prezentuje danych porównywalnych dla danych skonsolidowanych, ponieważ nie dokonywała konsolidacji na początku 2012 roku. Spółka rozpoczęła sporządzanie danych skonsolidowanych od IV kwartału 2012 r. kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

21 S t r o n a c) Zestawienie zmian w kapitale własnym DANE SKONSOLIDOWANE GRUPY KAPITAŁOWEJ CWPE Wyszczególnienie 30.09.2013 01.01.2013 I. Kapitał (fundusz) własny 2 448 979,82 2 038 950,01 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 2 733 800,37 2 448 979,82 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 2 733 800,37 2 448 979,82 *Spółka nie prezentuje danych porównywalnych dla danych skonsolidowanych, ponieważ nie dokonywała konsolidacji na początku 2012 roku. Spółka rozpoczęła sporządzanie danych skonsolidowanych od IV kwartału 2012 r. d) Rachunek przepływów pieniężnych DANE SKONSOLIDOWANE GRUPY KAPITAŁOWEJ CWPE Wyszczególnienie 30.09.2013 01.01.2013 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 109 310,35 577 768,43 II. Korekty razem (172 032,58) (1 334 906,02) III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/ II) (62 722,23) (757 137,59) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy II. Wydatki 87 913,44 156 886,42 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) (87 913,44) (156 886,42) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 585 719,00 458 56 II. Wydatki 445 158,75 1 121,26 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) 140 560,25 457 438,74 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/ B.III+/-C.III) (10 075,42) (456 585,27) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: (10 075,42) (456 585,27) zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 11 532,11 468 117,38 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: 1 456,69 11 532,11 *Spółka nie prezentuje danych porównywalnych dla danych skonsolidowanych, ponieważ nie dokonywała konsolidacji na początku 2012 roku. Spółka rozpoczęła sporządzanie danych skonsolidowanych od IV kwartału 2012 r. kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

22 S t r o n a VII. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. 1. Podstawa sporządzania sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w oparciu o zasady rachunkowości wynikające z przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U z 2002 roku nr 76 poz. 694 z późniejszymi zmianami). 2. Przychody i koszty Przychody i koszty są rozpoznawane zgodnie z zasadą memoriałową tzn. w okresach, których dotyczą, niezależnie od daty otrzymania lub dokonania płatności. Spółka ewidencję kosztów w układzie kalkulacyjnym i rodzajowym; spółka sporządza porównawczy rachunek zysków i strat. 3. Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne w cenie nabycia równej lub niższej od 3.50 zł są amortyzowane jednorazowo w miesiącu oddania do użytkowania. Dla wartości niematerialnych i prawnych, których cena nabycia przekracza 3.50 zł stawiki amortyzacyjne ustalane są indywidualnie, przy założeniu określonego czasookresu ich użytkowania i wynoszą: a. Dla wartości oprogramowania komputerów i licencji 2-5 lat; b. Dla pozostałych wartości niematerialnych i prawnych - 5-10 lat; 4. Środki trwałe Środki trwałe o wartości do 3.50 zł są umarzane i amortyzowane jednorazowo w miesiącu oddania do użytku. Środki trwałe o wartości początkowej przekraczającej 3.50 zł amortyzowane i umarzane zgodnie z art. 32 Ustawy o rachunkowości z dnia 29.09.1994 r. (Dz. U. nr 121 z 1994r.). Do amortyzacji środków trwałych przyjęto stawki amortyzacyjne ustalone na podstawie Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15.02.1992 r. (Dz. U. nr 54 poz. 654 z 2000 z późniejszymi zmianami). Przy dokonywaniu odpisów amortyzacyjnych spółka wykorzystuje liniową metodę amortyzacji dla wszystkich rodzajów środków trwałych. kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

23 S t r o n a 5. Zapasy magazynowe Nie występują. W pozycji towary ujęto wartość gruntu w Radwanicach z przeznaczeniem do sprzedaży 6. Należności, roszczenia i zobowiązania Należności i zobowiązania w walucie polskiej wykazywane są według wartości wymagającej zapłaty. Wartości należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisów aktualizujących. 7. Środki pieniężne i kredyty bankowe Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej; Kredyty bankowe ujmowane są w wartości otrzymanych środków pieniężnych. 8. Podatek dochodowy Spółka nie tworzy rezerw na odroczony podatek dochodowy. kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

24 S t r o n a VIII. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. Główne czynniki wpływające na wielkość osiągniętych wyników finansowych dotyczą: A) aktualnej sytuacji w zakresie dostępnych funduszy pomocowych w Polsce. Aktualnie fundusze z perspektywy 2007-2013 są na etapie schyłkowym, większość środków została już rozdysponowana, odbywają się nieliczne konkursy. Stąd też wyraźny spadek w zakresie przychodów ze sprzedaży. Jednakże jest to sytuacja typowa, podobna miała już miejsce we wcześniejszych okresach tj. na przełomie 2003 i 2004, oraz w latach 2006 i 2007. B) wprowadzonych zmian organizacyjnych w Spółce mających na celu obniżenie kosztów stałych działalności i dostosowanie jej poziomu do aktualnej sytuacji rynkowej. Stąd też wyraźny spadek kosztów głownie w zakresie usług obcych i wynagrodzeń. Jest to również sytuacja typowa, podobne rozwiązania wprowadzano w poprzednich latach w okresach przejściowych w zakresie dostępności Funduszy Europejskich. C) braku istotnych przychodów finansowych i pozaoperacyjnych na przestrzeni pierwszych 3 kwartałów 2013 w stosunku do lat wcześniejszych, które miałyby bezpośredni wpływ na aktualizację wyceny majątku czy poziom otrzymywanych dotacji. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI CWPE S.A. W III kwartale spółka kontynuowała wdrażanie zmian organizacyjnych mających na celu obniżanie kosztów stałych działalności i dostosowanie ich do aktualnego poziomu przychodów ze sprzedaży. Główne zadania dotyczyły bieżącej obsługi klientów spółki w zakresie aplikowania i rozliczania funduszy z Unii Europejskiej. GRUPA KAPITAŁOWA 1. CWPE Investment Sp. z o.o. kontynuowano prace związane z monitorowaniem funduszy pomocowych na terenie Rumunii i Bułgarii. Brak wystarczających środków finansowych uniemożliwia rozpoczęcie działalności operacyjnej w tych krajach. Spółka przygotowała projekty na łączną kwotę 400.00 zł w zakresie utworzenia, wprowadzenia i rozpoczęcia działalności w tym w sferze marketingowej. Wniosek o dofinansowanie promocji eksportu na terenie powyższych krajów w kwocie ok 200 tys zł został wprawdzie pozytywnie oceniony, jednak z uwagi na brak wystarczających środków na realizacje w chwili obecnej tych kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

25 S t r o n a projektów zdecydowano o odstąpieniu od podpisania umowy o dofinansowanie. Osiągnięcie wcześniej zaplanowanych we wniosku wskaźników rezultatu w związku z długotrwałym procesem oceny i opóźnieniem w realizacji inwestycji byłoby zagrożone. W związku z brakiem wystarczających środków na finansowanie, rozważane jest wycofanie się z projektu ekspansji na rynki zagraniczne, lub czasowe zawieszenie wszelkich działań w tym zakresie. 2. Centrum Obsługi Biznesu i Administracji Sp. z o.o. przeprowadzono wstępne rozmowy z potencjalnymi usługodawcami, którzy są zainteresowani wystawieniem swoich ofert na portalu. Koszty niezbędne do uruchomienia portalu szacuje się na około 120.00 zł. Spółka nie posiada aktualnie wystarczających środków finansowych na zrealizowanie tych prac i rozważane jest wycofanie się z projektu lub czasowe zawieszenie wszelkich działań w tym zakresie. IX. CELE EMISYJNE I ICH REALIZACJA Strategia rozwoju Centrum Wspierania Projektów Europejskich S.A. opisana w Dokumencie Informacyjnym zakłada stworzenie Centrum Obsługi Biznesu, które zapewni kompleksową obsługę Klientów z sektora MŚP w zakresie zarządzania finansami, realizowania projektów umożliwiających rozwój działalności oraz pomoc Klientom w zakresie podnoszenia przewagi konkurencyjnej. Osiągnięcie tej strategii opierało się na wypełnieniu zakładanych celów emisyjnych. Kapitał inwestycyjny został pozyskany w drugiej połowie sierpnia 2010 r. W III kwartale 2013 roku kontynuowano prace związane z wdrażaniem strategii rozwoju. Stan realizacji poszczególnych celów zaprezentowano w poniższej tabeli: CEL EMISYJNY STAN REALIZACJI W I KWARTALE 2013 R. ROZWÓJ SIECI SPRZEDAŻY CWPE ROZSZERZENIE PALETY USŁUG SZKOLENIOWYCH I DORADCZYCH FINANSOWANIE WŁASNYCH PROJEKTÓW REALIZOWANYCH Z WYKORZYSTANIEM ŚRODKÓW Z EFS ROZWÓJ SYSTEMÓW INFORMATYCZNYCH Projekt zrealizowano uruchomiono ponad 80 punktów partnerskich. Projekt zrealizowano - nowe usługi zostały wprowadzone do oferty firmy. Projekt zrealizowano sporządzono 20 własnych projektów. Projekt zrealizowano wdrożono nowe systemy informatyczne. INKUBACJA ROZWOJOWYCH PODMIOTÓW Projekt zrealizowano utworzone zostały 3 spółki i wsparto ich początkowy rozwój. Centrum Obsługi Biznesu i Administracji Sp. z o.o. kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

26 S t r o n a CWPE Investment Sp. z o.o Ceres Investment Sp. z o.o.. CWPE S.A. posiada 30 % udziałów w Spółce, o wartości 581,34 tys. zł. X. STANOWISKO DOTYCZĄCE PROGNOZ Spółka nie publikowała prognoz na 2013 rok i lata następne. XI. INFORMACJE NT PODEJMOWANYCH INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZANIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH I AKTYWNOŚCI W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI W III kwartale 2013 Emitent nie podejmował inicjatyw nastawionych na wprowadzanie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. XII. STRUKTURA AKCJONARIATU CWPE S.A., ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Według dostępnych Zarządowi informacji, znaczącymi akcjonariuszami (posiadającymi powyżej 5% udział w głosach na WZA Spółki) na dzień sporządzenia raportu za III kwartał tj. 14.11.2013 r. byli: Akcjonariusze Liczba akcji % akcji Liczba głosów % głosów Ceres Management Sp. z o.o. 3760000 57,76% 7270000 72,55% Pozostali 2750000 42,24% 2750000 27,45% Razem: 6510000 100% 10020000 100% kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,

27 S t r o n a XIII. INFORMACJE O ZATRUDNIENIU Na dzień sporządzenia raportu zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etaty wyniosło 1,25 osoby. Pozostałe osoby wykonujące określone zadania na rzecz Spółki, zatrudnione są w innych Spółkach należących do Grupy Kapitałowej lub współpracują ze Spółką na zasadzie prowadzonej działalności gospodarczej. Członkowie Zarządu nie są zatrudnieni na umowę o pracę. Z poważaniem, Rafał Czerkawski Prezes Zarządu Anna Ciura Wiceprezes Zarządu kapitał zakładowy 651.00 zł w całości opłacony,