RAPORT OKRESOWY ZA II KWARTAŁ 2010 ROKU
Spis treści 1. INFORMACJE OGÓLNE... 3 2. WYBRANE DANE FINANSOWE Z BILANSU ORAZ RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 01.04.2010 R. DO 30.06.2010 R. ORAZ NARASTAJĄCO ZA OKRES OD 01.01.2010 R. DO 30.06.2010 WRAZ Z DANYMI PORÓWNYWALNYMI.... 4 3. KOMENTARZ ZARZĄDU SPÓŁKI NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEO, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE.... 6 4. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM SPÓŁKA PODEJMOWAŁA W OBSZARZE ROWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, A W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAO INNOWACYJNYCH.... 8 5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU... 9 2
1. INFORMACJE OGÓLNE a. Aztec International S.A. powstała w wyniku przekształcenia Aztec International Sp. z o.o. w dniu 4 sierpnia 2008 r., w formie aktu notarialnego, Repertorium nr 5226/2008 w Kancelarii Notarialnej Agnieszka Zielioska Jarocha. Zgodnie z Statutem Spółka została zawiązana na czas nieokreślony. b. Siedziba Spółki ul. Bułgarska 63/65 60-320 Poznao c. W dniu 08.08.2008 r. postanowieniem Sądu Rejonowego Poznao Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000311478. d. Numer REGON 634231705 e. Numer NIP 787-19-22-976 f. Podstawowy przedmiot działalności Spółki: sprzedaż hurtowa artykułów metalowych, oraz sprzętu i dodatkowego wyposażenia hydraulicznego i grzejnego (PKD 51,54, Z); sprzedaż hurtowa wyrobów chemicznych (PKD 51,55, Z); sprzedaż złączy, śrub, łaocuchów i sprężyn (PKD 28,74, Z); sprzedaż detaliczna drobnych wyrobów metalowych, farb i szkła (PKD 52,46, Z). 3
2. WYBRANE DANE FINANSOWE Z BILANSU ORAZ RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 01.04.2010 R. DO 30.06.2010 R. ORAZ NARASTAJĄCO ZA OKRES OD 01.01.2010 R. DO 30.06.2010 WRAZ Z DANYMI PORÓWNYWALNYMI. Aztec International S.A. 30.06.2010 ul Bułgarska 63/65 PLN 60-320 Poznao Wyszczególnienie 30.06.2010 31.12.2009 30.06.2009 A. AKTYWA TRWAŁE 3 921 693,31 4 018 596,25 4 090 430,32 I. Wartości niematerialne i prawne 79 469,89 97 092,28 111 247,61 II. Rzeczowe aktywa trwałe 3 654 235,30 3 763 792,97 3 819 477,67 III. Należności długoterminowe 87 112,80 51 505,34 51 061,78 IV. Inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 100 875,32 106 205,66 108 643,26 B. AKTYWA OBROTOWE 8 028 364,68 5 741 444,60 6 344 863,16 I. Zapasy 3 563 180,00 3 661 027,92 2 787 602,25 II. Należności krótkoterminowe 2 190 232,81 1 611 032,43 3 037 807,83 III. Inwestycje krótkoterminowe 1 876 817,45 173 806,27 459 112,81 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 398 134,42 295 577,98 60 340,27 AKTYWA OGÓŁEM 11 950 057,99 9 760 040,85 10 435 293,48 Wyszczególnienie 30.06.2010 31.12.2009 30.06.2009 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 4 547 399,03 2 637 848,81 1 539 538,06 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 3 123 000,00 2 623 000,00 1 557 000,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy - - 703 979,92 - III. Udziały (akcje) własne IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 1 718 828,73 1 252 330,03 611 517,48 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych - 1 193 020,09-1 618 207,54 VIII. Zysk (strata) netto - 294 429,70 659 518,79 989 228,12 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego - - B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 7 402 658,96 7 122 192,04 8 895 755,42 I. Rezerwy na zobowiązania 81 152,87 92 152,87 59 106,43 II. Zobowiązania długoterminowe 1 507 802,48 1 616 029,65 1 660 535,08 III. Zobowiązania krótkoterminowe 5 784 568,61 5 412 522,80 7 176 113,91 IV. Rozliczenia międzyokresowe 29 135,00 1 486,72 PASYWA OGÓŁEM 11 950 057,99 9 760 040,85 10 435 293,48 4
Aztec International S.A. 30.06.2010 ul Bułgarska 63/65 PLN 60-320 Poznao Wyszczególnienie 01.01.2010-30.06.2010 01.01.2009-30.06.2009 01.04.2010-30.06.2010 01.04.2009-30.06.2009 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY 5 122 247,55 3 367 497,63 2 379 366,00 2 164 981,61 KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 4 774 962,60 3 175 416,05 2 340 707,81 1 845 320,76 w tym amortyzacja 193 785,91 172 221,67 98 952,82 88 936,36 ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY 347 284,95 192 081,58 38 658,19 319 660,85 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 43 008,05 13 545,95 34 332,39 6 963,96 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 1 403,03 5 434,86 1 354,60 5 414,30 ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 388 889,97 200 192,67 71 635,98 321 210,51 PRZYCHODY FINANSOWE 2 844,67 875 460,17 2 824,05 25 518,17 KOSZTY FINANSOWE 632 295,34 86 424,72 591 724,95 46 047,25 ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ - 240 560,70 989 228,12-517 264,92 300 681,43 ZYSK (STRATA) BRUTTO - 240 560,70 989 228,12-517 264,92 300 681,43 ZYSK (STRATA) NETTO - 294 429,70 989 228,12-517 264,92 300 681,43 5
3. KOMENTARZ ZARZĄDU SPÓŁKI NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE. Aztec International S.A. działa w branży budowlanej odznaczającej się dużą sezonowością przychodów ze sprzedaży uzależnioną od m.in. warunków atmosferycznych. Wieloletnia działalnośd Spółki na tym rynku wykazała, iż osiąga ona na ogół największe przychody ze sprzedaży w III i na początku IV kwartału. I. Działalnośd operacyjna W bieżącym roku odnotowaliśmy bardzo dobre wyniki finansowe za I kwartał związane z pozyskaniem kilku nowych klientów z Europy Zachodniej. W drugim kwartale 2010 roku Spółce udało się utrzymad wysoki poziom przychodów ze sprzedaży chod nieznacznie niższy niż w pierwszym kwartale. Analizując przychody ze sprzedaży narastająco - (01.01 30.06.2010 r.) wartośd ta znacząco wzrosła w porównaniu z analogicznym okresem poprzedniego roku (01.01 30.06.2010 r.). z 3,4 mln zł do 5,1 mln zł. Porównując dane finansowe za II kwartał 2010 roku do II kwartału 2009 roku Spółka odnotowała wzrost przychodów ze sprzedaży o ok. 10%. Negatywny wpływ na poziom kosztów działalności gospodarczej miał wzrost cen stali, co bezpośrednio wpływa na koszt zakupu materiałów. Ponadto na wynik finansowy Spółki wpłynęły koszty związane z wprowadzeniem jej akcji do obrotu publicznego na rynku New Connect. II. Pozostała działalnośd operacyjna Spółka uzyskuje pozostałe przychody operacyjne m. in. wynajmu powierzchni dachowej spółce telekomunikacyjnej. W II kwartale Aztec International uzyskał również przychód z tytułu sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych. Zarówno wynik ze sprzedaży jak również wynik z działalności operacyjnej był dodatni (odpowiednio 38,7 tys. zł oraz 71,6 tys. zł). 6
III. Przychody i koszty finansowe Na przychody i koszty finansowe największy wpływ miała niestabilnośd kursu walutowego. Znaczna częśd zobowiązao Spółki wynika z rozliczeo z dostawcami zagranicznymi, głównie z podmiotami zlokalizowanymi na terenie Stanów Zjednoczonych. Zatem wycena tych rozrachunków uzależniona jest od kursu USD/PLN. Spółka posiadała na koniec II kwartału znaczną ilośd otwartych pozycji walutowych na poziomie zobowiązao wobec dostawców (Aztec International posiada relatywnie długie (dwu trzy miesięczne) terminy płatności dla kontrahentów.) Zobowiązania handlowe rozliczane są przede wszystkim w dolarach amerykaoskich. Wskutek znacznych wahao kursów dolara ( Kurs USD wynosił 2,8720 PLN na dzieo 31.03.2010 r. wobec 3,3946 PLN na dzieo 30.06.2010 r. ) oraz przyjętej przez Zarząd Emitenta Polityki Rachunkowości - zgodnie z którą rozrachunki walutowe są wyceniane na koniec każdego miesiąca Aztec International zanotował 555 tys. PLN straty na różnicach kursowych (w głównej mierze są to pozycje otwarte z nieprzekroczonym terminem płatności wobec dostawców). IV. Podsumowanie Wahania kursów walut wpłynęły negatywnie na wynik finansowy Spółki, dlatego Zarząd planuje wdrożyd politykę zarządzania ryzykiem kursowym w Spółce, co ma na celu minimalizację ewentualnych strat z tytułu różnic kursowych, m.in. Aztec International stara się stosowad naturalny hedging: w tym celu poszukuje aktywnie odbiorców, którym będzie mógł sprzedawad swoje produkty rozliczane w dolarach amerykaoskich (obecnie 90 % sprzedaży rozliczana jest w euro). Kolejnym ważnym celem na następne miesiące jest stopniowa redukcja kosztów stałych, co ma przyczynid się do poprawy rentowności sprzedaży. 7
4. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM SPÓŁKA PODEJMOWAŁA W OBSZARZE ROWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, A W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH. W drugim kwartale 2010 doszło do zwołania Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, na którym zatwierdzono Sprawozdanie Finansowe wraz ze Sprawozdaniem Zarządu Spółki z Działalności za 2009 rok. Ponadto, przyjęto Sprawozdanie Rady Nadzorczej z Działalności oraz udzielono absolutorium wszystkim jej Członkom za rok poprzedni. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zmieniło także skład Rady Nadzorczej, w której obecnie zasiadają: 1. Henry De Graan - Przewodniczący Rady Nadzorczej 2. Aneta Grząbka - Sekretarz Rady Nadzorczej 3. David Welk - Członek Rady Nadzorczej 4. Matthew de Graan - Członek Rady Nadzorczej 5. Mariusz Staszak - Członek Rady Nadzorczej Akcjonariusze podwyższyli kapitał zakładowy poprzez emisję akcji zwykłych na okaziciela serii C o wartości nominalnej 1 złotych i cenie emisyjnej 3 złote. Łącznie wyemitowano 500.000 akcji i podwyższono tym samym kapitał zakładowy Spółki do kwoty 3.123.000 zł. W drugim kwartale br. Zarząd został upoważniony przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy do podjęcia działao zmierzających do wprowadzenia akcji Spółki serii A, B i C do obrotu w alternatywnym systemie obrotu NewConnect. 8
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU Członkowie Zarządu Aztec International S.A., oświadczają, iż według ich najlepszej wiedzy wybrane dane finansowe oraz dane porównywalne zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację finansową i majątkową Spółki oraz jej wynik finansowy. Poznao, 13 sierpnia 2010 r. Prezes Zarządu Marek Ciulis 9