skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2015 obejmujące okres od 2015-01-01 do 2015-06-30 oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2014 obejmujące okres od 2014-01-01 do 2014-06-30 data przekazania: 2015-08-27 PRZEDSIĘBIORSTWO MODERNIZACJI URZĄDZEŃ ENERGETYCZNYCH REMAK SA REMAK (skrócona nazwa emitenta) 45-955 Opole (pełna nazwa emitenta) Elektromaszynowy (ele) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) (kod pocztowy) (miejscowość) Zielonogórska 3 (ulica) 077 4552011 077 4559850 (telefon) remak@remak.com.pl www.remak.com.pl (e-mail) 754-00-13-369 530916125 (NIP) Grupa Gumułka - Audyt Sp. z o.o. sp. k. (podmiot uprawniony do badania) Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe): (fax) (www) (REGON) (numer) Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo Opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Półroczne sprawozdanie finansowe w wersji skróconej w wersji pełnej Bilans Rachunek zysków i strat Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Informacja dodatkowa Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR półrocze / 2015 półrocze / 2014 półrocze / 2015 półrocze / 2014 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 47 991 40 062 11 609 9 588 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 381 430 576 103 III. Zysk (strata) brutto 1 898 4 295 459 1 028 IV. Zysk (strata) netto 1 279 3 013 309 721 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -2 041-13 566-494 -3 247 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -82 3 766-20 901 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 4 935 3 996 1 194 956 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 2 812-5 804 680-1 389 Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i IX. na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza X. bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego XI. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego XII. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego XIII. i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku XIV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 74 356 68 448 17 727 16 059 70 235 65 592 16 745 15 389 858 573 205 134 49 562 43 449 11 816 10 194 4 121 2 856 983 670 7 500 7 500 1 788 1 760 Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku XV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 3 000 000 3 000 000 3 000 000 3 000 000 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,43 1,00 0,10 0,24 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,43 1,00 0,10 0,24 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec XVIII. półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 1,37 0,95 0,33 0,22 1
WYBRANE DANE FINANSOWE Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na XIX. koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) w tys. EUR półrocze / 2015 półrocze / 2014 półrocze / 2015 półrocze / 2014 1,37 0,95 0,33 0,22 0,00 0,00 0,00 0,00 Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego - Załącznik 1. Z1 Raport biegłego.pdf Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Zarząd Remak S.A. w składzie: Adam Rogala - prezes, Gabriela Cebula - wiceprezes, Waldemar Binkowski - wiceprezes, oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, półroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową emitenta oraz jego wynik finansowy oraz że półroczne sprawozdanie z działalności emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Zarząd Remak S.A. oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący tego przeglądu, spełniali warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi. 2
PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS AKTYWA I. Aktywa trwałe 21 761 24 063 24 750 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 316 418 126 2. Rzeczowe aktywa trwałe 16 639 17 869 19 315 2.1. środki trwałe 16 627 17 857 18 983 2.2. grunty (w tym prawo użytk. wieczystego gruntu) 658 708 759 2.3. budynki, lokale i obiekty inżynierii ląd. i wodnej 7 006 7 096 7 186 2.4. urządzenia techniczne 5 382 5 914 6 445 2.5. środki transportu 2 438 2 818 3 146 2.6. inne środki trwałe 1 143 1 321 1 447 2.7. Środki trwałe w budowie 12 12 332 3. Inwestycje długoterminowe 28 28 28 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 28 28 28 a) w pozostałych jednostkach 28 28 28 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 778 5 748 5 281 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 778 5 748 5 281 II. Aktywa obrotowe 52 595 44 385 39 466 1. Zapasy 166 363 199 1.1. materiały 166 328 199 1.2. zaliczki na dostawy 35 2. Należności krótkoterminowe 43 583 37 601 33 132 2.1. Od jednostek powiązanych 263 480 1 756 a) z tytułu dostaw o okresie spłaty do 12 m-cy 263 480 1 756 2.2. Od pozostałych jednostek 43 320 37 121 31 376 a) z tytułu dostaw o okresie spłaty do 12 m-cy 42 307 29 665 25 487 2.3. z tytułu dostaw o okresie spłaty powyżej 12 m-cy 5 267 4 437 z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i 2.4. zdrowotnych oraz innych świadczeń 20 1 312 546 2.5. inne 993 877 906 3. Inwestycje krótkoterminowe 3 719 900 4 104 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 3 719 900 4 104 a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 719 900 4 104 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach, 3 719 330 4 104 - inne środki pieniężne, 570 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 127 5 521 2 031 A k t y w a r a z e m 74 356 68 448 64 216 PASYWA I. Kapitał własny 4 121 2 856 2 772 1. Kapitał zakładowy 7 500 7 500 7 500 2. Kapitał zapasowy 2 500 2 500 2 500 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 811 825 802 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych -7 969-11 043-11 043 5. Zysk (strata) netto 1 279 3 074 3 013 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 70 235 65 592 61 444 1. Rezerwy na zobowiązania 5 505 5 239 3 503 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 116 1 417 835 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 2 779 2 660 2 668 a) długoterminowa 1 832 1 762 1 432 b) krótkoterminowa 947 898 1 236 1.3. Pozostałe rezerwy 1 610 1 162 a) krótkoterminowe 1 610 1 162 2. Zobowiązania długoterminowe 858 573 662 2.1. Wobec pozostałych jednostek 858 573 662 3. Zobowiązania krótkoterminowe 49 562 43 449 45 752 3.1. Wobec jednostek powiązanych 15 810 15 606 584 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności do 12 m-cy 584 z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności powyżej 12 m-cy inne b) otrzymane pożyczki 15 810 15 606 3.2. Wobec pozostałych jednostek 32 405 26 592 43 753 3
a) kredyty i pożyczki, 16 678 11 505 24 381 b) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności do 12 m-cy 9 655 9 631 13 355 c) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności powyżej 12 m-cy 53 104 33 d) z tytułu podatków, ceł, ubezp. i innych świadczeń 3 039 2 373 2 688 e) z tytułu wynagrodzeń 1 387 1 241 1 814 f) inne 1 593 1 738 1 482 3.3. Fundusze specjalne 1 347 1 251 1 415 4. Rozliczenia międzyokresowe 14 310 16 331 11 527 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 14 310 16 331 11 527 a) długoterminowe 557 607 658 b) krótkoterminowe 13 753 15 724 10 869 P a s y w a r a z e m 74 356 68 448 64 216 Wartość księgowa 4 121 2 856 2 772 Liczba akcji (w szt.) 3 000 000 3 000 000 3 000 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,37 0,95 0,92 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 3 000 000 3 000 000 3 000 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,37 0,95 0,92 POZYCJE POZABILANSOWE 1. Należności warunkowe 8 854 9 792 9 709 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 501 501 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 501 501 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 8 854 9 291 9 208 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 8 854 9 291 9 208 2. Zobowiązania warunkowe 373 666 365 585 360 842 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 0 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 373 666 365 585 360 842 - udzielonych gwarancji i poręczeń 373 666 365 585 360 842 3. Inne (z tytułu) 0 0 0 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 382 520 375 377 370 551 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT półrocze / 2015 półrocze / 2014 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 47 991 40 062 - od jednostek powiązanych 426 1 454 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 47 983 38 807 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 8 1 255 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 40 578 35 181 - jednostkom powiązanym 83 308 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 40 578 34 930 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 251 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 7 413 4 881 IV. Koszty ogólnego zarządu 5 125 4 754 V. Zysk (strata) ze sprzedaży 2 288 127 VI. Pozostałe przychody operacyjne 223 391 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 38 270 2. Inne przychody operacyjne 185 121 VII. Pozostałe koszty operacyjne 130 88 1. Inne koszty operacyjne 130 88 VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 381 430 IX. Przychody finansowe 392 4 427 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 95 4
półrocze / 2015 półrocze / 2014 2. Odsetki, w tym: 1 3. Zysk ze zbycia inwestycji 3 446 4. Inne 297 980 X. Koszty finansowe 875 562 1. Odsetki w tym: 837 545 - dla jednostek powiązanych 204 310 2. Inne 38 17 XI. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 1 898 4 295 XII. Zysk (strata) brutto 1 898 4 295 XIII. Podatek dochodowy 619 1 282 a) część odroczona 619 1 282 XIV. Zysk (strata) netto 1 279 3 013 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 1 340-18 153 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 000 000 3 000 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,43 1,00 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 000 000 3 000 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,43 1,00 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 2 856 153 153 Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych I.a. porównywalnych 2 856 153 153 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 7 500 7 500 7 500 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 7 500 7 500 7 500 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 2 500 21 907 21 907 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 0-19 407-19 407 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 19 407 19 407 - pokrycia straty 0 19 407 19 407 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 2 500 2 500 2 500 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 825 1 196 1 196 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -14-371 -394 a) zwiększenia (z tytułu) 0 11 0 - różnice kursowe z przeliczenia zakładów zagranicznych 0 11 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 14 382 394 - różnice kursowe z przeliczenia zakładów zagranicznych 14 382 394 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 811 825 802 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -11 043-30 450-30 450 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 3 074 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych 4.2. porównywalnych 3 074 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 3 074 0 0 przeniesienie na kapitał zapasowy - pokrycie straty z lat ubiegłych 3 074 4.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0 4.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 11 043 30 450 30 450 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych 4.5. porównywalnych 11 043 30 450 30 450 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 3 074 19 407 19 407 - pokrycie straty z kapitału zapasowego 19 407 19 407 - pokrycie straty z zysku lat ubiegłych 3 074 4.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7 969 11 043 11 043 4.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -7 969-11 043-11 043 5. Wynik netto 1 279 3 074 3 013 a) zysk netto 1 279 3 074 3 013 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 4 121 2 856 2 772 5
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 4 121 2 856 2 772 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH półrocze / 2015 półrocze / 2014 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 1 279 3 013 II. Korekty razem -3 320-16 579 1. Amortyzacja 1 429 1 489 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4-426 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 426 555 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -38-3 716 5. Zmiana stanu rezerw 267-410 6. Zmiana stanu zapasów 197 322 7. Zmiana stanu należności -5 968 11 257 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 021-24 812 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -658-838 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -2 041-13 566 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 164 3 895 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 164 270 2. Z aktywów finansowych, w tym: 0 3 625 a) w jednostkach powiązanych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 3 625 - zbycie aktywów finansowych 3 625 II. Wydatki 246 129 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 246 13 2. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 3. Inne wydatki inwestycyjne 0 116 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -82 3 766 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 5 173 4 241 1. Kredyty i pożyczki 5 173 4 241 II. Wydatki 238 245 1. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 20 2. Odsetki 218 245 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 4 935 3 996 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 2 812-5 804 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 2 819-5 775 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 7 29 F. Środki pieniężne na początek okresu 900 9 913 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 3 712 4 109 - o ograniczonej możliwości dysponowania 917 925 INFORMACJA DODATKOWA Informacja dodatkowa - zalącznik 2. Z2 Informacja dodatkowa.pdf Informacja dodatkowa 6
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2015-08-12 Adam Rogala prezes 2015-08-12 Gabriela Cebula wiceprezes 2015-08-12 Waldemar Binkowski wiceprezes SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Półroczne sprawozdanie z działalności Emitenta - Załącznik 3. Z3 Sprawozdanie Zarządu.pdf Półroczne sprawozdanie z działalności Emitenta 7