Protokol. Kontroli przeprowadzonej zgodnie z ramowym rocznym planem kontroii r.a

Podobne dokumenty
Protokol. Kontroli przeprowadzonej zgodnie z ramowym rocznym planem kontroli na

specialist? ds. kontroli wewnetrznej Matgorzat? Grzeszna. na podstawie upowaznienia

PR0T0K6l do uzytku shizbowego

^ - wydatki budzetowe. - odpfatnosc za przygotowanie posilkow

na podstawie upowaznienia Wojta Gminy Psary Nr SKW /10 z dnia r.

PROTOKOL. na podstawie upowaznienia Wojta Gminy Psary Nr SKW /10 z dnia r.

Szkola Podstawowa im. Stanistawa Polakowskiego w Strzyzowicach jest publicznq

Grodkowie z dnia 29 listopada 2005r. ( Uchwaia R.G. Psary Nr XXXVIII/296/2005 z dnia

PR0T0K6L do uzytku stuzbowego

Zadaniem Zespolu jest zapewnienie obslugi administracyjnej, fmansowej i organizacyjnej

o salrz^zie gminnym (Dz. U. Nr 142 pea 1591 z 2001 r. -«***?** z P^^

S oTon%naP ^^ Up Waznienia W6J'ta Gminy Psaiy Nr SKW0914-1/10

2. Zasady przekazywania srodkow do Gminnego Zarza^du Oswiaty i Wychowania w Prudniku oraz rozliczenia zadan okresla zala^cznik do zarza^dzenia.

Szkola prowadzi oddzial przedszkolny jako zadanie zlecone przez Gmin?, w ktorym realizujq,

BURMISTRZ PRUDNIKA. o kwote , ,00. o kwot^ o kwote. o kwot$ o kwote , ,00

UCHWAŁA NR VIII/64/ 2015 RADY GMINY BESTWINA. z dnia 27 sierpnia 2015 r.

Organem prowadza^cym szkolejest Gmina Psary, a organem sprawuja^cym nadzor pedagogiczny jest Sla^ski Kurator Oswiaty w Katowicach.

RADA GMINY V\ i UCHWAŁANRRG.ooo7.8.20ii

SPRAW ZD NIE. na podstawie upowa2nienia z dnia r. Nr 91/06, wydanego przez Dyrektora Izby Skarbowej w Poznaniu.

PROTOKÓŁ. Zakres kontroli: Kontrola wydatków na zakup materiałów i wyposażenia oraz energii

REGULAMIN ORGANIZACYJNY Gminnego Zespolu Ekonomiczno-Administracyjnego Szkol w Zaklikowie

z dnia 31 marca 2015 r.

PROTOKÓŁ. kontroli problemowej przeprowadzonej w Publicznym Przedszkolu Nr 2 w Kozienicach.

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO

Rady Powiatu w Slawnie z dnia w sprawie zmian w budzecie Powiatu na 2011 r.

PROTOKÓŁ. Zakres kontroli: Kontrola wydatków na dodatkowe wynagrodzenie roczne pracowników

ZARZADZENIE Nr iffl/2014 Burmistrza Prudnika z dnia 16 lipca 2014 r.

Zwieksza sig budzet po stronie wydatkow o kwote ,00

UCHWAŁA NR 242(XXVIII)17 RADY GMINY PORAJ. z dnia 4 stycznia 2017 r.

UCHWAŁA NR 90/XXI/2012 RADY GMINY PIĄTNICA. z dnia 30 sierpnia 2012 r. w sprawie nadania statutu Zespołowi Obsługi Szkół w Piątnicy

inspektora ds. kontroli wewnętrznej o pracy Burmistrza Miasto Sławno za IV kwartał 2007

Kraków, dnia 17 marca 2014 r. Poz UCHWAŁA NR LI/370/14 RADY GMINY BISKUPICE. z dnia 26 lutego 2014 r.

UCHWAŁA Nr XLVIII/251/14 RADY MIEJSKIEJ W LEŚNICY z dnia 29 września 2014 r. w sprawie nadania statutu Gminnemu Zarządowi Oświaty w Leśnicy

UCHWAŁA NR XXI/206/2016 RADY MIASTA SANDOMIERZA. z dnia 3 lutego 2016 r.

UCHWAŁA NR LVI/391/14 RADY MIEJSKIEJ W NASIELSKU. z dnia 28 sierpnia 2014 r.

kontroli wewnetrznej Malgorzat? Grzeszna^ na podstawie upowaznienia Wqjta Gminy Psary

REGULAMIN ORGANIZACYJNY CENTRUM USŁUG WSPÓLNYCH GMINY MIEJSKIEJ TCZEW. Rozdział 1 Postanowienia ogólne

Zadania zlecone z zakresu administracji rz^dowej

WOJTA GMINY PSARY. z dnia r.

Kraków, dnia 29 października 2012 r. Poz UCHWAŁA NR XXIV/174/2012 RADY MIEJSKIEJ W WOJNICZU. z dnia 24 września 2012 r.

UCHWAŁA NR XIII/92/2015 RADY MIEJSKIEJ W WĄGROWCU. z dnia 30 listopada 2015 r.

PROTOKÓŁ NR VIII/2006

Kraków, dnia 11 sierpnia 2016 r. Poz UCHWAŁA NR XXII/256/2016 RADY MIEJSKIEJ W BIECZU. z dnia 8 sierpnia 2016 roku

Warszawa, dnia 18 kwietnia 2019 r. Poz UCHWAŁA NR VII/70/2019 RADY MIASTA ZĄBKI. z dnia 27 marca 2019 r.

WOJTA GMINY PSARY. z dnia 12 maja 2003 r. Na podstawie art. 26 ust. 1, art. 30 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 08 marca 1990 r.

UCHWAŁA NR XX/119/2016 RADY GMINY TURAWA. z dnia 21 października 2016 r.

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO

Kraków, dnia 21 grudnia 2012 r. Poz UCHWAŁA NR XXII/118/12 RADY GMINY SPYTKOWICE. z dnia 14 grudnia 2012 r.

Warszawa, dnia 21 czerwca 2017 r. Poz UCHWAŁA NR XXV/205/17 RADY GMINY DOBRE. z dnia 7 czerwca 2017 r.

UCHWAŁA NR XVII/123/16 RADY MIEJSKIEJ CHEŁMŻY z dnia 1 grudnia 2016 r.

Statut Ośrodka Pomocy Społecznej w Kórniku

BURMISTRZ PRUDNIKA , ,00. o kwote o kwote , ,00. o kwote o kwote 1 500,00. o kwote. o kwote. o kwot?

UCHWALA NR NR NR RADY POWIATU W SLAWNIE. zdnia 2016 r. w sprawie zmian w budzecie Powiatu na 2016 r.

UCHWAŁA NR... RADY GMINY RACZKI

Statut Centrum Usług Wspólnych w Mławie

UCHWALA Nr XXVI/367/04 Rady Miejskiej w Stalowej Woli z dnia 30 czerwca 2004 roku

SPRAWOZDANIE. Izba Skarbowa w Poznaniu Wydział Nadzoru

Protokół nr II/2005. Czynności kontrolne przeprowadzono w dniach r do r.

Świętochłowice, dnia 6 maja 2010 r. KW /10

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO

Uchwała Nr IV/22/2018 Rada Gminy Sadowne z dnia 28 grudnia 2018 r.

Kraków, dnia 14 października 2013 r. Poz UCHWAŁA NR XXVII/245/2013 RADY GMINY MOGILANY. z dnia 26 września 2013 r.

STATUT CENTRUM INTEGRACJI SPOŁECZNEJ

Kraków, dnia 14 stycznia 2014 r. Poz. 216 UCHWAŁA NR XXXIII/171/13 RADY GMINY MĘDRZECHÓW. z dnia 27 grudnia 2013 roku

Regulamin Organizacyjny Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Zabierzowie

UCHWAŁA NR XXIII/179/2013 RADY GMINY W SKÓRCZU. z dnia 19 czerwca 2013 r.

UCHWAŁA NR XLII/287/2018 RADY MIEJSKIEJ W WĄGROWCU. z dnia 22 marca 2018 r.

UCHWAŁA NR XXV/129/2016 RADY GMINY W BAĆKOWICACH. z dnia 6 października 2016 r.

Rady Gminy Tczew z dnia grudnia 2015 r. w sprawie nadania Statutu Zespołu Ekonomiczno-Administracyjnego Szkół. uchwala, co następuje:

ZARZADU WOJEWODZTWA LUBUSKIEGO. zdnia... L^.W:.^ r.

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO

Rzeszów, dnia 7 października 2015 r. Poz UCHWAŁA NR XI/75/15 RADY GMINY ŁAŃCUT. z dnia 22 września 2015 r.

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

UCHWAŁA NR XXIV/248/2013 RADY GMINY NOWY TARG. z dnia 19 marca 2013 r.

UCHWAŁA NR XXXVI/440/2016 RADY MIASTA SANDOMIERZA. z dnia 30 grudnia 2016 r.

UCHWALA NR CX/471/17 ZARZA.DU POWIATU W SLAWNIE. z dnia 23 lutego 2017 r. \ sprawie zmian \ budzecie Powiatu na 2017 r.

ZARZADZENIE NR Burmistrza Ujazdu z dnia 24 listopada 2011 roku. w sprawie zmiany planów finansowych na 2011 rok

Kraków, dnia 23 listopada 2016 r. Poz UCHWAŁA NR XXIII/329/2016 RADY MIEJSKIEJ W MIECHOWIE. z dnia 15 listopada 2016 roku

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

Warszawa, dnia 8 listopada 2016 r. Poz UCHWAŁA NR 49/XXIII/16 RADY GMINY WISKITKI. z dnia 5 października 2016 r.

z dnia..^2.^9, pazdziernika 2013 r. w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji mienia w Starostwie Powiatowym w Bialej Podlaskiej

MAŁOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI W KRAKOWIE

Uchwała Nr 233/XX/2016 Rady Miasta Ciechanów z dnia 25 maja 2016r. w sprawie utworzenia Centrum Usług Wspólnych oraz nadania statutu.

Zarządzenie Nr 60/2014 Burmistrza Borku Wlkp. z dnia 21 lipca 2014 roku

Warszawa, dnia 19 stycznia 2017 r. Poz. 574 UCHWAŁA NR XIX /116/ 2016 RADY MIASTA I GMINY KOSÓW LACKI. z dnia 21 listopada 2016 r.

UCHWAŁA NR XVIII/ /2016 RADY GMINY TURAWA. w sprawie nadania statutu Gminnemu Zespołowi Ekonomiczno-Administracyjnemu Szkół w Turawie

UCHWAŁA NR.../ / RADY MIEJSKIEJ W SOCHACZEWIE. z dnia.

Kraków, dnia 19 września 2016 r. Poz UCHWAŁA NR XVII/160/16 RADY GMINY SIEPRAW. z dnia 14 września 2016 roku

Uchwała Nr XLII/207/2017 Rada Gminy Sadowne z dnia 20 grudnia 2017 r.

OBWIESZCZENIE NR... RADY MIEJSKIEJ WROCŁAWIA. z dnia r.

UCHWAŁA NR XVIII/167/16 RADY GMINY BOLESŁAWIEC. z dnia 16 grudnia 2016 r.

Gdańsk, dnia 22 grudnia 2015 r. Poz UCHWAŁA NR XIII/157/2015 RADY GMINY SŁUPSK. z dnia 30 listopada 2015 r.

specialist? d/s kontroli wewn?trznej Malgorzate. Grzeszna^na podstawie

Protokół kontroli przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej przeprowadzonej w Szkole Podstawowej nr 7 w Słupsku

UCHWAŁA NR XXXII/279/2017 RADY MIEJSKIEJ W DOBRODZIENIU. z dnia 20 grudnia 2017 r.

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO

OBWIESZCZENIE NR 11/XLIII/2018 RADY MIEJSKIEJ W ŚREMIE. z dnia 29 marca 2018 r.

UCHWAŁA Nr. Rady Miejskiej w Radzyminie. z dnia r. zatwierdzenia Statutu Ośrodka Pomocy Społecznej w Radzyminie,

Dokumentacja z przebielu kontroli

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO

Transkrypt:

Do uzytku shizhowego Protokol Kontroli przeprowadzonej zgodnie z ramowym rocznym planem kontroii r.a 20Q5r. w Szkole Podstawowej im. T. Kosciuszki w Dabiu przez glownego specialist? ds. kontroii wewnetrznej Maigorzatt? Grzeszna na podstawie upowaznienia Wojta Gminy Psaiy Nr KW 0914-5/05 z dnia 29.08.2005r. Zakres kontrott: 1. Wydatki biezace 2. Place Okres obj^y kontroia 2004r. Konlrol? przeprowadzono w dniach 07.09.05-08.09.05r. Dane ogolne: Szkola Podstawowa im. Tadeusza Kosciuszki w Dabiu jest publiczn^ szescioletni^ szkoia podstawowa mieszczaca sie w Dabiu przy ulicy Pocztowej 39. Organem prowadzqcym szkoi? jest Gmina Psaiy, a organem sprawujacym nadzor meiytoryczny pod wzgiedem programu dydaktyczaego i wychowawczego sprawuje Kuratonum Oswiaty w Katowicach. Szkoia prowadzi oddzial przedszkolny jako zadanie zlecone orzez Gmine. w kton-m realizuia obowiazek roczneeo przyeotowania przedszkolnego dzieci szescioletnie. i. Szkoia podstawowa w Dabiu dziafa na podstawie statutu - zaiacznik do uchwaty Nr 5/2004/2005 rady Pedagogicznej Szkoly Podstawowej im. T. Kosciuszki w Dabiu z dnia 13 stycznia 2005r. w sprawie zmiany i ogioszenia jednolitego tekstu statutu Szkoiy.

2. Regulamin wynagradzania nauczycieli w Gminie Psaiy wprowadzono uchwata, Nr XXVIII/220/2004r. Rady Gminy Psary z dnia 27 grudnia 2004r. ze zmianami. 3. Uchwala Nr XXIV/181/2004r. Rady Gminy Psaiy z dnia 25 sierpnia 2004r. w sprawie zasad wynagradzania pracownikow samorzadowych zatrudnionych w jednostkach organizacyjnych. 4. Regulamin wynagradzania pracownikow obshigj i administracji Szkoiy Podstawowej w Dabiu z dnia 28.06.2004r. zarz. Nr 1 l/2004/2005r. 5. Instrukcja kontroli wewnefa-znej i obiegu dokumentow finansowo - ksi^gowych w Szkole Podstawowej w Dabiu wprowadzona zarzadzeniem wewnetrznym dyrektora szkoly Nr 13/2004/2005 z dn. 28.04.05 w sprawie wprowadzenia zasad rachunkowosci oraz zakiadowego planu kont. 6. Instrukcja dotyczaca przeprowadzania inwentaiyzacji w Szkole Podstawowej w Dabiu zdnial2.09.2003r szkoly jest pani..-- powierzenie petoienia fimkcji dyrektora szkoly od 1 wrzesnia 2003r. do 31 sierpnia 2008r. powolana przez Wojta Gminy Psary. GJownq ksi?gowa_ jest pani zatrudniona przez Zespol Obshigi Szkot i Przedszkoli Gminy Psary w Dabiu od 12 lutego 1996r. W trakcie kontroli uczestniczyly i wyjasnieo udziclaly: 1. dyr. Szkoly Podstawowej w Dabiu - 2. gt ksi^gowy Szkoly Podstawowei - 3. sekretarz Szkoly Podstawowej -

W jednostce ostatnie kontrole o charakterze finansowo ksie_gowym nie byry przeprowadzane. Ustalenia kontroli: Przepisy prawne w oparciu o ktore dokonywano kontroli: - Ustawa o rachunkowosci z dnia 29 wrzesnia 1994r. Dz.U z 2002r. Nr 76 poz. 694 z pozn. zm. - Ustawa o finansach publicznych z dnia 26 listopada 1998r. Dz.U z 2003r. Nr 15 poz. 148 zpozn. zm. - Ustawa prawo zamowieii publicznych z dnia 29 stycznia 2004r. Dz.U z 2004r. Nr 19 poz. 177 z p6zn. zm. - Ustawa o samorzadzie gminnym z dnia 8 marca 1990r. Dz.U 01. 142. 1591 z pozn. zm. i w oparciu o przepisy wewnefrzne jednostki. Wydatki budzetowe na 2004r. zostaty zaplanowane w kwocie 728194,50zl. po zwiekszeniach, a wykonano budzet w kwocie 683.000 zl. tj. w 93,79% (kserokopia planu finansowego zat. Nr 2 i sprawozdanie opisowe za 2004r zal. Nr 3). Sprawdzono i porownano plany finansowe w 2004r. w zakresie zakupu materiatow i wyposazenia oraz ushig remontowych z wykonaniem budzetu za 2004r. Plan Po zwi?kszeniach 12685 3000 3500 19185 zl a wykonanie planu 19.123,17 (17340,86 +1782,31) Analizujac powyzsze nie przekroczono planowanych wydatkow.

Sprawdzono wszystkie faktuiy i dokumenty za miesiac styczen, luty, marzec, kwiecien 2004r. pod wzgledem merytorycznym, formalnym i rachunkowym. Sprawdzono wszystkie zaliczki za 2004r. Sprawdzono wszystkie ryczafty za 2004r. Regulaminy ptacowe, ktore zostajy wymienione w danych ogolnych sa, przestrzegane a srednioroczne zarobki poszczegolnych grup pracownikow w 2004r. w porownaniu z 2003r. wzrosly w granicach 3% (za*. Nr 4 i 5). Sprawdzono zgodnosc listy ptec za miesi^j^czen i lipiec 2004r. na przykladzie dwoch pracownikdw Pani t ~ -- z umowami o prac?. Pani dyrektor szkoly wszelkie droboc ranooty w szkoie piteprowadza na podstawie petnomocnictwa do 10000 zl. na wszystkie czynnosci prawne zwiazane z biez^cym fiiokcjonowaniem szkoly podstawowej w ramach srodkow przeznaczonych w budzecie Gminy na dzialalnos6 jednostki z wyja_tkiem prowadzenia inwestycji. Jest to petaomocnictwo w zakresie skfedania oswiadczen woli wiazanych z prowadzeniem biezacej dziaiahosci. powyzej tej kwoty nalezy kazdorazowo poinformowac Zarzad Gminy. Uchwala Nr 31/74/99 Zarz^d Gminy Psary z dnia 16 sierpnia 1999r. Stwierdzowniepniwidkrwosci W regulaminie wynagradzania pracownikow administracji i obshigi w Szkoie Podstawowej w Dabiu powoiano si? na nieobowiazujace w tym okresie przepisy prawne (Uchwaia Nr XXV/220/2001. R.G. Psary z dnia 26.04.01r.) w sprawie wynagradzania pracownikow samorzadowych zataidnionych w jednostkach organizacyjnych Gminy Psary. - FVAT Nr 8/s/2004 z dnia 26.01.04r. z drukarni,,silesia" Wroclaw na kwot? 19,80 zt - brak odbiorcy faktury. - FVAT 351/2004 z 11.03.04r. z Regionalnego Osrodka Metodyczno Edukacyjnego,>letis" K-ce na kwot? 96,15 - brak podpisu odbiorcy faktury. - FVAT 394/03/04 z dn. 17.03.04 na kwot? 27,98 z finny Tex S.C. Psary - brak odbiorcy faktury

- FVAT Nr HO 1/2004/FA/03/00646 PH Alfa - Elektro Sp zoo K-ce z dn. 15.03.04 na kwot? 158,27 - brak odbiorcy faktury. - FVAT Nr 30394781 na zakup telewizora z dn. 18.03.04 w Media Saturn Holding Czeladz na kwote. 899 zj - brak odbiorcy faktury - FVAT 52/03/04 na kwot? 70, 54 z dn. 31.03.04 na emulsj? biaia. z P.W. Aneta Sowul Psary - brak odbiorcy faktury. - FVAT 90/04 z dn. 02.04.04 na kwot? 112 zl z Wydawnictwa Pergamena Jan Zajac na zakup planszy z hymnem - brak odbiorcy faktury - Ryczait za samochod Pani aw miesiacu grudniu rozliczyta. 29.12.04r. a zgodnie z umowq powinien bye rozliczony w terminie 5 dni po zakonczeniu miesiajca. - W zakresie rozliczen nie jest przestrzegana instmkcja kontroli wewnetrznej i obiegu dokumentow finansowo - ksiegowych, w ktorej termin rozliczania zaiiczek got6wkowych pobieranych przez pracownikow okreslany jest na 14 dni. Natomiast zaliczka na kwo^ 500 A z dnia 21.05.2004r. rozliczana zostata 07.06.04r. - Wykonanie planu finansowego za 2004r. powinno bye podpisane przez dyrektora szkoly. Osoby odpowedrialae l.pyr. Sz.P.wDabiu 2. Gt. ksi?gowy Sz. P. w D^biu 3. Sekretarz Sz. P. w Dabiu Integrals; cxfsc protokon stawam ratyzaiiti: 1.Upowaznienie Nr KW.0914-5/05 2.Plan finaosowy na rok 2004 ze zwi?kszeniami. 3.Sprawozdanie z wykonania budzetu na 2004r. 4. Tabela zaszeregowania za 2003r.

5. Tabeia zaszereeowania za 2004r. Kierownik iednc?stki p. dyr. '" -3 zostais Doinformewaiia c praystugujacym jej na podstawie Regulaminu Kontroli Wewne_trznej z dn. i6.i2.2oojr. mswie znteszsma w ciacu 7 dn: od datn; soddisania i>retoka>u zastrzezen i dodatkowych wyjasnieh do protokohi.!toiok6t snorzadzcno \v 2-ch iednohrzm:ac\'ch e2zemn?arzach. z kt6nch jeden pozostawiono w kontrolowanej jednostce. W tresci protokohi dokonano nast?puja_cych poprawek: Prntokoi nanisano bcz zastraezcri.' z zastrzezeniami co do "---"- / z zastrzezeniami na pismie, ktore zata_czono do protokotu. Przeprowadzon^kontrol? wpisan^do ksiazki kontroli pod poz /)..... Psary dnia. piecz?c jednostki kontrolowanej SZKOLA PODSTAWOWA DYREKTOR SZKOLY BIE. ul. Pocitowa 39 ^T^%^, i 42-504 BCOZIN msr Graiyna Trzciooka T"SI J!B»N 0OH39392 i- (032)287-22-04 podpis kierownika jednostki podpis kontroluj^cego podpis gl. ksi?sowego jednostki