STRONA TYTUŁOWA KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 4/2007 kwartał / rok (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za 4 kwartał roku obrotowego 2007 obejmujący okres: od 2007-10-01 do 2007-12-31 data przekazania: 2008-02-14 OPONEO.PL SPÓŁKA AKCYJNA (pełna nazwa emitenta) OPONEO.PL S.A. Handel (han) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) 85-171 Bydgoszcz (kod pocztowy) (miejscowość) Wojska Polskiego 8 (ulica) (numer) 052 3418888 052 3418850 (telefon) zarzad@oponeo.pl (fax) www.oponeo.pl (e-mail) (www) 9532457650 093149847 (NIP) (REGON)
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. zł w tys. EUR w tys. EUR WYBRANE DANE FINANSOWE 4 kwartał(y) narastająco / 2007 2007-01-01 do 2007-12-31 4 kwartał(y) narastająco / 2006 2006-01-01 do 2006-12-31 4 kwartał(y) narastająco / 2007 2007-01-01 do 2007-12-31 4 kwartał(y) narastająco / 2006 2006-01-01 do 2006-12-31 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 64 816 29 830 17 162 7 650 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 4 880 1 257 1 292 322 III. Zysk (strata) brutto 5 658 1 270 1 498 326 IV. Zysk (strata) netto 4 491 1 024 1 189 263 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 2 845 516 794 132 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -5 623-845 -1 570-217 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 29 707-70 8 293-18 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 26 929-399 7 518-103 IX. Aktywa, razem 52 688 4 583 14 708 1 196 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 7 959 3 113 2 222 813 XI. Zobowiązania długoterminowe 0 0 0 0 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 7 879 3 066 2 200 800 XIII. Kapitał własny 44 729 1 470 12 487 384 XIV. Kapitał zakładowy 12 676 50 3 539 13 XV. Liczba akcji (w szt.) 12 676 000 0 12 676 000 0 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,35 0,00 0,09 0,00 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,35 0,00 0,09 0,00
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 3,53 0,00 0,99 0,00 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 3,53 0,00 0,99 0,00 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) BILANS BILANS w tys. zł stan na 2007-12-31 koniec kwartału / 2007 stan na 2007-09-30 koniec poprz. kwartału / 2007 stan na 2006-12-31 koniec poprz. roku / 2006 stan na 2006-09-30 koniec kwartału / 2006 AKTYWA I. Aktywa trwałe 15 258 11 899 1 084 865 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 8 958 8 540 18 18 - wartość firmy 8 267 8 374 - inne warości niematerialne i prawne 691 166 18 18 2. Rzeczowe aktywa trwałe 6 156 3 215 913 678 3. Należności długoterminowe 0 0 0 0 Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje długoterminowe 144 144 144 169 Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne 4.1. Długoterminowe aktywa finansowe 144 144 144 169 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 144 144 144 169 - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 144 144 144 169
b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 0 Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 9 0 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 9 Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 37 430 8 194 3 499 2 126 1. Zapasy 4 803 4 450 826 1 026 2. Należności krótkoterminowe 4 345 1 361 1 349 568 2.1. Od jednostek powiązanych 0 0 0 0 2.2. Od pozostałych jednostek 4 345 1 361 1 349 568 3. Inwestycje krótkoterminowe 28 221 882 1 317 528 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 28 221 882 1 317 528 a) w jednostkach powiązanych 0 0 25 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 0 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 28 221 882 1 292 528 Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 61 1 501 7 4 A k t y w a r a z e m 52 688 20 093 4 583 2 991 PASYWA I. Kapitał własny 44 729 10 770 1 470 655 1. Kapitał zakładowy 12 676 8 676 50 50 Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 2. Kapitał zapasowy 27 565 1 420 396 396 Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych -3-3 4. Zysk (strata) netto 4 491 677 1 024 209 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 7 959 9 323 3 113 2 336 1. Rezerwy na zobowiązania 80 0 47 0 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 0 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0 0 23 0 długoterminowa a) krótkoterminowa 23 1.3. Pozostałe rezerwy 79 0 24 0 długoterminowe a) krótkoterminowe 79 24 2. Zobowiązania długoterminowe 0 0 0 0 Wobec jednostek powiązanych 2.1. Wobec pozostałych jednostek 0 0 0 0 3. Zobowiązania krótkoterminowe 7 879 9 323 3 066 2 336 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 0 3.2. Wobec pozostałych jednostek 7 879 9 323 3 066 2 336 Fundusze specjalne 4. Rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 0 Ujemna wartość firmy 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 0 długoterminowe krótkoterminowe P a s y w a r a z e m 52 688 20 093 4 583 2 991 Wartość księgowa 44 729 10 770 1 470 655
Liczba akcji (w szt.) 12 676 000 8 676 000 0 0 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 3,53 1,24 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 12 676 000 8 676 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 3,53 1,24 Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedyniepierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT w tys. zł zł 4 kwartał/2007 2007-10-01 do 2007-12-31 4 kwartały narastająco / 2007 2007-01-01 do 2007-12-31 4 kwartał / 2006 2006-10-01 do 2006-12-31 4 kwartały narastająco / 2006 2006-01-01 do 2006-12-31 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 36 124 64 816 15 472 29 830 - od jednostek powiązanych 8 53 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 591 917 114 492 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 35 533 63 899 15 358 29 338 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 29 241 53 273 13 158 25 206 jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 29 241 53 273 13 158 25 206 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 6 883 11 543 2 314 4 624 IV. Koszty sprzedaży 2 375 5 028 1 069 2 576 V. Koszty ogólnego zarządu 766 1 766 342 866 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 3 742 4 749 903 1 182
VII. Pozostałe przychody operacyjne 132 153 78 78 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 25 25 55 55 Dotacje 2. Inne przychody operacyjne 107 127 23 23 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 9 22 5 5 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1. Inne koszty operacyjne 9 22 5 5 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 865 4 880 976 1 255 X. Przychody finansowe 1 082 1 345 87 164 Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych 1. Odsetki, w tym: 305 341 12 35 od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji 2. Inne 777 1 004 75 129 XI. Koszty finansowe 190 567 75 149 1. Odsetki w tym: 17 34 1 22 dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji 2. Inne 173 533 74 127 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 4 757 5 658 988 1 270 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 0 0
Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto 4 757 5 658 988 1 270 XV. Podatek dochodowy 941 1 165 173 246 część bieżąca część odroczona XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 2 2 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XVII. Zysk (strata) netto 3 814 4 491 815 1 024 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 4 491 1 024 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 12 676 000 12 676 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,30 0,35 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 12 676 000 12 676 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,30 0,35 Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedyniepierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys. zł zł 4 kwartał / 2007 2007-10-01 do 2007-12-31 4 kwartały narastająco / 2007 2007-01-01 do 2007-12-31 rok 2006 okres od 2006-10-01 do 2006-12-31 4 kwartał(y) narastająco / 2006 2006-01-01 do 2006-12-31 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 10 770 1 470 655 446 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 10 770 1 470 655 446 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 8 676 50 50 50 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 4 000 12 676 a) zwiększenia (z tytułu) 8 626 - emisji akcji (wydania udziałów) 4 000 4 000 - przekształcenia 8 626 zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 12 676 12 676 50 50 Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy zwiększenia (z tytułu) zmniejszenia (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych zwiększenia (z tytułu) zmniejszenia (z tytułu) Akcje (udziały) własne na koniec okresu 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 1 420 396 396 261 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 135
a) zwiększenia (z tytułu) 0 135 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 26 145 26 145 - z podziału zysku (ustawowo) 677 1 024 209 135 z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 28 242 27 565 605 396 Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny zwiększenia (z tytułu) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych zwiększenia (z tytułu) zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 3 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów podstawowych
3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 3 0 a) zwiększenia (z tytułu) 3 podziału zysku z lat ubiegłych - korekta kosztów 3 3 zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 3 3 3.3. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 6 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów podstawowych 3.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 6 0 a) zwiększenia (z tytułu) 6 przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - korekta kosztów 6 6 zmniejszenia (z tytułu) 3.5. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 6 6 3.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -3-3 4. Wynik netto 3 814 4 491 815 1 024 a) zysk netto 3 814 4 491 815 1 024 strata netto odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 44 729 44 729 1 470 1 470 Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału
zysku (pokrycia straty) Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedyniepierwszą (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego), trzecią (dane za poprzedni rok obrotowy)i czwartą kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys. zł zł 4 kwartał / 2007 2007-10-01 do 2007-12-31 4 kwartały narastająco / 2007 2007-01-01 do 2007-12-31 4 kwartał / 2006 2006-10-01 do 2006-12-31 4 kwartały narastająco / 2006 2006-01-01 do 2006-12-31 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) Wpływy Sprzedaż Inne wpływy z działalności operacyjnej Wydatki Dostawy i usługi Wynagrodzenia netto Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym Inne wydatki operacyjne Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto 3 814 4 491 815 1 024 II. Korekty razem -1 543-1 646 199-508 Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
1. Amortyzacja 131 496 54 158 (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 0 2 2 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -25-25 -55-55 4. Zmiana stanu rezerw 80 33 47 23 5. Zmiana stanu zapasów -353-3 977 200-659 6. Zmiana stanu należności -2 982-2 994-766 -554 7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 166 4 866 713 576 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 1 440-45 4 1 Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 2 271 2 845 1 014 516 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 28 53 40 40 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 28 28 40 40 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 2. Z aktywów finansowych, w tym: 0 25 0 0 w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych a) w pozostałych jednostkach 0 25 0 0
- zbycie aktywów finansowych 25 dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 3 083 5 676 288 885 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 083 5 676 288 866 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 2. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 0 19 a) w jednostkach powiązanych 0 19 nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 0 nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -3 055-5 623-248 -845 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 30 145 31 754 0 0 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 30 145 30 145 2. Kredyty i pożyczki 1 609 Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe
II. Wydatki 2 022 2 047 2 70 Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 1. Spłaty kredytów i pożyczek 2 022 2 047 0 0 Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0 68 3. Odsetki 0 2 2 Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 28 123 29 707-2 -70 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 27 339 26 929 764-399 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych E. Środki pieniężne na początek okresu 882 1 292 528 1 691 F. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 28 221 28 221 1 292 1 292 o ograniczonej możliwości dysponowania Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedyniepierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2008-02-14 Dariusz Topolewski Prezes Zarządu
2008-02-14 Arkadiusz Kocemba Członek Zarządu 2008-02-14 Małgorzata Nowicka Główny Księgowy Identyfikator raportu 218fliphi1 Nazwa raportu SA-Q Symbol raportu SA-Q Nazwa emitenta OPONEO.PL SPÓŁKA AKCYJNA Symbol Emitenta OPONEO.PL S.A. Tytuł Sektor Handel (han) Kod 85-171 Miasto Bydgoszcz Ulica Wojska Polskiego Nr 8 Tel. 052 3418888 Fax 052 3418850 e-mail zarzad@oponeo.pl NIP 9532457650 REGON 093149847 Data sporządzenia 2007-11-05 Rok bieżący 2007 Numer adres www www.oponeo.pl