JAK POPRAWNIE SPORZĄDZIĆ ANALIZY EKONOMICZNO - FINANSOWE

Podobne dokumenty
JAK POPRAWNIE SPORZĄDZIĆ ANALIZY EKONOMICZNO - FINANSOWE

II. Analiza finansowa materiał pomocniczy

PROGRAM WSPÓŁPRACY TRANSGRANICZNEJ POLSKA BIAŁORUŚ UKRAINA

Łączą nas efekty projektów wymagania programowe a doświadczenia po pierwszych naborach w Programie Interreg V-A Polska Słowacja

PROGRAM WSPÓŁPRACY TRANSGRANICZNEJ POLSKA BIAŁORUŚ UKRAINA

1.2. Podmioty odpowiedzialne za realizację przedsięwzięcia (beneficjent i inne podmioty 1 o ile

Liczenie efektów ekonomicznych i finansowych projektów drogowych na sieci dróg krajowych w najbliższej perspektywie UE, co się zmienia a co nie?

INTERREG POLSKA SŁOWACJA SPECYFIKA PROGRAMU WSPÓŁPRACY TRANSGRANICZNEJ. Żywiec, 20 września 2016

Łączą nas efekty projektów wymagania programowe a doświadczenia po pierwszych naborach w Programie InterregV-A Polska Słowacja

REGIONALNY PROGRAM OPERACYJNY WOJEWÓDZTWA KUJAWSKO-POMORSKIEGO NA LATA WYTYCZNE TEMATYCZNE

Zasady ustalania wartości dofinansowania projektów generujących dochód w perspektywie finansowej

SKUTECZNE PRZYGOTOWANIE PROJEKTÓW W RAMACH PERSPEKTYWY AMT Partner Sp. z o.o.

Efekt transgraniczny oraz partnerstwo w projektach w Programie Interreg V-A Polska Słowacja wymagania programowe a doświadczenia po

Metodyka wyliczenia maksymalnej wysokości dofinansowania ze środków UE oraz przykład liczbowy dla Poddziałania 1.3.1

Źródło:

Szczegółowy opis przedmiotu zamówienia na opracowanie:

Aktualizacja i weryfikacja analizy finansowej na potrzeby monitorowania poziomu dofinansowania/dochodu netto w projektach. Kraków, 2010 r.

KRYTERIA MERYTORYCZNE WYBORU PROJEKTÓW DLA DZIAŁANIA 5.1 INFRASTRUKTURA DROGOWA PROJEKTY Z ZAKRESU DRÓG WOJEWÓDZKICH

KARTA OCENY MERYTORYCZNEJ WNIOSKU O DOFINANSOWANIE PROJEKTU W RAMACH RPOWŚ

Studium wykonalności dla projektów inwestycyjnych realizowanych w ramach Małopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata (MRPO)

Program Współpracy Transgranicznej Interreg V-A Polska-Słowacja. Szczegółowe kryteria oceny Projektów Parasolowych

Zmiany w obszarze ustalania wartości dofinansowania projektów generujących dochód względem podejścia z lat

Kontrola kwalifikowalności. Najczęstsze błędy w załącznikach

Wytyczne do przygotowania studium wykonalności PROGRAM WSPÓŁPRACY TRANSGRANICZNEJ POLSKA ROSJA

Założenia do projekcji dla projektu (metoda standardowa)

Program Interreg V-A Polska-Słowacja Wrzesień2017 r.

SPRAWOZDANIE Z TRWAŁOŚCI PROJEKTU

Kryteria wyboru projektów w ramach projektu grantowego Invest in Pomerania 2020

Lista niezbędnych elementów studium wykonalności oraz lista załączników

WYTYCZNE INSTYTUCJI ZARZĄDZAJĄCEJ W ZAKRESIE KONTROLI I MONITOROWANIA PROJEKTÓW. ZMIANY WPROWADZONE W DNIU r.

KRYTERIA MERYTORYCZNE

Analiza ekonomiczno-finansowa w projektach generujących dochód w sektorze środowiska (I i II priorytet)

Warszawa, lipiec 2012 r.

KRYTERIA MERYTORYCZNE

Ankieta dotycząca trwałości projektu zrealizowanego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Śląskiego na lata

ST S U T DI D UM M WYKONALNOŚCI

Projekty generujące dochód

Przygotowanie projektu w ramach Programu Interreg V-A Polska-Słowacja Wrzesień 2017 r.

XX-lecie Stowarzyszenia Gmin RP Euroregion Bałtyk. XXXVI Walne Zebranie Delegatów

Projekty generujące dochód w perspektywie finansowej WPROWADZENIE

PRZYGOTOWANIE WNIOSKU O DOFINANSOWANIE

KARTA PONOWNEJ OCENY* MERYTORYCZNEJ WNIOSKU O DOFINANSOWANIE W RAMACH RPOWŚ

Znak sprawy: JRP-063/2/POIiŚ-Lodołamacze/2017-tt Załącznik nr 1 do OPISU PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA

Kontrola kwalifikowalności. Najczęstsze błędy w załącznikach

Zakres studium wykonalno ci dla przedsi wzi inwestycyjnych w sektorze wodno- ciekowym (PO IiŚ, o

Załącznik do Uchwały nr 682/246/IV/2013 Zarządu Województwa Śląskiego z dnia 4 kwietnia 2013 r.

Priorytet IV Działanie 4.1 WNIOSEK PRESELEKCYJNY PROCEDURA KONKURSOWA W RAMACH WIELKOPOLSKIEGO REGIONALNEGO PROGRAMU OPERACYJNEGO NA LATA

przedsięwzięcia. Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej Strona 2 z 6

Waldemar Jastrzemski, JASPERS

M I K R O P R O J E K T Y W RAMACH PROGRAMU WSPÓŁPRACY TRANSGRANICZNEJ INTERREG V-A POLSKA-SŁOWACJA Nowy Targ, 7 września 2017r.

Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego na lata

LISTA SPRAWDZAJĄCA. Karta oceny formalno-administracyjnej

Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej

NAJCZĘŚCIEJ ZADAWANE PYTANIA: 1 NABÓR PWT PBU Numer KATEGORIA PYTANIE ODPOWIEDŹ

Załącznik nr 4 do Regulaminu konkursu przyjętego uchwałą nr 113/113/16 Zarządu Województwa Pomorskiego z dnia 4 lutego 2016 roku

NAJCZĘŚCIEJ ZADAWANE PYTANIA

Instrukcja sporządzania Studium Wykonalności przedsięwzięcia ubiegającego się o dofinansowanie ze środków NFOŚiGW - generator

WYJAŚNIENIA DOTYCZĄCE DZIAŁANIA 3.2 MODERNIZACJA ENERGETYCZNA BUDYNKÓW BUDYNKI OCHRONY ZDROWIA

BIZNESPLAN IMIĘ I NAZWISKO UCZESTNIKA/NAZWA FIRMY

Załącznik nr 16 do uchwały nr 81/991/08 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 21 października 2008 r.

Wymogi kryterium TAK NIE

Szczegółowe wymogi w zakresie przygotowania analizy wykonalności dla projektów ubiegających się o dofinansowanie w ramach Poddziałania 3.3.

1. Dokładny opis planowanej działalności gospodarczej, rolniczej (rozwinąć według punktów, przedstawiając konkretne i wymierne informacje:

Załącznik nr 3 do Zasad wdrażania RPO WP

WYNIK OCENY MERYTORYCZNEJ WNIOSKU O DOFINANSOWANIE W RAMACH RPOWS

BIZNES PLAN NR WNIOSKU:.. Poddziałanie Wsparcie procesów adaptacyjnych i modernizacyjnych w regionie SEKCJA A DANE WNIOSKODAWCY...

WSPIERAMY PROJEKTY ROZWOJOWE Collect Consulting S.A.

BIZNES PLAN. NR WNIOSKU:.. wypełnia realizator projektu

PROGRAM PRIORYTETOWY

Projekt współfinansowany przez Unię Europejską w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego. Człowiek najlepsza inwestycja BIZNES PLAN

Przykład liczbowy wyliczania luki w finansowaniu oraz wskaźników efektywności finansowej

U C H W A Ł A Nr 1456/10 ZARZĄDU WOJEWÓDZTWA MAŁOPOLSKIEGO z dnia 7 grudnia 2010 r.

PRZYGOTOWANIE WNIOSKU O DOFINANSOWANIE

Przygotowanie projektu do realizacji i ubiegania się o dofinansowanie w ramach PWT Pl - Sk

Wytyczne w zakresie kosztów kwalifikowanych dla projektów realizowanych w ramach konkursu Zmiany klimatu zmiana nastawienia

Realizacja mikroprojektów w Euroregionie Tatry w ramach Programu Współpracy Transgranicznej INTERREG V-A Polska-Słowacja

STEŚ TOM F. OPRACOWANIA EKONOMICZNO FINANSOWE F.3 ANALIZA EFEKTYWNOŚCI EKONOMICZNEJ ZADANIA INWESTYCYJNEGO

Zgodność operacji z Lokalną Strategią Rozwoju Czy operacja jest zgodna z celem ogólnym LSR?

Warszawa, maj 2013 r.

Biznes plan dla. projektu Własna firma przepustką do świata biznesu

KRYTERIA OCENY FORMALNO-MERYTORYCZNEJ PROJEKTÓW UBIEGAJĄCYCH SIĘ O DOFINANSOWANIE W RAMACH RPOWP

działanie 3.1 Retencjonowanie wody i zapewnienie bezpieczeństwa przeciwpowodziowego Projekty z zakresu małej retencji

Prezentacja wniosku aplikacyjnego Trzeci nabór wniosków

WNIOSKU O DOFINANSOWANIE PROJEKTU

LISTA SPRAWDZAJĄCA. Karta oceny merytorycznej (jakości) projektu.

WST wspieranie wnioskodawców

Wnioskodawca złożył wniosek o dofinansowanie na odpowiednim formularzu i w formie elektronicznej lub papierowej, określonych w regulaminie konkursu.

BIZNESPLAN. Załącznik 1a. Biznesplan. Program: PROGRAM OPERACYJNY KAPITAŁ LUDZKI. Priorytet VI Rynek pracy otwarty dla wszystkich

Sposób obliczania poziomu dofinansowania dla inwestycji w obszarze energetyki w ramach działania 7.1 POiIŚ

Instrukcja wypełniania formularza Wniosku aplikacyjnego

WYNIK PONOWNEJ OCENY* MERYTORYCZNEJ WNIOSKU O DOFINANSOWANIE W RAMACH RPOWŚ

Zapis w dokumencie Strona tytułowa Regulaminu konkursu 3 ust. 1 pkt 22) Regulamin konkursu

ZAŁOŻENIA DO ANALIZY FINANSOWEJ

KARTA OCENY MERYTORYCZNEJ W RAMACH ETAPU OCENY FORMALNO - MERYTORYCZNEJ WNIOSKU O DOFINANSOWANIE PROJEKTU KONKURSOWEGO W RAMACH EFS

Warszawa, marzec 2013 r.

Studium Wykonalnosci. Feasibility study

Nie dotyczy. Tak Nie. Zgodność projektu z obowiązującymi przepisami prawa oraz obowiązującymi wytycznymi. Spójność dokumentacji projektowej

Obszar wsparcia Program Interreg V-A Polska Słowacja

ZAŁOŻENIA DO ANALIZY FINANSOWEJ

KARTA PONOWNEJ OCENY MERYTORYCZNEJ WNIOSKU O DOFINANSOWANIE PROJEKTU W RAMACH RPOWŚ

Transkrypt:

JAK POPRAWNIE SPORZĄDZIĆ ANALIZY EKONOMICZNO - FINANSOWE

Analiza potrzeb PW PP1 pomysł potrzeba analiza Analiza potrzeb regionu Promowanie swojego regionu/produktu Przydatność, funkcjonalność i wykorzystanie obiektów kulturowego i przyrodniczego dziedzictwa Stan szlaków turystycznych (+ infrastruktury rekreacyjnej) i potrzeba ich rozwoju Współpraca transgraniczna (doświadczenie i możliwości rozwoju) Analiza ryzyka i jakość bezpieczeństwa edukacja Poziom świadomości społecznej Porównanie alternatyw wspólna potrzeba PP2 potrzeba potrzeba

Cel sporządzania analiz ekonomiczno finansowych Analiza ekonomiczno finansowa pokazuje kwestie finansowe związane z realizacją i eksploatacją projektu oraz jego przyszłym oddziaływaniem na szeroko pojęte otoczenie Odpowiada na pytanie: czy projekt jest możliwy do zrealizowania, tzn. czy partner posiada wystarczające zasoby finansowe i organizacyjne? czy są przesłanki do uznania, że projekt będzie miał charakter trwały, tzn.: czy projekt będzie mógł funkcjonować w przyszłości zgodnie z przyjętymi założeniami? w przypadku projektów niedochodowych - w jaki sposób będzie finansowane funkcjonowanie inwestycji? czy projekt jest uzasadniony finansowo i społecznie? - czy i jakie korzyści uzyskają partner i społeczności regionów przygranicznych Polski i Słowacji w efekcie realizacji projektu, jak również czy ich wartość i znaczenie będzie przewyższać poniesione wydatki

Co powinno zostać opisane? wypełniony arkusz kalkulacyjny z obliczeniami analiza potrzeb, alternatywy analiza techniczna, np. zakres (lokalizacja, parametry techniczne) i funkcje inwestycji, wyposażenie, warunki geologiczne i przyrodnicze uwarunkowania prawne, np. prawo własności, wymagane prawem pozwolenia, oddziaływanie na środowisko analiza finansowa, np. założenia (czas, wydatki, przychody, VAT), wyniki (FNPV, FRR), trwałość analiza ekonomiczna - analiza wielokryterialna analiza ryzyka.

Gdzie znajdę potrzebne instrukcje? Podręcznik beneficjenta Załącznik 4 Wytyczne do analizy ekonomiczno-finansowej projektu - Wytyczne do opracowania analiz - Uszczegółowienie analiz sektorowych (w tym: Infrastruktura rekreacyjna, dziedzictwa kulturowego i przyrodniczego, Ochrona zasobów przyrodniczych i różnorodności biologicznej, Inwestycje dotyczące e-usług) - Arkusze kalkulacyjne (3 Metoda standardowa lub 4 Metoda przyrostu, 6 Podsumowanie) - Instrukcja obsługi arkuszy - Weryfikacja płynności finansowej

Każdy z partnerów sporządza analizę ekonomiczno finansową Inwestycja Inwestycja + działania nieinwestycyjne Analiza ekonomiczno finansowa (część opisowa i część obliczeniowaedytowalne arkusze Excel) działania nieinwestycyjne Analiza wykonalności

Każdy z partnerów sporządza analizę ekonomiczno finansową Analiza wykonalności dla projektów miękkich Opis zidentyfikowanych problemów i rozpatrywanych wariantów ich rozwiązania, Opis przyjętego wariantu do realizacji Charakterystyka partnera, np. forma prawna, zadania statutowe, sytuacja finansowa Uzasadnienie, że partner sprosta wymaganiom realizacji projektu Opis sposobu zachowania trwałości projektu i dalszej współpracy Informacja o pomocy publicznej

Każdy z partnerów sporządza analizę ekonomiczno finansową oraz Partner Wiodący sporządza arkusz kalkulacyjny 6 Podsumowanie dla całego projektu Cel: Podsumowanie przez Partnera Wiodącego całości projektu poprzez zebranie i zaprezentowanie w jednym dokumencie analiz ekonomicznofinansowych sporządzonych przez każdego z partnerów

Jakie dokumenty i informacje przygotować wcześniej? Przykład: Dokumentacja techniczna inwestycji (opis, uzasadnienie wybranego wariantu, przygotowanie do realizacji), planowane wyposażenie ruchome Planowany budżet projektu (nakłady na inwestycję, wydatki związane z przygotowaniem projektu, jego promocją i zarządzaniem, inne) Kosztorys inwestycyjny część koordynacji i promocji cześć techniczna część finansowa Prognoza wpływu inwestycji na warunki społecznoekonomiczne oraz środowisko naturalne Wydatki związane z utrzymaniem inwestycji Budżet ogólny partnera

Na co zwrócić szczególną uwagę? Czy sam realizuję inwestycję i będę zarządzał nią sam czy przy pomocy innej jednostki? -Kto ponosi koszty realizacji inwestycji, kto będzie odpowiadał za użytkowanie inwestycji po jej zrealizowaniu: przychody i koszty utrzymania - Sposób sporządzania - analiza wykonana z punktu widzenia wnioskodawcy lub analiza uwzględniająca zarówno wnioskodawcę i jego jednostkę

Na co zwrócić szczególną uwagę? Metody sporządzania: Metoda standardowa inwestycja dotyczy rozpoczęcia nowej działalności przez nowopowołany (lub wyodrębniony) do tego podmiot Metoda przyrostu inwestycja dotyczy poszerzenia istniejącej działalności działającego już podmiotu(inwestycja jest oceniana na podstawie różnicy w kosztach i korzyściach między opcją zakładającą realizację inwestycji a alternatywną opcją bez inwestycji.

Na co zwrócić szczególną uwagę? Czy planuję przychody z realizowanej inwestycji? Przychody: - opłaty ponoszone bezpośrednio przez użytkowników za użytkowanie infrastruktury - sprzedaż lub dzierżawa gruntu lub budynków - opłaty za usługi - oszczędność kosztów, chyba że zostanie zmniejszona dotacja na działalność Przychody w trakcie realizacji projektu a przychody po zrealizowaniu projektu

Na co zwrócić szczególną uwagę? cel projektu funkcja inwestycji/ obiektu Koszty i źródła utrzymania Przychody Koszty: stałe koszty operacyjne, np.: koszt pracowników, zarządzanie ogólne i administracja, ubezpieczenia zmienne koszty operacyjne: zużycie surowców, energii i innych materiałów eksploatacyjnych, koszt utrzymania i napraw niezbędnych do przedłużenia czasu trwania projektu Przychody: -rodzaj działalności - struktura i wielkość korzystających - wysokość odpłatności - zmienność w czasie

Na co zwrócić szczególną uwagę? Pomoc publiczna: - działalność komercyjna - zaburzenie konkurencji na rynku. Występowanie w projekcie przychodów nie oznacza występowania pomocy publicznej. Nie uwzględnienie przychodów nie wyklucza ryzyka pomocy publicznej

Na co zwrócić szczególną uwagę? Kwalifikowalność podatku Vat: Czy mam możliwość (nawet potencjalną) odliczyć podatek VAT? Przychody (działalność opodatkowana) a możliwość odzyskania podatku Vat Należy wziąć pod uwagę zarówno sytuację wnioskodawcy jak i podmiotu który będzie użytkował inwestycję W przypadku zmiany okoliczności, skutkujących pojawieniem się możliwości odzyskania podatku wnioskodawca jest zobowiązany do poinformowania o tym oraz zwrotu wartości zrefundowanego podatku VAT.

Na co zwrócić szczególną uwagę? Wartość rezydualna - zmiana sposobu obliczania: korzyści finansowe, które mogą być osiągnięte poza okresem analizy. Liczymy jeżeli: inwestycja może być użytkowana dłużej niż okres za jaki sporządzana jest analiza oraz przychody z inwestycji są większe niż koszty

Na co zwrócić szczególną uwagę? Obliczanie luki w finansowaniu Obowiązkowe dla projektów o wartości powyżej 1mln EUR, generujących dochód. Limit 1 mln EUR kosztów kwalifikowanych dotyczy całego projektu objętego wnioskiem o dofinansowanie

Na co zwrócić szczególną uwagę? Analiza ekonomiczna Analiza wielokryterialna obowiązkowa opis korzyści i kosztów społeczno-ekonomicznych - oszacowanie wpływu

Na co zwrócić szczególną uwagę? Analiza ryzyka: Jakie występują zagrożenia dla realizacji projektu? Jakie występują zagrożenia dla funkcjonowania projektu po jego zakończeniu?

Dane i informacje zostały zebrane. Co należy robić dalej? Analiza ekonomiczno - finansowa Postępuj zgodnie z wytycznymi i uszczegółowieniem analiz sektorowych. - opisz swoją część projektu - w celu dokonania obliczeń należy wykorzystać arkusz kalkulacyjny 3_Metoda standardowa lub 4_Metoda przyrostu

Pamiętaj Przemyśl i przedyskutuj projekt z osobami zaangażowanymi w jego realizację i utrzymanie (teraźniejszość i przyszłość) Planując przyszłość opieraj się o założenia, które możesz uzasadnić Stosuj się do Wytycznych podczas sporządzania analizy Opisz i zachowaj dokumenty, na podstawie których sporządzono analizę oraz wszystkie istotne informacje

Pamiętaj Informacje zawarte w analizie ekonomiczno finansowej, wniosku aplikacyjnym oraz innych dokumentach (w tym załącznikach) muszą być z sobą spójne