skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2014 obejmujące okres od 2014-01-01 do 2014-06-30 oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2013 obejmujące okres od 2013-01-01 do 2013-06-30 data przekazania: 2014-08-29 Zakłady Urządzeń Kotłowych "Stąporków" Spółka Akcyjna ZUK (skrócona nazwa emitenta) 26-220 Stąporków (pełna nazwa emitenta) Elektromaszynowy (ele) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) (kod pocztowy) (miejscowość) Górnicza 3 (ulica) 041 3741016 041 3741712 zuk@zuk.com.pl (telefon) www.zuk.com.pl (e-mail) 6580001142 290552938 (NIP) (podmiot uprawniony do badania) Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe): (fax) (www) (REGON) (numer) Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo Opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Półroczne sprawozdanie finansowe w wersji skróconej w wersji pełnej Bilans Rachunek zysków i strat Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Informacja dodatkowa Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR półrocze / 2014 półrocze / 2013 półrocze / 2014 półrocze / 2013 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 32 573 23 775 7 796 5 642 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 907 1 777 696 422 III. Zysk (strata) brutto 2 135 1 508 511 358 IV. Zysk (strata) netto 1 718 1 318 411 313 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 243-2 049 58-486 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -171-4 989-41 -1 184 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -1 396 2 392-334 568 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -1 324-4 646-317 -1 103 Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i IX. na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza X. bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego XI. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego XII. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego XIII. i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku XIV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 92 290 74 430 22 180 17 193 51 772 34 053 12 443 7 866 7 196 197 1 729 46 36 165 26 240 8 692 6 061 40 517 40 377 9 738 9 327 1 531 1 531 368 354 Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku XV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 4 503 790 4 503 790 4 503 790 4 503 790 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,38 0,29 0,09 0,07 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 9,00 8,97 2,16 2,07 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 1
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR półrocze / 2014 półrocze / 2013 półrocze / 2014 półrocze / 2013 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Raport Biegłego Rewidenta.pdf OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie_Zarządu_ZUK_o_rzetelności.pdf Oświadczenie zarządu OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Oświadczenie_Zarządu_ZUK_w_spr_audytora.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie Audytora PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS AKTYWA I. Aktywa trwałe 37 014 38 573 26 636 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 453 1 636 1 788 - wartość firmy 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 34 018 35 394 24 761 3. Należności długoterminowe 0 0 0 3.1. Od jednostek powiązanych 0 0 0 3.2. Od pozostałych jednostek 0 0 0 4. Inwestycje długoterminowe 0 0 0 4.1. Nieruchomości 0 0 0 4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0 0 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 0 0 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 0 0 0 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane - metodą praw własności 0 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 0 2
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 543 1 543 87 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 543 1 543 87 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 II. Aktywa obrotowe 55 275 57 854 47 794 1. Zapasy 41 247 39 464 30 212 2. Należności krótkoterminowe 11 756 15 093 13 648 2.1. Od jednostek powiązanych 0 0 0 2.2. Od pozostałych jednostek 11 756 15 093 13 648 3. Inwestycje krótkoterminowe 1 126 2 449 3 172 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 126 2 449 3 172 a) w jednostkach powiązanych 0 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 126 2 449 3 172 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 147 847 762 A k t y w a r a z e m 92 290 96 427 74 430 PASYWA I. Kapitał własny 40 517 38 800 40 377 1. Kapitał zakładowy 1 531 1 531 1 531 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 0 0 0 4. Kapitał zapasowy 37 268 35 951 35 951 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0 1 576 8. Zysk (strata) netto 1 718 1 317 1 318 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 51 772 57 627 34 053 1. Rezerwy na zobowiązania 414 414 556 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 304 304 444 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 110 110 111 a) długoterminowa 106 106 110 b) krótkoterminowa 4 4 1 1.3. Pozostałe rezerwy 0 0 0 a) długoterminowe 0 0 0 b) krótkoterminowe 0 0 0 2. Zobowiązania długoterminowe 7 196 7 852 197 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 7 196 7 852 197 3. Zobowiązania krótkoterminowe 36 165 41 055 26 240 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 3.2. Wobec pozostałych jednostek 35 922 40 815 26 002 3.3. Fundusze specjalne 243 240 238 4. Rozliczenia międzyokresowe 7 998 8 306 7 060 4.1. Ujemna wartość firmy 0 0 0 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 7 998 8 306 7 060 a) długoterminowe 6 977 7 286 5 681 b) krótkoterminowe 1 021 1 021 1 379 P a s y w a r a z e m 92 290 96 427 74 430 Wartość księgowa 40 517 38 800 40 377 Liczba akcji (w szt.) 4 503 790 4 503 790 4 503 790 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 9,00 8,61 8,97 POZYCJE POZABILANSOWE Należności warunkowe 1. Zobowiązania warunkowe 1 245 1 124 1 240 1.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 1 245 1 124 1 240 3
- udzielonych gwarancji i poręczeń 1 245 1 124 1 240 2. Inne (z tytułu) 24 035 24 035 11 545 - weksle in blanco będące zabezpieczeniem z tytułu płatnosci za - dostawy 40 40 40 - - weksle in blanco będące zabezpieczeniem umów leasingowych 1 995 1 995 1 505 - - zastaw na środkach trwałych 12 000 12 000 0 - - przewłaszczenie na zapasach 10 000 10 000 10 000 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 25 279 25 159 12 785 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT półrocze / 2014 półrocze / 2013 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 32 573 23 775 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 32 100 23 449 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 473 326 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 23 716 17 533 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 23 173 17 190 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 543 343 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 8 857 6 242 IV. Koszty sprzedaży 69 161 V. Koszty ogólnego zarządu 5 283 4 382 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 3 505 1 699 VII. Pozostałe przychody operacyjne 438 213 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 28 0 2. Dotacje 359 171 3. Inne przychody operacyjne 51 42 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 1 035 135 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 138 2 3. Inne koszty operacyjne 897 133 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 908 1 777 X. Przychody finansowe 7 17 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 - od jednostek powiązanych 0 0 2. Odsetki, w tym: 7 17 - od jednostek powiązanych 0 0 3. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 5. Inne 0 0 XI. Koszty finansowe 779 286 1. Odsetki w tym: 364 184 - dla jednostek powiązanych 0 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 4. Inne 415 102 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 2 136 1 508 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 0 0 2. Straty nadzwyczajne 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto 2 136 1 508 XV. Podatek dochodowy 418 190 a) część bieżąca 418 190 b) część odroczona 0 0 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą XVII. praw własności 0 0 XVIII. Zysk (strata) netto 1 718 1 318 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 1 718 1 318 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 4 503 790 4 503 790 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,38 0,29 4
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 38 800 39 059 39 059 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 b) korekty błędów 0 0 0 Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych I.a. porównywalnych 38 800 39 059 39 059 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1 531 1 531 1 531 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0 0 - emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 0 - umorzenia akcji (udziałów) 0 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 1 531 1 531 1 531 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0 0 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 0 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 0 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0 0 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 0 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 35 951 34 632 34 632 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 1 317 1 319 1 319 a) zwiększenia (z tytułu) 1 317 1 319 1 319 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 0 0 - z podziału zysku (ustawowo) 1 317 1 319 1 319 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 0 0 - pokrycia straty 0 0 0 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 37 268 35 951 35 951 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0 0 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 0 - zbycia środków trwałych 0 0 0 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0 0 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 0 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 1 317 2 895 1 319 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych 7.1. porównywalnych 1 317 2 895 2 895 - podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 0-0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 1 317 2 895 1 319 - zasilenie kapitału rezerwowego 1 317 1 319 1 319 - przeznaczenie na dywidendę 0 1 576 0 7.2. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 1 576 7.3. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 b) korekty błędów 0 0 0-0 8. Wynik netto 1 718 1 317 1 318 a) zysk netto 1 718 1 317 1 318 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 40 517 38 800 40 377 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 40 517 38 800 40 377 5
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej półrocze / 2014 półrocze / 2013 I. Zysk (strata) netto 1 718 1 318 II. Korekty razem -1 474-3 367 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 0 0 2. Amortyzacja 1 757 1 248 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0 0 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 0 0 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -28 0 6. Zmiana stanu rezerw 0 0 7. Zmiana stanu zapasów -1 784-5 748 8. Zmiana stanu należności 3 338-1 342 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -4 150 3 719 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -608-1 243 11. Inne korekty 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 243-2 049 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 28 0 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 28 0 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0 II. Wydatki 199 4 989 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 199 4 989 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - nabycie aktywów finansowych 0 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 - nabycie aktywów finansowych 0 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -171-4 989 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy -1 205 2 325 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 0 0 2. Kredyty i pożyczki -1 205 2 325 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0 4. Inne wpływy finansowe 0 0 II. Wydatki 191-67 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0 0 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 191-67 8. Odsetki 0 0 6
półrocze / 2014 półrocze / 2013 9. Inne wydatki finansowe 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -1 396 2 392 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1 324-4 646 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 0 0 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 F. Środki pieniężne na początek okresu 2 449 7 818 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 1 126 3 172 - o ograniczonej możliwości dysponowania 0 3 069 INFORMACJA DODATKOWA Informacja dodatkowa półrocze 2014.pdf Informacja dodatkowa PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2014-08-30 Grzegorz Pasturczak Prezes Zarządu 2014-08-30 Maciej Walkiewicz Wiceprezes zarządu SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Sprawozdanie Zarządu I półrocze 2014.pdf Sprawozdanie Zarządu 7