skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 1 / 2014 kwartał / rok (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za 1 kwartał roku obrotowego 2014 obejmujący data przekazania: 2014-05-15 MABION SPÓŁKA AKCYJNA (pełna nazwa emitenta) MABION S.A. Farmaceutyczny (far) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branŝa) 99-300 Kutno (kod pocztowy) (miejscowość) Józefów 9 (ulica) (numer) +48 (24) 3574220 +48 (24) 3551777 (telefon) (fax) (e-mail) (www) 7752561383 100343056 (NIP) (REGON) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR 2014 2013 2014 2013 I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów 364 472 87 113 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -693-324 -165-78 III. Zysk (strata) brutto -693-333 -166-80 IV. Zysk (strata) netto -702-336 -167-81 V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej 1 445-3 231 345-774 VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej -5 008-30 -1 195-7 VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej 0-864 0-207 VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem -3 563-4 126-850 -988 Aktywa, razem (na koniec bieŝącego kwartału i koniec IX. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieŝącego X. kwartału i koniec Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieŝącego kwartału i XI. koniec Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieŝącego kwartału i XII. koniec Kapitał własny (na koniec bieŝącego kwartału i koniec XIII. Kapitał zakładowy (na koniec bieŝącego kwartału i koniec XIV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieŝącego kwartału i koniec XV. 79 138 75 468 18 972 19 197 27 784 23 413 6 661 5 645 7 945 3 723 1 905 898 51 354 52 055 12 311 12 552 950 950 228 229 9 5000 9 5000 9 5000 9 500 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -0,09-0,49-0,02-0,12 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) -0,09-0,49-0,02-0,12 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec XVIII. bieŝącego kwartału i koniec Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na XIX. koniec bieŝącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 5,41 5,48 1,30 1,32 5,41 5,48 1,30 1,32 0,0,0,0,00 Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa 1
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS AKTYWA 2014 koniec poprz. kwartału / koniec poprz. roku / 2013 2013 I. Aktywa trwałe 74 073 63 687 35 764 Wartości niematerialne i prawne, w tym: 0 - wartość firmy 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 25 551 19 054 6 957 3. NaleŜności długoterminowe 110 110 110 3. Od jednostek powiązanych 0 3.2. Od pozostałych jednostek 110 110 110 4. Inwestycje długoterminowe 0 4. Nieruchomości 0 4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 0 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane - metodą praw własności 0 b) w pozostałych jednostkach 0 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 48 412 44 523 28 696 5. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 76 85 94 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 48 336 44 438 28 603 II. Aktywa obrotowe 5 065 11 781 2 576 Zapasy 843 1 072 99 2. NaleŜności krótkoterminowe 3 493 6 611 1 720 2. Od jednostek powiązanych 41 33 24 2.2. Od pozostałych jednostek 3 452 6 578 1 696 3. Inwestycje krótkoterminowe 43 3 606 373 3. Krótkoterminowe aktywa finansowe 43 3 606 373 a) w jednostkach powiązanych 0 b) w pozostałych jednostkach 0 c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 43 3 606 373 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 686 492 384 A k t y w a r a z e m 79 138 75 468 38 340 PASYWA I. Kapitał własny 51 354 52 055 17 908 Kapitał zakładowy 950 950 690 2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 0 4. Kapitał zapasowy 55 245 55 245 19 924 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych -4 140-249 -2 371 8. Zysk (strata) netto -702-3 891-336 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 27 784 23 413 20 432 Rezerwy na zobowiązania 106 150 90 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 5 3 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 8 8 8 a) długoterminowa 8 8 8 b) krótkoterminowa 0 3. Pozostałe rezerwy 93 137 78 a) długoterminowe 0 b) krótkoterminowe 93 137 78 2. Zobowiązania długoterminowe 0 2. Wobec jednostek powiązanych 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 0 3. Zobowiązania krótkoterminowe 7 945 3 723 4 678 3. Wobec jednostek powiązanych 13 12 1 015 3.2. Wobec pozostałych jednostek 7 931 3 711 3 663 2
2014 koniec poprz. kwartału / koniec poprz. roku / 2013 2013 3.3. Fundusze specjalne 0 4. Rozliczenia międzyokresowe 19 734 19 540 15 664 4. Ujemna wartość firmy 0 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 19 734 19 540 15 664 a) długoterminowe 19 547 19 293 15 478 b) krótkoterminowe 187 248 186 P a s y w a r a z e m 79 138 75 468 38 340 Wartość księgowa 51 354 52 055 17 908 Liczba akcji (w szt.) 9 5000 9 5000 6 9000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,41 5,48 2,60 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 9 5000 9 5000 6 9000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,41 5,48 2,60 Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, naleŝy wypełnić jedynie pierwszą ( koniec I kwartału bieŝącego roku obrotowego), trzecią ( koniec i czwartą kolumnę ( koniec I kwartału. POZYCJE POZABILANSOWE 2014 koniec poprz. kwartału / koniec poprz. roku / 2013 2013 NaleŜności warunkowe 0 Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 2. Zobowiązania warunkowe 0 2. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 3. Inne (z tytułu) 0 Pozycje pozabilansowe, razem 0 Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, naleŝy wypełnić jedynie pierwszą ( koniec I kwartału bieŝącego roku obrotowego), trzecią ( koniec i czwartą kolumnę ( koniec I kwartału. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w I. tym: 1 kwartał/2014 364 472 - od jednostek powiązanych 364 0 Przychody netto ze sprzedaŝy produktów 364 467 2. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów 0 5 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 914 563 - jednostkom powiązanym 0 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 914 558 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0 5 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy -549-90 IV. Koszty sprzedaŝy V. Koszty ogólnego zarządu 204 294 3
1 kwartał/2014 VI. Zysk (strata) ze sprzedaŝy -753-384 VII. Pozostałe przychody operacyjne 60 61 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 60 60 3. Inne przychody operacyjne 0 VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -693-324 X. Przychody finansowe 3 1 Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 3 1 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe 4 10 Odsetki w tym: 1 1 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 3 10 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej -693-333 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto -693-333 XV. Podatek dochodowy 8 3 a) część bieŝąca b) część odroczona 8 3 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych XVII. wycenianych metodą praw własności XVIII. Zysk (strata) netto -702-336 Zysk (strata) netto (zannualizowany) -702-336 Średnia waŝona liczba akcji zwykłych (w szt.) 7 9300 5 3300 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,09-0,06 Średnia waŝona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 7 9300 5 3300 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,09-0,06 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM rok 2013 2013 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 52 055 18 244 18 244 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 b) korekty błędów 0 Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do I.a. danych porównywalnych 52 055 18 244 18 244 Kapitał zakładowy na początek okresu 950 690 690 Zmiany kapitału zakładowego 0 26 a) zwiększenia (z tytułu) 0 26 - emisji akcji (wydania udziałów) 0 26 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 4
rok 2013 2013 - umorzenia akcji (udziałów) 0 2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 950 950 690 2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 2. Zmiany naleŝnych wpłat na kapitał zakładowy 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 2.2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 3. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 55 245 19 924 19 924 4. Zmiany kapitału zapasowego 0 35 321 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 37 443 0 - emisji akcji powyŝej wartości nominalnej 0 37 443 0 - z podziału zysku (ustawowo) 0 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 2 121 0 - pokrycia straty 0 2 121 0 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 55 245 55 245 19 924 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 5. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 - zbycia środków trwałych 0 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 6. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -4 140-2 371-2 371 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 b) korekty błędów 0 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do 7. danych porównywalnych 0 - podziału zysku z lat ubiegłych 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 7.2. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 7.3. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -4 140-2 371-2 371 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 b) korekty błędów 0 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do 7.4. danych porównywalnych -4 140-2 371-2 371 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0-2 121 0 7.5. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -4 140-249 -2 371 7.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -4 140-249 -2 371 8. Wynik netto -702-3 891-336 a) strata netto -702-3 891-336 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 51 354 52 055 17 908 Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku III. (pokrycia straty) 51 354 52 055 17 908 5
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto -702-336 II. Korekty razem 2 147-2 895 Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 275 251 3. (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 0 1 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 6. Zmiana stanu rezerw -44-34 7. Zmiana stanu zapasów 229-1 8. Zmiana stanu naleŝności 3 118-504 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem 9. poŝyczek i kredytów 2 458-24 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -3 889-2 583 1 Inne korekty Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - III. metoda pośrednia B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej 1 445-3 231 I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i 2. prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 5 008 30 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 890 30 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone poŝyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone poŝyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne 4 118 0 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -5 008-30 C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy 0 1 000 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i poŝyczki 0 1 000 3. Emisja dłuŝnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 0 1 864 Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 6
Inne, niŝ wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału 3. zysku 4. Spłaty kredytów i poŝyczek 5. Wykup dłuŝnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0 6 8. Odsetki 0 1 9. Inne wydatki finansowe 0 1 858 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) 0-864 D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -3 563-4 126 E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: -3 563-4 126 - zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych F. Środki pienięŝne na początek okresu 3 606 4 499 G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 43 373 INFORMACJA DODATKOWA Plik Mabion informacja dodatkowa.pdf Opis POZOSTAŁE INFORMACJE Plik Mabion pozostałe informacje.pdf Opis PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2014-05-15 Maciej Wieczorek Prezes Zarządu 7