25 mm 25 mm 25 mm Sprawozdanie finansowe Investor Gold FIZ za I półrocze 2017 105 mm 25 mm 25 mm MetaPro Bold 31 pt. odst. 37 pt. MetaPro Bold 25 pt. odst. 30 pt. + odst. po 15 pt. MetaPro Bold 22 pt. odst. 25 pt. 105 mm
INVESTOR GOLD FIZ skorygowany FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny FIZ-P-E za 1 półrocze 2017 obejmujący okres od 2017-01-01 do 2017-06-30 oraz poprzedni rok obrotowy 2016 obejmujący okres od 2016-01-01 do 2016-12-31 Podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych prz emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędące państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259 z późn. zm.) Data przekazania: 2017-08-30 INVESTOR GOLD FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY INVESTOR GOLD FIZ (pełna nazwa funduszu) INVESTORS TFI S.A. (skrócona nazwa funduszu) 00-640 WARSZAWA (kod pocztowy) (nazwa towarzystwa) (miejscowość) MOKOTOWSKA 1 (ulica) ( numer) 223789100 223789101 office@investors.pl (telefon) (fax) (e-mail) 1070005256 140716572 www.investors.pl (NIP) (REGON) (WWW) Ernst & Young Audyt Polska sp. z o.o. sp. k., z siedzibą w Warszawa, ul.rondo ONZ 1, 0000481039 2017-08-30 (podmiot uprawniony do badania) (data sporządzenia raportu) Raport półroczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Półroczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności półrocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Stanowisko zarządu oraz opinia organu nadzorującego w sprawie raportu podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Komisja Nadzoru Finansowego 1
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 zez ego Komisja Nadzoru Finansowego 2
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 Waluta sprawozdania finansowego: zł Fundusze powiązane: Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu) Plik Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W załączeniu przekazuje się Wprowadzenie do sprawozdania finansowgo Funduszu. Plik Opis 2017.1H.InvGold.Wprowadzenie.pdf PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA Komisja Nadzoru Finansowego 3
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 W załączeniu przekazuje się Pismo Prezesa Zarządu Towarzystwa. Plik Opis 2017.1H.InvGold.PismoPrezesa.pdf SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU) W załączeniu przekazuje się Sprawozdanie z działalności Funduszu. Komisja Nadzoru Finansowego 4
INVESTOR GOLD FIZ Plik Opis FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 2017.1H_InvGoldFIZ_SprawozdanieZDzialalnosci.pd WYBRANE DANE FINANSOWE 1 półrocze 2017 roku 2016 rok I. Przychody z lokat 365 1 427 II. Koszty funduszu netto 1 552 1 858 III. Przychody z lokat netto -1 187-431 IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat 3 020 3 670 V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat 617-1 249 VI. Wynik z operacji 2 450 1 990 VII. Zobowiązania 1 462 1 277 VIII. Aktywa 49 504 47 673 IX. Aktywa netto 48 042 46 396 X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 32 799 33 337 XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 464,75 1 391,71 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 74,73 59,65 ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 1 półrocze 2017 roku Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 2016 rok Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Akcje 0 0 0,00 0 0 0,00 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0,00 0 0 0,00 3. Praw a do akcji 0 0 0,00 0 0 0,00 4. Praw a poboru 0 0 0,00 0 0 0,00 5. Kw ity depozytow e 0 0 0,00 0 0 0,00 6. Listy zastaw ne 0 0 0,00 0 0 0,00 7. Dłużne papiery w artościow e 32 906 33 106 66,87 29 099 28 669 60,14 8. Instrumenty pochodne 0 468 0,94 0 102 0,21 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 0 0 0,00 0 0 0,00 10. Jednostki uczestnictw a 0 0 0,00 0 0 0,00 11. Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0,00 0 0 0,00 12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania 8 076 6 998 14,14 8 076 7 329 15,37 mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 0 0 0,00 0 0 0,00 14. Weksle 0 0 0,00 0 0 0,00 15. Depozyty 0 0 0,00 0 0 0,00 16. Waluty 0 0 0,00 0 0 0,00 17. Nieruchomości 0 0 0,00 0 0 0,00 18. Statki morskie 0 0 0,00 0 0 0,00 19. Inne 0 0 0,00 0 0 0,00 TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 5
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 6
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. PRAWA POBORU Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. KWITY DEPOZYTOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje TREASURY - WZ0118 (PL0000104717) Aktywny rynek - alternatywny system BONDSPOT o POLAND TREASURY - OK0717 (PL0000108502) Aktywny rynek - alternatywny system BONDSPOT o POLAND SKARB PAŃSTWA Polska 2018-01-25 1,8100 (ZMIENNY) SKARB PAŃSTWA Polska 2017-07-25 0,0000 (ZERO) b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie wykupu powyżej 1 roku: a) Obligacje TREASURY - PS0718 (PL0000107595) Aktywny rynek - alternatywny system BONDSPOT o POLAND TREASURY - WZ0119 (PL0000107603) Aktywny rynek - alternatywny system BONDSPOT obrotu POLAND TREASURY - OK1018 (PL0000109062) Aktywny rynek - alternatywny system BONDSPOT obrotu POLAND SKARB PAŃSTWA Polska 2018-07-25 2,5000 (STALY) SKARB PAŃSTWA Polska 2019-01-25 1,8100 (ZMIENNY) SKARB PAŃSTWA Polska 2018-10-25 0,0000 (ZERO) b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: Kontrakt Futures towary GC GCQ7 2017.08.29 1. (Długa) Niewystandaryzowane instrumenty II. pochodne Inny aktywny rynek COMMODITIES EXCHANGE CENTER COMMODITY EXCHANGE, INC. Stany Zjednoczone Instrument: ZLOTO Komisja Nadzoru Finansowego 7
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 14 500 14 533 14 591 29,47 14 500 14 533 14 591 29,47 1 000,00 11 000 11 095 11 107 22,43 1 000,00 3 500 3 438 3 484 7,04 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 18 500 18 373 18 515 37,40 18 500 18 373 18 515 37,40 1 000,00 2 000 2 047 2 066 4,17 1 000,00 9 500 9 556 9 599 19,39 1 000,00 7 000 6 770 6 850 13,84 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 101 0 0 0,00 101 0 0 0,00 3 900 000 0 468 0,94 Komisja Nadzoru Finansowego 8
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 1. 2017-07-05 (Krótka) Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 2. 2017-08-01 (Długa) Nienotowane na rynku aktywnym Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Nie dotyczy ING BANK ŚLĄSKI S.A. ING BANK ŚLĄSKI S.A. Polska Polska Waluta: USD Waluta: USD UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba ceny nabycia w tys. I. Jednostki uczestnictwa 0,00 0 II. Certyfikaty inw estycyjne 0 0 TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ Rodzaj rynku Nazwa rynku 1. SPDR GOLD TRUST ETF (US78463V1070) Aktywny rynek - alternatywny system o NASDAQ INTERMARKET Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta SPDR GOLD Stany TRUST Zjednoczone Liczba 16 000 WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadczenia w Liczba tys. ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. WEKSLE Wystawca Data płatności ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki ceny nabycia w oprocentowania danej walucie ceny nabycia w tys. I. W walutach państw należących do OECD 0 II. W w alutach państw nienależących do OECD 0 WALUTY Państwo ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem I. W walutach państw należących do OECD 0 0 0,00 II. W walutach państw nienależących do OECD 0 0 0,00 Komisja Nadzoru Finansowego 9
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 3 400 000 0 467 0,94 500 000 0 1 0,00 Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem 0 0,00 0 0,00 ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 8 076 6 998 14,14 Procentowy udział w aktywach ogółem wyceny na dzień wyceny na dzień bilansowy w bilansowy w tys. danej walucie Procentowy udział w aktywach ogółem 0 0,00 0 0,00 Komisja Nadzoru Finansowego 10
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia I. Prawa w łasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne II. Prawa w spółwłasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne III. Użytkow anie w ieczyste: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne STATKI MORSKIE Kraj rejestracji statku Klasa statku ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. INNE Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Istotne parametryliczba ceny nabycia w tys. Procentowy udział Wartość na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem TABELE DODATKOWE GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa Obligacje 33 000,00 32 906 33 106 66,87 INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. WZ0118 (PL0000104717) 11 107 22,43 2. PS0718 (PL0000107595) 2 066 4,17 3. WZ0119 (PL0000107603) 9 599 19,39 Komisja Nadzoru Finansowego 11
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 Obciążenia Służebności ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 12
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 4. OK0717 (PL0000108502) 3 484 7,04 5. OK1018 (PL0000109062) 6 850 13,84 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 6. 2017-07-05 () Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 7. 2017-08-01 () 467 0,94 1 0,00 PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW NALEŻĄCYCH DO OECD Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba BILANS 1 półrocze 2017 roku 2016 rok I. Aktywa 49 504 47 673 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 8 925 11 572 2. Należności 7 1 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 0 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 40 104 35 998 - dłużne papiery wartościowe 33 106 28 669 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 468 102 - dłużne papiery wartościowe 0 0 6. Nieruchomości 0 0 7. Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania 1 462 1 277 III. Aktyw a netto (I-II) 48 042 46 396 IV. Kapitał funduszu 17 195 17 999 1. Kapitał wpłacony 425 650 425 650 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -408 455-407 651 V. Dochody zatrzymane 31 323 29 490 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto -32 803-31 616 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) 64 126 61 106-476 -1 093 48 042 46 396 Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 32 799 33 337 Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 464,75 1 391,71 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 32 799 Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 464,75 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: PLINVGL00012: 32 799 Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Certyfikat inwestycyjny bez podziału na serie: 1 464,75 Komisja Nadzoru Finansowego 13
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 14
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od 2017-01-01 od 2016-01-01 od 2016-01-01 do 2017-06-30 do 2016-12-31 do 2016-06-30 I. Przychody z lokat 365 1 427 741 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 0 0 2. Przychody odsetkowe 365 1 302 741 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 125 0 5. Pozostałe 0 0 0 II. Koszty funduszu 1 552 1 858 943 1. Wynagrodzenie dla towarzystwa 731 1 585 772 2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0 3. Opłaty dla depozytariusza 44 91 45 4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 10 11 5 5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 2 2 1 6. Usługi w zakresie rachunkowości 77 147 78 7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0 8. Usługi prawne 0 0 0 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 1 0 10. Koszty odsetkowe 8 0 0 11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0 12. Ujemne saldo różnic kursowych 669 0 31 13. Pozostałe 11 21 11 III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 0 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) 1 552 1 858 943 V. Przychody z lokat netto (I-IV) -1 187-431 -202 VI. Zrealizow any i niezrealizowany zysk (strata) 3 637 2 421 11 408 1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: 3 020 3 670 12 147 - z tytułu różnic kursowych -91 40-22 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: 617-1 249-739 - z tytułu różnic kursowych -957 382-23 VII. Wynik z operacji 2 450 1 990 11 206 Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny 74,73 59,65 329,91 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny 74,73 59,65 329,91 ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od 2017-01-01 od 2016-01-01 1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego do 2017-06-30 do 2016-12-31 46 396 46 333 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: 2 450 1 990 a) przychody z lokat netto -1 187-431 b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat 3 020 3 670 c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat 617-1 249 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji 2 450 1 990 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat 0 0 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: -804-1 927 a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) 0 0 b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) -804-1 927 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym 1 646 63 7. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 48 042 46 396 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 49 125 52 829 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 538 1 224 Komisja Nadzoru Finansowego 15
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 c) saldo zmian -538-1 224 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 202 821 202 821 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 170 022 169 484 f) saldo zmian 32 799 33 337 9. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 32 799 0 10. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 12. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 1 391,71 1 340,62 1 464,75 1 391,71 10,58 3,81 1 462,73 1 391,71 - data wyceny 2017-01-31 2016-12-31 14. maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 1 513,49 1 704,11 - data wyceny 2017-04-30 2016-07-31 15. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 1 464,75 1 391,71 - data wyceny 2017-06-30 2016-12-31 16. Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 464,75 1 391,71 I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 6,37 3,52 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 3,00 3,00 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,18 0,17 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,04 0,02 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,32 0,28 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 od 2017-01-01 od 2016-01-01 od 2016-01-01 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH do 2017-06-30 do 2016-12-31 do 2016-06-30 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej -1 948 7 640 6 451 I. Wpływy 75 167 222 940 128 941 1. Z tytułu posiadanych lokat 839 1 168 842 2. Z tytułu zbycia składników lokat 74 328 221 772 128 099 3. Pozostałe 0 0 0 II. Wydatki 77 115 215 300 122 490 1. Z tytułu posiadanych lokat 686 0 96 2. Z tytułu nabycia składników lokat 75 550 213 450 121 492 3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 729 1 583 763 4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0 5. Z tytułu opłat dla depozytariusza 44 90 45 6. Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 10 10 5 7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 0 0 0 8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 74 146 72 9. Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0 10. Z tytułu usług prawnych 1 1 1 11. Z tytułu posiadania nieruchomości 0 0 0 12. Pozostałe 21 20 16 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -699-2 147-1 115 I. Wpływy 0 0 0 1. Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 0 0 0 2. Z tytułu zaciągniętych kredytów 0 0 0 3. Z tytułu zaciągniętych pożyczek 0 0 0 4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 0 0 0 5. Odsetki 0 0 0 6. Pozostałe 0 0 0 II. Wydatki 699 2 147 1 115 1. Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 699 2 147 1 115 2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 0 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 16
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 0 0 0 4. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0 0 5. Z tytułu wypłaty przychodów 0 0 0 6. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0 0 7. Odsetki 0 0 0 8. Pozostałe 0 0 0 C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych -686 129-96 D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) -2 647 5 493 5 336 E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu spraw ozdaw czego F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) 11 572 6 079 6 079 8 925 11 572 11 415 NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI W załączeniu przekazuje się Notę 1 - Politykę rachunkowości. Plik Opis 2017.1H.InvGold.Nota1-PolitykaRach.pdf NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 1 półrocze 2017 roku 1. Z tytułu zbytych lokat 0 2. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 0 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 Komisja Nadzoru Finansowego 17
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 8. Pozostałe 7 Rozliczenie miedzyokresowe kosztów - opłaty dla GPW i a) KDPW 7 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 1 półrocze 2017 roku 1. Z tytułu nabytych aktywów 0 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych 1 139 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 160 6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0 10. Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0 11. Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0 12. Z tytułu rezerw 161 13. Pozostałe zobowiązania 2 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. I. Banki: 8 925 1. ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł 3 448 3 448 2. ING BANK ŚLĄSKI S.A. USD 488 1 809 3. UBS LIMITED USD 0 0 4. JPMORGAN USD 990 3 668 II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: 9 341 1. GBP 0 0 2. zł 3 006 3 006 3. USD 1 605 6 334 III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. III. Ekwiwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 NOTA-5 RYZYKA Komisja Nadzoru Finansowego 18
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 W załączeniu przekazuje się Notę 5 - Ryzyka. Plik Opis 2017.1H.InvGold.Nota5-Ryzyka.pdf NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 1. 2017-07-05 Krótka Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego 467 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 2. 2017-08-01 Długa Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego 1 3. Kontrakt Futures towary GC GCQ7 2017.08.29 Długa Futures Sprawne zarządzanie portfelem inwestycyjnym 0 NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w tys. zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 0 I. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk II. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych III. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych 0 0 0 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 19
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 Wartość przyszłych strumieni pieniężnych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będąca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalności (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego -3 400 000,00 2017-07-05-3 400 000,00 2017-07-05 2017-07-05 500 000,00 2017-08-01 500 000,00 2017-08-01 2017-08-01 0,00 0,00 2017-08-29 2017-08-29 Komisja Nadzoru Finansowego 20
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS FUNDUSZU Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) Siedziba tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach tys. kwota w walucie jednostka II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia Nazwa podmiotu Siedziba tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluta 1 półrocze 2017 roku I. (Pozycja bilansu po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego) w tys. II. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 8 925 III. 2) Należności w tys. zł 7 IV. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 40 104 V. - dłużne papiery wartościowe w tys. zł 33 106 VI. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 468 VII. II. Zobowiązania w tys. zł 1 462 A) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 3 448 B) 2) Należności w tys. zł 7 C) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 33 106 D) - dłużne papiery wartościowe w tys. zł 33 106 E) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 0 F) II. Zobowiązania w tys. zł 321 G) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. USD 5 477 H) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: I) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: J) II. Zobowiązania K) II. Zobowiązania a) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. USD 6 998 w tys. USD 468 w tys. EUR 2 w tys. USD 1 139 w tys. USD 1 478 b) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. USD 1 888 c) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: d) II. Zobowiązania w tys. USD 126 w tys. EUR 0 e) II. Zobowiązania w tys. USD 307 e)1. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 8 925 e)2. 2) Należności w tys. zł 7 e)3. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 40 104 e)4. - dłużne papiery wartościowe w tys. zł 33 106 e)5. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 468 e)6. II. Zobowiązania w tys. zł 1 462 Razem w tys. zł 48 042 Komisja Nadzoru Finansowego 21
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 22
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje 0 0 0 0 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0 0 3. Prawa do akcji 0 0 0 0 4. Prawa poboru 0 0 0 0 5. Kwity depozytowe 0 0 0 0 6. Listy zastawne 0 0 0 0 7. Dłużne papiery wartościowe 0 0 0 0 8. Instrumenty pochodne 0 0 0 0 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością 0 0 0 0 10. Jednostki uczestnictwa 0 0 0 0 11. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0 0 12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą 0 0-91 -957 13. Wierzytelności 0 0 0 0 14. Weksle 0 0 0 0 15. Depozyty 0 0 0 0 16. Waluty 0 0 0 0 17. Nieruchomości 0 0 0 0 18. Statki morskie 0 0 0 0 19. Inne 0 0 0 0 III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO kurs w stosunku do zł w aluta 1. 0,00 NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyceny zbycia lokat w tys. aktywów w tys. 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku 1 780 251 2. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku 1 240 366 3. Nieruchomości 0 0 4. Pozostałe 0 0 WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. I. Wypłacone przychody z lokat: 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizow any zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. Procentowy udział w aktywach w dniu wypłaty Procentowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na wartość aktywów w tys. Wpływ na wartość aktywów netto w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 23
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 Komisja Nadzoru Finansowego 24
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza 0 3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości 0 6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 0 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 10. Pozostałe: 0 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Część stała wynagrodzenia 731 2. Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0 III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA W załączeniu przekazuje się Informację dodatkową. Komisja Nadzoru Finansowego 25
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 Komisja Nadzoru Finansowego 26
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 Plik Opis 2017.1H.InvGold.InfDodatkowa.pdf OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W załączeniu przekazuje się Oświadczenie Zarządu Towarzystwa. Plik 2017.1H.InvGold.OswiadczenieZarzadu.pdf Opis OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA W załączeniu przekazuje się Oświadczenie Depozytariusza. Komisja Nadzoru Finansowego 27
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 Plik Opis 2017.1H.Osw.Depozytariusz_ING_InvGoldFIZ.pdf OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Zawarte w oświadczeniu o poprawności półrocznego sprawozdania finansowego z pkt. 47 raportu. Plik Opis 2017.1H.InvGold.OswiadczenieZarzadu.pdf RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH W załączeniu przekazuje się Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Komisja Nadzoru Finansowego 28
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 Plik Opis 2017.1H.InvGold_Raport biegłego.pdf STANOWISKO ZARZĄDU ORAZ OPINIA ORGANU NADZORUJĄCEGO W SPRAWIE RAPORTU PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Nie wystąpiła przesłanka opisana w par. 89 ust. 1 pkt 9) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2014.133 z późn. zm.), wobec czego stanowisko organu zarządzającego oraz opinia organu nadzorującego nie są prezentowane. Komisja Nadzoru Finansowego 29
INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2017 Plik Opis PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2017-08-30 Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu 2017-08-30 Beata Sax Wiceprezes Zarządu 2017-08-30 Piotr Dziadek Wiceprezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2017-08-30 Piotr Włudarczyk Członek Zarządu Vistra Fund Services Poland Sp. z o.o S.K.A., podmiotu, któremu powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Komisja Nadzoru Finansowego 30