ANALIZA FINANSÓW OŚWIATY

Podobne dokumenty
ANALIZA FINANSÓW OŚWIATY

Autor: Krzysztof Nowak

NALICZENIE CZĘŚCI OŚWIATOWEJ SUBWENCJI OGÓLNEJ NA 2015 ROK 5258,6754 1,

PROGNOZA SUBWENCJI OŚWIATOWEJ W GMINIE WIETRZYCHOWICE NA LATA

Up = ΣUp,i = Σ[(Ur,i + Uu,i + Uz,i) D i ] i=1 i=1

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA EDUKACJI NARODOWEJ I SPORTU 1) z dnia 20 grudnia 2002 r.

Up = ΣUp,i = Σ[(Ur,i + Uu,i + Uz,i) D i ] i=1 i=1

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA EDUKACJI NARODOWEJ 1) z dnia 20 grudnia 2012 r.

SO = SOA + SOB + SOC

STRUKTURA OŚWIATY W JST A OTRZYMYWANA SUBWENCJA

SO = SOA + SOB + SOC

SO = SOA + SOB + SOC

SO = SOA + SOB + SOC

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA EDUKACJI NARODOWEJ 1) z dnia 16 grudnia 2010 r.

Warszawa, dnia 31 grudnia 2013 r. Poz ROZPORZĄDZENIE MINISTRA EDUKACJI NARODOWEJ 1) z dnia 18 grudnia 2013 r.

Warszawa, dnia 31 grudnia 2014 r. Poz ROZPORZĄDZENIE MINISTRA EDUKACJI NARODOWEJ 1) z dnia 15 grudnia 2014 r.

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA EDUKACJI NARODOWEJ 1) z dnia 20 grudnia 2011 r.

w sprawie sposobu podziału części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego w roku 2011

Sieć szkół i placówek

Warszawa, dnia 30 grudnia 2016 r. Poz. 2298

Warszawa, dnia 30 grudnia 2016 r. Poz ROZPORZĄDZENIE MINISTRA EDUKACJI NARODOWEJ 1) z dnia 22 grudnia 2016 r.

Warszawa, dnia 31 grudnia 2014 r. Poz ROZPORZĄDZENIE MINISTRA EDUKACJI NARODOWEJ 1) z dnia 15 grudnia 2014 r.

Up = ΣUp,i = Σ[(Ur,i + Uu,i + Uz,i) D i ] i=1 i=1

RAPORT. pod kątem organizacyjnym i finansowym w Gminie Żegocina. Opracowanie: Krzysztof Nowak

Warszawa, dnia 30 grudnia 2015 r. Poz. 2294

M I N I S T R A E D U K A C J I N A R O D O W E J 1) z dnia r.

M I N I S T R A E D U K A C J I N A R O D O W E J 1) z dnia r.

RAPORT. pod kątem organizacyjnym i finansowym w Gminie Łapanów. Opracowanie: Krzysztof Nowak

Powyższe zobowiązania prawne Gmina Miejska Turek na przestrzeni minionych lat realizowała.

Projekt z dnia 4 listopada 2016 r. Uzasadnienie

Warszawa, dnia 28 grudnia 2018 r. Poz. 2446

Warszawa, dnia 28 grudnia 2018 r. Poz ROZPORZĄDZENIE MINISTRA EDUKACJI NARODOWEJ 1) z dnia 18 grudnia 2018 r.

Warszawa, dnia 28 grudnia 2018 r. Poz ROZPORZĄDZENIE MINISTRA EDUKACJI NARODOWEJ 1) z dnia 18 grudnia 2018 r.

Sprawozdanie z wykonania planów finansowych oświaty za rok 2015 r.

Jak oszacować ostateczną kwotę części oświatowej subwencji ogólnej na podstawie informacji o wysokości subwencji wstępnej i danych SIO.

X KONGRES ZARZĄDZANIA OŚWIATĄ OSKKO, WROCŁAW,

Regionalna Izba Obrachunkowa w Warszawie

Informacja uzupełniająca

Informacja uzupełniająca do sprawozdania. z wysokości średnich wynagrodzeń nauczycieli. na poszczególnych stopniach awansu zawodowego w roku 2016

Informacja. uzupełniająca do sprawozdania z wysokości średnich wynagrodzeń nauczycieli na poszczególnych stopniach awansu zawodowego

Informacja uzupełniająca do sprawozdania. z wysokości średnich wynagrodzeń nauczycieli. na poszczególnych stopniach awansu zawodowego w roku 2017

II AKTUALIZACJA - październik 2018 r.

MINISTER FINANSÓW Warszawa,

Finansowe i organizacyjne uwarunkowania funkcjonowania przedszkoli, szkół podstawowych i gimnazjów samorządowych. Mariusz Tobor

U S T AWA. z dnia... o finansowaniu zadań oświatowych 1) Dział I. Przepisy ogólne. Art. 1. Ustawa określa zasady finansowania zadań oświatowych.

Informacja o stanie realizacji zadań oświatowych w Gminie Kamienna Góra w roku szkolnym

Bukowina Tatrzańska wybrane wskaźniki charakteryzujące stan oświaty samorządowej na tle innych JST

Finansowanie oraz koszty związane z realizacją zadań oświatowych

Zarządzenie Nr 399/2017 Prezydenta Miasta Tczewa z dnia 31 października 2017 r.

Zarządzenie Nr 69/2012. Burmistrza Miasta Łaocuta. z dnia 16 kwietnia 2012 r.

Informacja uzupełniająca do sprawozdania do sprawozdania. z wysokości średnich wynagrodzeń nauczycieli

Informacja uzupełniająca do sprawozdania. z wysokości średnich wynagrodzeń nauczycieli. na poszczególnych stopniach awansu zawodowego w roku 2018

Podstawowe kwoty dotacji na 2018 rok I aktualizacja

XIII SAMORZĄDOWE FORUM KAPITAŁU I FINANSÓW

Program debaty 1. Otwarcie - przywitanie gości. 2. Zmiany w Karcie Nauczyciela, opieka przedszkolna -wystąpienie Pani Poseł Domiceli Kopaczewskiej.

Wprowadzenie do 20 stycznia każdego roku Podstawa prawna od 1 stycznia do 31 sierpnia 2 446,82 zł, od 1 września do 31 grudnia 2 618,10 zł.

Uchwała Nr XLVIII/769/2009 Rady Miejskiej w Czeladzi z dnia 26 lutego 2009 r.

Ocena sprawozdania z wysokości średnich wynagrodzeń nauczycieli na poszczególnych stopniach awansu zawodowego w szkołach Gminy Mielno

Ustawa przedszkolna. Regulacje prawne, symulacje skutków finansowych, rozliczenie dotacji (przykłady)

Kozy wybrane wskaźniki charakteryzujące stan oświaty samorządowej na tle innych JST

Zbrosławice wybrane wskaźniki charakteryzujące stan oświaty samorządowej na tle innych JST

Zator wybrane wskaźniki charakteryzujące stan oświaty samorządowej na tle innych JST

ORGANIZACJA ZAJĘĆ DODATKOWYCH W PRZEDSZKOLACH PO OSTATNICH ZMIANACH PRAWA.

Informacja uzupełniająca do sprawozdania do sprawozdania. z wysokości średnich wynagrodzeń nauczycieli

Informacja uzupełniająca do sprawozdania do sprawozdania. z wysokości średnich wynagrodzeń nauczycieli

Informacja o stanie realizacji zadań oświatowych w Gminie Obrazów w roku szkolnym 2008/2009

Informacja uzupełniająca do sprawozdania do sprawozdania. z wysokości średnich wynagrodzeń nauczycieli

Poznań, dnia 17 marca 2015 r. Poz UCHWAŁA NR IV/23/2015 RADY MIEJSKIEJ WIELICHOWA. z dnia 12 marca 2015 r.

Nowy Sącz wybrane wskaźniki charakteryzujące stan oświaty samorządowej na tle innych JST

RZECZPOSPOLITA POLSKA MINISTER FINANSÓW

Zarządzenie Nr 60/2016 Prezydenta Miasta Ostrołęki z dnia 9 marca 2016r.

Skąd pieniądze na oświatę prowadzoną przez samorządy

Finansowanie zadań oświatowych w świetle ostatnich zmian w sposobie naliczania części oświatowej subwencji ogólnej. Warszawa, 27 IV 2015 r.

4. Podstawowa kwota dotacji

In fo rmacja o stanie rea li zacj i zadań oś wiat o wych w Gminie Werb k o wic e w rok u szk o lnym 2012/ Gmina Werbkowice

ZARZĄDZENIE Nr 367/2014 BURMISTRZA MIASTA ŁAŃCUTA z dnia 1 października 2014 r.

RZECZPOSPOLITA POLSKA MINISTER FINANSÓW

Zmiany w systemie oświaty,

INFORMACJA Zmiany w strukturze zatrudnienia i koszty wynagradzania nauczycieli Krosno, luty 2010 r.

Projekt. z dnia 21 listopada 2012 r. Zatwierdzony przez...

Nieprawidłowości w ustalaniu dotacji oświatowych. Katarzyna Kułakowska Regionalna Izba Obrachunkowa w Lublinie

W rozporządzeniu w stosunku do rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej w sprawie sposobu podziału części oświatowej subwencji ogólnej dla

Informacja o stanie realizacji zadań oświatowych Gminy i Miasta Sianów w roku szkolnym 2016/2017.

Zarządzenie Nr 329/2015 Burmistrza Miasta Łańcuta z dnia 10 września 2015 r.

INFORMACJA O STANIE OŚWIATY NA TERENIE GMINY KAŹMIERZ W ROKU SZKOLNYM 2015/2016

Podstawowe kwoty dotacji na 2017 rok

Prezentacja Ministerstwa Edukacji Narodowej 12 maja 2016 r. Konwent Wójtów Województwa - Kujawsko Pomorskiego

Zarządzenie Nr 4274/2014 Prezydenta Miasta Płocka z dnia 17 marca 2014 r.

Koszty funkcjonowania szkół i przedszkoli

UCHWAŁA NR 481/IV/29/2005 RADY MIEJSKIEJ KONSTANCIN-JEZIORNA z dnia 19 grudnia 2005 r.

Warszawa, dnia 19 grudnia 2018 r. Poz. 2361

Transkrypt:

RAPORT ANALIZA FINANSÓW OŚWIATY NA TERENIE GMINY I MIASTA WOJNICZ Autor: Krzysztof Nowak luty 2012 1 S t r o n a

SPIS TREŚCI WSTĘP... 3 I. CHARAKTERYSTYKA LOKALNEJ OŚWIATY... 4 1. OPIS I SPECYFIKA PRZEDSZKOLI, SZKÓŁ I PLACÓWEK OŚWIATOWYCH... 4 1.1. PRZEDSZKOLA... 5 1.2. SZKOŁY PODSTAWOWE I GIMNAZJA... 7 2. TENDENCJE DEMOGRAFICZNE W GMINIE MIASTA WOJNICZ... 13 3. SYSTEM FINANSOWANIA LOKALNEJ OŚWIATY... 18 3.1. ALGORYTM PODZIAŁU SUBWENCJI OŚWIATOWEJ DLA GMINY MIASTA WOJNICZ... 18 3.2. WYSOKOŚĆ SUBWENCJI OŚWIATOWEJ DLA GMINY MIASTA WOJNICZ ZA ROK 2011... 21 II. ANALIZA FINANSOWO-EKONOMICZNA OŚWIATY W GMINIE MIASTA WOJNICZ... 24 1. ANALIZA WYDATKÓW NA LOKALNĄ OŚWIATĘ... 24 1.1. ZADANIA PRZEDSZKOLNE... 24 1.2. ZADANIA SZKOLNE... 28 1.3. POZOSTAŁE ZADANIA... 37 2. PODZIAŁ SUBWENCJI OŚWIATOWEJ WEWNĄTRZ GMINY MIASTA WOJNICZ... 38 3. OCENA RENTOWNOŚCI LOKALNEJ OŚWIATY... 43 4. PROGNOZA RENTOWNOŚCI LOKALNEJ OŚWIATY W LATACH 2012-2014 NA ROKU BAZOWYM 2011... 50 5. ANALIZA SUBWENCJI OŚWIATOWEJ DLA GMINY MIASTA WOJNICZ... 57 III. WNIOSKI OPTYMALIZACYJNE I NAPRAWCZE... 60 1. ZMIANA SIECI SZKÓŁ... 60 2. ZMIANA PODEJŚCIA W ZARZĄDZANIU JEDNOSTKAMI OŚWIATOWYMI... 62 2.1. NOWY SPOSÓB KONSTRUOWANIA ARKUSZY ORGANIZACYJNYCH... 62 2.2. NOWOCZESNE ZARZĄDZANIE JEDNOSTKAMI OŚWIATOWYMI... 66 2 S t r o n a

WSTĘP Optymalizacja wydatków w oświacie jest jednym z najważniejszych wyzwań przed jakimi stoją obecnie samorządy. Konieczność takich działań jest wymuszona nie tylko niżem demograficznym, ale również brakiem zabezpieczenia przez budżet państwa środków finansowych adekwatnych do skali prowadzonych przez JST zadań oświatowych, w tym obowiązku spełnienia przez nich średnich ustawowych wynagrodzeń nauczycieli. Odpowiedzią na powyższe jest ten oto raport, który należy traktować jako zaczątek wspólnej dyskusji ku wskazaniu propozycji dalszych rozwiązań naprawczych i optymalizacyjnych w tutejszej oświacie, a których realizacja przyczyni się do zmniejszenia obciążeń finansowych w budżecie samorządu bez uszczerbku na warunkach kształcenia dzieci i uczniów. Osiągnięcie tego nie będzie jednak możliwe bez wzajemnej współpracy pomiędzy samorządem, środowiskiem nauczycielskim a społecznością lokalną. Opis, diagnoza i analiza poszczególnych badanych obszarów zostały przeprowadzone na podstawie uzyskanych od służb finansowych Urzędu Gminy materiałów badawczych, ich opracowań oraz możliwości weryfikacyjnych i porównawczych. Niniejszy raport miał na celu dokonanie rzetelnej analizy kosztów funkcjonowania oświaty w Gminie Wojnicz, zadań jakie nałożono w tym względzie na samorząd, a przede wszystkim sposobów jej finansowania. Jednocześnie obiektem moich badań stały się procesy jakie zachodzą przy naliczaniu subwencji oświatowych dla JST, sposobach jej podziału oraz rentowność jednostek oświatowych w relacji do otrzymywanej subwencji oświatowej. Celem raportu było również wskazanie propozycji rozwiązań naprawczych, których realizacja przyczyni się do optymalizacji wydatków w oświacie. 3 S t r o n a

I. CHARAKTERYSTYKA LOKALNEJ OŚWIATY 1. OPIS I SPECYFIKA PRZEDSZKOLI, SZKÓŁ I PLACÓWEK OŚWIATOWYCH Do zadań oświatowych Gminy Miasta Wojnicz należy prowadzenie przedszkoli, szkół podstawowych oraz gimnazjów. Aktualnie samorząd w ramach zadań przedszkolnych prowadzi na terenie miasta i gminy 5 przedszkoli i 3 oddziały przedszkolne do których uczęszcza łącznie 432 dzieci, w tym 131 do oddziałów przedszkolnych. Tabela 1. Wykaz przedszkoli i oddziałów przedszkolnych w roku szkolnym 2011/2012 Przedszkola 1. Przedszkole Publiczne w Biadolinach Radłowskich 2. Przedszkole Publiczne w Grabnie 3. Przedszkole Publiczne w Łoponiu 4. Przedszkole Publiczne w Wielkiej Wsi 5. Przedszkole Publiczne w Wojniczu Oddziały przedszkolne 1. przy Szkole Podstawowej w Zespole Szkoły Podstawowej i Gimnazjum w Olszynach 2. przy Szkole Podstawowej w Wojniczu 3. przy Szkole Podstawowej w Milówce Jednocześnie samorząd jest organem prowadzącym dla 7 szkół podstawowych i 5 gimnazjów, w których naukę podejmuje łącznie 1453 uczniów, w tym 516 na poziomie gimnazjalnym. Szkoły podstawowe Tabela 2. Wykaz szkół i gimnazjów w roku szkolnym 2011/2012 1. Szkoła Podstawowa w Grabnie w ramach Zespołu Szkół 2. Szkoła Podstawowa w Olszynach w ramach Zespołu Szkół 3. Szkoła Podstawowa w Wielkiej Wsi w ramach Zespołu Szkół 4. Szkoła Podstawowa w Wojniczu 5. Szkoła Podstawowa w Milówce 6. Szkoła Podstawowa w Łoponiu 7. Szkoła Podstawowa w Biadolinach Radłowskich w ramach Zespołu Szkół Gimnazja 1. Gimnazjum w Grabnie w ramach Zespołu Szkół 2. Gimnazjum w Olszynach w ramach Zespołu Szkół 3. Gimnazjum w Wielkiej Wsi w ramach Zespołu Szkół 4. Gimnazjum w Wojniczu 5. Gimnazjum w Biadolinach Radłowskich w ramach Zespołu Szkół 4 S t r o n a

1.1. PRZEDSZKOLA Do 5 przedszkoli i 3 oddziałów przedszkolnych uczęszcza łącznie 432 dzieci. W stosunku do poprzedniego roku szkolnego jest to o 12 dzieci więcej. Liczba oddziałów pozostała na niezmienionym poziomie. Najmniejsza liczba dzieci na oddział występuje w oddziale przedszkolnym przy SP w Milówce, w którym jest średnio 7,5 dzieci na oddział. Spośród przedszkoli najniższa średnia liczba dzieci w oddziale tj. 16,50 pojawia się w Łoponiu. Nazwa placówki Tabela 3. Zestawienie liczby dzieci i oddziałów w przedszkolach i oddziałach przedszkolnych na terenie Gminy Miasta Wojnicz w latach szkolnych i 2010/2011 i 2011/2012 r. szk. 2010/2011 Liczba dzieci r. szk. 2011/2012 Liczba oddziałów r. szk. 2010/2011 r. szk. 2011/2012 Średnia liczba dzieci na oddział r. szk. 2010/2011 r. szk. 2011/2012 PP w Biadol. Radłowsk. 51 52 2 2 25,50 26,00 PP w Grabnie 43 54 2 2 21,50 27,00 PP w Łoponiu 37 33 2 2 18,50 16,50 PP w Wielkiej Wsi 48 45 2 2 24,00 22,50 PP w Wojniczu 108 117 4 4 27,00 29,25 Razem: 287 301 12 12 23,92 25,08 OP przy SP w Olszynach 21 22 1 1 21,00 22,00 OP przy SP w Wojniczu 96 94 4 4 24,00 23,50 OP przy SP w Milówce 16 15 2 2 8,00 7,50 Razem: 133 131 7 7 19,00 18,71 Ogółem: 420 432 19 19 22,11 22,74 Wykres 1. Liczba dzieci w przedszkolach i oddziałach przedszkolnych na terenie Gminy Miasta Wojnicz w latach szkolnych 2010/2011 i 2011/2012 120 100 117 108 96 94 80 60 40 20 51 52 54 43 37 33 48 45 21 22 16 15 0 PP w Biadol. Radłowsk. PP w Grabnie PP w Łoponiu PP w Wielkiej Wsi PP w Wojniczu OP przy SP w Olszynach OP przy SP w Wojniczu OP przy SP w Milówce r. szk. 2010/2011 r. szk. 2011/2012 5 S t r o n a

Na podstawie danych z SIO na dzień 30.09.2011 r. liczba nauczycieli zatrudnionych w 5 przedszkolach wynosi 29 osób, co w przeliczeniu na etaty daje 22,53. Pełnozatrudnionych nauczycieli jest 21 osób. Poniżej struktura zatrudnienia nauczycieli wg stopni awansu zawodowego i kwalifikacji. Poziom kwalifikacji zgodnie z tabelą zaszeregowania 1 2 3 4 Razem Tabela 4. Struktura zatrudnienia nauczycieli w przedszkolach (bez oddziałów przedszkolnych) wg stopni i kwalifikacji na terenie Gminy Miasta Wojnicz na dzień 30.09.2011 r. Bez stopnia Stażyści Kontraktowi Mianowani Dyplomowani Razem etaty osoby etaty osoby etaty osoby etaty osoby etaty osoby etaty osoby pełnozatrudnieni 4,00 4,00 3,00 3,00 8,00 8,00 15,00 15,00 niepełnozatrudnieni 0,09 1,00 0,05 1,00 0,59 2,00 0,49 2,00 0,31 2,00 1,53 8,00 pełnozatrudnieni 2,00 2,00 3,00 3,00 5,00 5,00 niepełnozatrudnieni 0,00 0,00 pełnozatrudnieni 0,00 0,00 niepełnozatrudnieni 0,00 0,00 pełnozatrudnieni 1,00 1,00 1,00 1,00 niepełnozatrudnieni 0,00 0,00 pełnozatrudnieni 0,00 0,00 0,00 0,00 6,00 6,00 4,00 4,00 11,00 11,00 21,00 21,00 niepełnozatrudnieni 0,09 1,00 0,05 1,00 0,59 2,00 0,49 2,00 0,31 2,00 1,53 8,00 Razem 22,53 29,00 W stosunku do poprzedniego roku szkolnego liczba etatów nauczycielskich w przedszkolach spadła o 3,88 etatu. Stopnie awansu zawodowego Tabela 5. Zestawienie zatrudnienia nauczycieli w przedszkolach (bez oddziałów przedszkolnych) wg stopni awansu zawodowego na terenie Gminy Miasta Wojnicz w latach szkolnych 2009/2010, 2010/2011, 2011/2012 r. szk. 2009/2010 r. szk. 2010/2011 r. szk. 2011/2012 (-+) spadek/wzrost 2010/2011 w relacji do 2009/2009 2011/2012 w relacji do 2010/2009 etaty osoby etaty osoby etaty osoby etaty osoby etaty osoby bez stopnia 0,00 0,00 0,45 1,00 0,09 1,00 0,45 1,00-0,36 0,00 stażysta 2,50 3,00 2,50 3,00 0,05 1,00 0,00 0,00-2,45-2,00 kontraktowy 4,76 8,00 7,64 10,00 6,59 8,00 2,88 2,00-1,05-2,00 mianowany 7,81 12,00 4,56 7,00 4,49 6,00-3,25-5,00-0,07-1,00 dyplomowany 9,09 10,00 11,26 14,00 11,31 13,00 2,17 4,00 0,05-1,00 Razem: 24,16 33,00 26,41 35,00 22,53 29,00 2,25 2,00-3,88-6,00 6 S t r o n a

1.2. SZKOŁY PODSTAWOWE I GIMNAZJA Do szkół podstawowych na obszarze Gminy Miasta Wojnicz wg stanu na dzień 30.09.2011 r. uczęszcza 937 uczniów. Jest to o 19 uczniów mniej niż w roku szkolnym 2010/2011. Największy spadek uczniów wystąpił w szkołach podstawowych w Wojniczu, Biadolinach Radłowskich i Grabnie. W dwóch pierwszych o 9 uczniów, w trzeciej o 8. Największy przyrost z kolei w Szkole Podstawowej w Olszynie o 6 uczniów. W gimnazjach również zanotowano spadek liczby uczniów w odniesieniu do poprzedniego roku szkolnego. Dziś w gimnazjach edukację pobiera 516 uczniów. W poprzednim roku szkolnym było ich 529. Średnia liczba uczniów w oddziale w szkołach podstawowych wynosi w obecnym roku szkolnym 16,44. W ujęciu średniorocznym za 2011 rok jest to 16,28 uczniów na oddział. Najniższa średnia liczba uczniów na oddział występuje w szkołach podstawowych w Milówce i Łoponiu. Odpowiednio w obecnym roku szkolnym 5,50 i 7,67, z kolei w ujęciu średniorocznym 5,28 i 7,67. Na poziomie gimnazjalnym średnia liczba uczniów w oddziale wynosi aktualnie 19,11, średniorocznie zaś 18,96. Najniższa średnia ilość uczniów na oddział pojawia się w gimnazjach w Wielkiej Wsi i Olszynach odpowiednio 15,67 i 16. W ujęciu średniorocznym odpowiednio 15,00 i 17,78. 7 S t r o n a

Tabela 6. Zestawienie liczby uczniów i oddziałów w szkołach podstawowych i gimnazjach na terenie Gminy Miasta Wojnicz w latach szkolnych 2009/2010, 2010/2011, 2011/2012 Nazwa placówki Liczba uczniów Liczba oddziałów Średnia liczba uczniów na oddział (- +) spadek/wzrost średniej liczby uczniów na oddział r. szk. 2009/2010 r. szk. 2010/2011 r. szk. 2011/2012 r. szk. 2009/2010 r. szk. 2010/2011 r. szk. 2011/2012 r. szk. 2009/2010 r. szk. 2010/2011 r. szk. 2011/2012 2010/2011 w relacji do 2009/2010 2011/2012 w relacji do 2010/2011 SP w Grabnie 80 75 67 6 6 6 13,33 12,50 11,17-0,83-1,33 SP w Olszynach 110 105 111 6 6 6 18,33 17,50 18,50-0,83 1,00 SP w Wielkiej Wsi 109 104 103 6 6 6 18,17 17,33 17,17-0,83-0,17 SP w Wojniczu 498 486 477 24 23 21 20,75 21,13 22,71 0,38 1,58 SP w Milówce 35 31 33 6 6 6 5,83 5,17 5,50-0,67 0,33 SP w Łoponiu 50 46 46 6 6 6 8,33 7,67 7,67-0,67 0,00 SP w Biadolinach Radłowskich 120 109 100 6 6 6 20,00 18,17 16,67-1,83-1,50 Razem: 1 002 956 937 60 59 57 16,70 16,20 16,44-0,50 0,24 Gim. w Grabnie 67 60 54 3 3 3 22,33 20,00 18,00-2,33-2,00 Gim. w Olszynach 56 56 48 3 3 3 18,67 18,67 16,00 0,00-2,67 Gim. w Wielkiej Wsi 49 44 47 3 3 3 16,33 14,67 15,67-1,67 1,00 Gim. w Wojniczu 318 312 308 17 16 15 18,71 19,50 20,53 0,79 1,03 Gim. w Biadolinach Radłowskich 60 57 59 3 3 3 20,00 19,00 19,67-1,00 0,67 Razem: 550 529 516 29 28 27 18,97 18,89 19,11-0,07 0,22 8 S t r o n a

Wykres 2. Średnia liczba uczniów na oddział w szkołach podstawowych i gimnazjach na terenie Gminy Miasta Wojnicz w latach szkolnych 2009/2010, 2010/2011, 2011/2012 25,00 20,00 15,00 10,00 5,00 0,00 SP w Grabnie SP w Olszynach SP w Wielkiej Wsi SP w Wojniczu SP w Milówce SP w Łoponiu SP w Biadol. Radłowsk. Gim. w Grabnie Gim. w Olszynach Gim. w Wielkiej Wsi Gim. w Wojniczu Gim. w Biadol. Radłowsk. r. szk. 2009/2010 13,33 18,33 18,17 20,75 5,83 8,33 20,00 22,33 18,67 16,33 18,71 20,00 r. szk. 2010/2011 12,50 17,50 17,33 21,13 5,17 7,67 18,17 20,00 18,67 14,67 19,50 19,00 r. szk. 2011/2012 11,17 18,50 17,17 22,71 5,50 7,67 16,67 18,00 16,00 15,67 20,53 19,67 9 S t r o n a

Nazwa placówki Tabela 7. Zestawienie średniorocznej liczby uczniów i oddziałów w szkołach podstawowych i gimnazjach na terenie Gminy Miasta Wojnicz w latach 2010 i 2011 Liczba uczniów Liczba oddziałów Średnioroczna liczba uczniów Średnioroczna liczba oddziałów Średnioroczna liczba uczniów na średnioroczną liczbę oddziałów r. szk. 2009/2010 r. szk. 2010/2011 r. szk. 2011/2012 r. szk. 2009/2010 r. szk. 2010/2011 r. szk. 2011/2012 2010 2011 2010 2011 2010 2011 SP w Grabnie 80 75 67 6 6 6 78,33 72,33 6,00 6,00 13,06 12,06 SP w Olszynach 110 105 111 6 6 6 108,33 107,00 6,00 6,00 18,06 17,83 SP w Wielkiej Wsi 109 104 103 6 6 6 107,33 103,67 6,00 6,00 17,89 17,28 SP w Wojniczu 498 486 477 24 23 21 494,00 483,00 23,67 22,33 20,87 21,63 SP w Milówce 35 31 33 6 6 6 33,67 31,67 6,00 6,00 5,61 5,28 SP w Łoponiu 50 46 46 6 6 6 48,67 46,00 6,00 6,00 8,11 7,67 SP w Biadolinach Radłowskich 120 109 100 6 6 6 116,33 106,00 6,00 6,00 19,39 17,67 Razem: 1 002 956 937 60 59 57 986,67 949,67 59,67 58,33 16,54 16,28 Gim. w Grabnie 67 60 54 3 3 3 64,67 58,00 3,00 3,00 21,56 19,33 Gim. w Olszynach 56 56 48 3 3 3 56,00 53,33 3,00 3,00 18,67 17,78 Gim. w Wielkiej Wsi 49 44 47 3 3 3 47,33 45,00 3,00 3,00 15,78 15,00 Gim. w Wojniczu 318 312 308 17 16 15 316,00 310,67 16,67 15,67 18,96 19,83 Gim. w Biadolinach Radłowskich 60 57 59 3 3 3 59,00 57,67 3,00 3,00 19,67 19,22 Razem: 550 529 516 29 28 27 543,00 524,67 28,67 27,67 18,94 18,96 10 S t r o n a

Wykres 3. (- +) Spadek/Wzrost średniorocznej liczby uczniów w szkołach podstawowych i gimnazjach na średnioroczny oddział w latach 2010-2011 1,00 0,50 0,00-0,50-1,00-1,50-2,00-2,50 SP w Grabnie SP w Olszynach SP w Wielkiej Wsi SP w Wojniczu SP w Milówce SP w Łoponiu SP w Biadol. Radłowsk. Gim. w Grabnie Gim. w Olszynach Gim. w Wielkiej Wsi Gim. w Wojniczu Gim. w Biadol. Radłowsk. (-+) spadek/wzrost -1,00-0,22-0,61 0,75-0,33-0,44-1,72-2,22-0,89-0,78 0,87-0,44 11 S t r o n a

W szkołach publicznych dla których organem prowadzącym jest Gmina Miasta Wojnicz na dzień 30.09.2011 r. zatrudnionych jest 202 nauczycieli, co w przeliczeniu na etaty daje 166,78 etatu. Pełnozatrudnionych nauczycieli jest 146. W porównaniu z ubiegłym rokiem szkolnym, liczba etatów nauczycieli zmniejszyła się o 5,39. Poziom kwalifikacji zgodnie z tabelą zaszeregowania 1 2 3 4 Razem Tabela 8. Struktura zatrudnienia nauczycieli w szkołach publicznych (wraz z oddziałami przedszkolnymi) wg stopni i kwalifikacji na terenie Gminy Miasta Wojnicz na dzień 30.09.2011 r. Bez stopnia Stażyści Kontraktowi Mianowani Dyplomowani Razem etaty osoby etaty osoby etaty osoby etaty osoby etaty osoby etaty osoby pełnozatrudnieni 2,00 2,00 13,00 13,00 25,00 25,00 98,00 98,00 138,00 138,00 niepełnozatrudnieni 3,14 6,00 4,23 9,00 3,99 10,00 7,14 26,00 18,50 51,00 pełnozatrudnieni 2,00 2,00 3,00 3,00 2,00 2,00 7,00 7,00 niepełnozatrudnieni 0,94 3,00 0,56 1,00 1,50 4,00 pełnozatrudnieni 0,00 0,00 niepełnozatrudnieni 0,78 1,00 0,78 1,00 pełnozatrudnieni 1,00 1,00 1,00 1,00 niepełnozatrudnieni 0,00 0,00 pełnozatrudnieni 0,00 0,00 2,00 2,00 15,00 15,00 29,00 29,00 100,00 100,00 146,00 146,00 niepełnozatrudnieni 0,00 0,00 4,86 10,00 4,23 9,00 4,55 11,00 7,14 26,00 20,78 56,00 Razem 166,78 202,00 Stopnie awansu zawodowego Tabela 9. Zestawienie zatrudnienia nauczycieli w szkołach publicznych (wraz z oddziałami przedszkolnymi) wg stopni awansu zawodowego na terenie Gminy Miasta Wojnicz w latach szkolnych 2009/2010, 2010/2011, 2011/2012 r. szk. 2009/2010 r. szk. 2010/2011 r. szk. 2011/2012 (-+) spadek/wzrost 2010/2011 w relacji do 2009/2009 2011/2012 w relacji do 2010/2009 etaty osoby etaty osoby etaty osoby etaty osoby etaty osoby bez stopnia 0,78 2,00 0,56 1,00 0,00 0,00-0,22-1,00-0,56-1,00 stażysta 6,72 13,00 4,95 10,00 6,86 12,00-1,77-3,00 1,91 2,00 kontraktowy 29,89 39,00 24,95 35,00 19,23 24,00-4,94-4,00-5,72-11,00 mianowany 35,95 50,00 34,55 45,00 33,55 40,00-1,40-5,00-1,00-5,00 dyplomowany 100,45 123,00 107,16 132,00 107,14 126,00 6,71 9,00-0,02-6,00 Razem: 173,79 227,00 172,17 223,00 166,78 202,00-1,62-4,00-5,39-21,00 12 S t r o n a

2. TENDENCJE DEMOGRAFICZNE W GMINIE MIASTA WOJNICZ Prognoza rozkładu liczby uczniów w szkołach podstawowych i gimnazjach w latach szkolnych 2012/2013 do 2017/2018 została sporządzona przy założeniu, że ruch uczniowski odbywać się będzie wyłącznie wg przynależności do danego obwodu. Rozkład liczebny uczniów w poszczególnych klasach szkół podstawowych i gimnazjach przeprowadzono na podstawie statystyki urodzeń z podziałem na sołectwa z uwzględnieniem obowiązującej rejonizacji. Poniżej przedstawiono wykaz liczby urodzeń w latach 2005-2011 z podziałem na sołectwa. Największy przyrost urodzeń wystąpił w 2009 roku, w którym na terenie całej Gminy urodziło się 164 dzieci. Najmniejszy przyrost wystąpił w roku 2007 oraz 2005 i 2011. Odpowiednio 118 i po 139 dzieci. Sołectwo Tabela 10. Liczba urodzonych dzieci w latach 2005-2011 z terenu Gminy Miasta Wojnicz Rok urodzenia 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Biadoliny Radłowskie 13 14 14 13 16 22 16 Dębina Łętowska 6 3 2 5 4 7 2 Dębina Zakrzowska 2 2 5 2 8 1 3 Grabno 11 13 15 15 14 10 4 Isep 3 6 1 2 1 4 3 Łopoń 15 9 6 15 17 5 10 Łukanowice 10 13 15 20 12 15 14 Milówka 3 7 7 5 5 6 6 Olszyny 12 5 10 7 5 11 9 Rudka 2 1 0 3 3 1 4 Sukmanie 5 5 4 4 7 5 8 Wielka Wieś 15 14 13 21 16 16 10 Więckowice 9 11 2 9 13 4 7 Zakrzów 2 6 5 4 5 4 0 Wojnicz 31 39 19 32 38 39 43 Razem 139 148 118 157 164 150 139 Poniższą prognozę przeprowadzono z uwzględnieniem obowiązku szkolnego dla sześciolatków od 1 września 2014 r. 27 stycznia br. Sejm uchwalił nowelizację ustawy o systemie oświaty, która przesuwa o dwa lata - z 2012 r. na 2014 r. - wprowadzenie obowiązku szkolnego dla sześciolatków. Teraz ustawa trafi do prac w Senacie. Nowelizacja ustawy o systemie oświaty zakłada: 13 S t r o n a

przedłużenie o dwa lata okresu, w którym rodzice podejmują decyzję o rozpoczęciu przez dziecko sześcioletnie edukacji szkolnej. Oznacza to, że o rozpoczęciu nauki w szkole dzieci urodzonych w latach 2006 i 2007 nadal decydować będą rodzice, objęcie obowiązkiem szkolnym wszystkich dzieci sześcioletnich od 1 września 2014 roku. Oznacza to, że dzieci urodzone w 2008 roku i w latach kolejnych będą rozpoczynały naukę w szkole w wieku sześciu lat, dzieci pięcioletnie nadal będą objęte obowiązkiem uczestnictwa w wychowaniu przedszkolnym, dzieci urodzone w latach 2006 i 2007, które - zgodnie z decyzją rodziców - nie rozpoczną nauki w szkole w wieku sześciu lat, będą nadal uczęszczać do przedszkoli lub oddziałów przedszkolnych w szkołach. Ponadto w prognozie roku szkolnego 2012/2013 dla klas I szkół podstawowych liczba uczniów została pomniejszona o uczniów z rocznika 2005, którzy rozpoczęli za zgodą rodziców lub opiekunów prawnych naukę w klasach I w roku szkolnym 2011/2012. Tabela 11. Wykaz liczby dzieci z rocznika 2005, które rozpoczęły naukę w klasach I w roku szkolnym 2011/2012 Dzieci z rocznika Nazwa szkoły 2005 w klasach I SP w Grabnie 0 SP w Olszynach 2 SP w Wielkiej Wsi 1 SP w Wojniczu 14 SP w Milówce 0 SP w Łoponiu 1 SP w Biadolinach Radłowskich 4 Razem: 22 Jednocześnie w latach szkolnych 2012/2013 i 2013/2014 prognozowana liczba uczniów nie uwzględnia sześciolatków (odpowiednio z roczników 2006 i 2007), którzy za zgodą rodziców lub opiekunów prawnych mogą rozpocząć naukę o rok wcześniej. 14 S t r o n a

Nazwa jednostki Typ szkoły Tabela 12. Prognoza rozkładu liczby uczniów w szkołach podstawowych i gimnazjach na terenie Gminy Miasta Wojnicz w latach szkolnych 2012/2013 2014/2015 z uwzględnieniem obowiązku szkolnego dla sześciolatków od 1.09.2014 r. 2011/2012 stan obecny 2012/2013 2013/2014 2014/2015 sześciolatki do szkół Klasa Klasa Klasa Klasa I II III IV V VI Raz. I II III IV V VI Raz. I II III IV V VI Raz. I II III IV V VI Raz. ZSPiG w Grabnie SP 10 15 12 14 9 7 67 11 10 15 12 14 9 71 13 11 10 15 12 14 75 30 13 11 10 15 12 91 Gim. 15 17 22 54 7 15 17 39 9 7 15 31 14 9 7 30 ZSPiG w Olszynach SP 23 12 18 14 19 25 111 15 23 12 18 14 19 101 10 15 23 12 18 14 92 25 10 15 23 12 18 103 Gim. 16 17 15 48 25 16 17 58 19 25 16 60 14 19 25 58 ZSPiG w Wielkiej Wsi SP 16 11 18 12 21 24 102 14 16 11 18 12 21 92 14 14 16 11 18 12 85 34 14 14 16 11 18 107 Gim. 17 15 15 47 24 17 15 56 21 24 17 62 12 21 24 57 ZSPiG w Biadolinach Radłowskich SP 14 12 16 15 17 26 100 9 14 12 16 15 17 83 14 9 14 12 16 15 80 27 14 9 14 12 16 92 Gim. 20 23 16 59 26 20 23 69 17 26 20 63 15 17 26 58 SP w Wojniczu SP 82 72 71 78 84 90 477 51 82 72 71 78 84 438 81 51 82 72 71 78 435 126 81 51 82 72 71 483 SP w Milówce SP 6 5 3 5 7 7 33 3 6 5 3 5 7 29 7 3 6 5 3 5 29 12 7 3 6 5 3 36 SP w Łoponiu SP 8 5 11 3 5 14 46 14 8 5 11 3 5 46 9 14 8 5 11 3 50 21 9 14 8 5 11 68 Gim. w Wojniczu Gim. 99 107 102 308 111 99 107 317 96 111 99 306 86 96 111 293 Ogółem SP 159 132 149 141 162 193 936 117 159 132 149 141 162 860 148 117 159 132 149 141 846 275 148 117 159 132 149 980 Gim. 167 179 170 516 193 167 179 539 162 193 167 522 141 162 193 496 1452 1399 1368 1476 15 S t r o n a

Nazwa jednostki Tabela 13. Prognoza rozkładu liczby uczniów w szkołach podstawowych i gimnazjach na terenie Gminy Miasta Wojnicz w latach szkolnych 2015/2016 2017/2018 z uwzględnieniem obowiązku szkolnego dla sześciolatków od 1.09.2014 r. Typ szkoły 2015/2016 2016/2017 2017/2018 Klasa Klasa Klasa I II III IV V VI Raz. I II III IV V VI Raz. I II III IV V VI Raz. ZSPiG w Grabnie SP 14 30 13 11 10 15 93 10 14 30 13 11 10 88 4 10 14 30 13 11 82 Gim. 12 14 9 35 15 12 14 41 10 15 12 37 ZSPiG w Olszynach SP 12 25 10 15 23 12 97 16 12 25 10 15 23 101 17 16 12 25 10 15 95 Gim. 18 14 19 51 12 18 14 44 23 12 18 53 ZSPiG w Wielkiej Wsi SP 16 34 14 14 16 11 105 16 16 34 14 14 16 110 10 16 16 34 14 14 104 Gim. 18 12 21 51 11 18 12 41 16 11 18 45 ZSPiG w Biadolinach Radłowskich SP 16 27 14 9 14 12 92 22 16 27 14 9 14 102 16 22 16 27 14 9 104 Gim. 16 15 17 48 12 16 15 43 14 12 16 42 SP w Wojniczu SP 84 126 81 51 82 72 496 75 84 126 81 51 82 499 76 75 84 126 81 51 493 SP w Milówce SP 5 12 7 3 6 5 38 6 5 12 7 3 6 39 6 6 5 12 7 3 39 SP w Łoponiu SP 17 21 9 14 8 5 74 5 17 21 9 14 8 74 10 5 17 21 9 14 76 Gim. w Wojniczu Gim. 85 86 96 267 82 85 86 253 96 82 85 263 Ogółem SP 164 275 148 117 159 132 995 150 164 275 148 117 159 1013 139 150 164 275 148 117 993 Gim. 149 141 162 452 132 149 141 422 159 132 149 440 1447 1435 1433 16 S t r o n a

1200 Wykres 4. Liczba uczniów w szkołach podstawowych i gimnazjach na terenie Gminy Miasta Wojnicz w latach szkolnych 2011/2012-2017/2018 bez i z uwzględnieniem obowiązku szkolnego dla sześciolatków od 1.09.2014 r. 1000 800 600 400 200 0 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015 2015/2016 2016/2017 2017/2018 SP SP z uwzględnieniem pójścia sześciolatków od 1 września 2014 r. Gim. Typ szkoły 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015 2015/2016 2016/2017 2017/2018 I. SP 936 860 846 823 831 863 854 II. SP z uwzględnieniem pójścia sześciolatków od 1 września 2014 r. 936 860 846 980 995 1013 993 III. Gim. 516 539 522 496 452 422 440 (-+) różnica w liczbie uczniów w SP (wiersz II. wiersz I.) 0 0 0 157 164 150 139 17 S t r o n a

3. SYSTEM FINANSOWANIA LOKALNEJ OŚWIATY 3.1. ALGORYTM PODZIAŁU SUBWENCJI OŚWIATOWEJ DLA GMINY MIASTA WOJNICZ Algorytm podziału części oświatowej subwencji ogólnej dla JST określany jest corocznie jako załącznik do rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej w sprawie sposobu podziału części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego. Naliczanie subwencji odbywa się na podstawie liczby uczniów uczęszczających do szkół i placówek oświatowych prowadzonych bądź dotowanych przez daną JST, skorygowanych o wagi dla wybranych kategorii uczniów (wychowanków) oraz wskaźnika korygującego Di. Otrzymana w ten sposób liczba uczniów przeliczeniowych mnożona jest przez finansowy standard A podziału subwencji. Dane o liczbie uczniów i wychowanków oraz liczbie etatów nauczycieli gromadzone są w ramach Systemu Informacji Oświatowej według stanu na dzień 30 września i stanowią podstawę naliczenia kwot części oświatowej subwencji ogólnej. Zgodnie z obowiązującym algorytmem całkowita kwota części oświatowej (SO) należna Wojniczowi składa się z kwoty bazowej (SOA), kwoty uzupełniającej (SOB) i kwoty na zadania pozaszkolne (SOC): SO SOA SOB SOC gdzie: SO - część oświatowa dla Gminy Miasta Wojnicz SOA - kwota bazowa części oświatowej według finansowego standardu A podziału części oświatowej na realizację zadań szkolnych SOB - kwota uzupełniająca części oświatowej według wag P zwiększających finansowy standard A na realizację zadań szkolnych SOC - kwota części oświatowej na realizację zadań pozaszkolnych Dla Gminy Miasta Wojnicz będącej organem prowadzącym lub dotującym szkoły podstawowe, gimnazja oraz inne placówki funkcjonujące w systemie oświaty ustala się przeliczeniową liczbę uczniów ogółem (Up,i) w bazowym roku szkolnym, według wzoru: U U r, i Uu, i Uz i Di p, i, gdzie znaczenie poszczególnych symboli jest następujące: 18 S t r o n a

Up,i - przeliczeniowa liczba uczniów na terenie Gminy Miasta Wojnicz w bazowym roku szkolnym, Ur,i - statystyczna liczba uczniów na terenie Gminy Miasta Wojnicz, ustalona na podstawie danych systemu informacji oświatowej dla bazowego roku szkolnego według stanu na dzień 30 września, obliczana według wzoru: U r, i Sa, i 0,7 Sb, i 0, 35 Sc, i gdzie: Sa,i - oznacza liczbę uczniów szkół publicznych i niepublicznych dla dzieci i młodzieży, a także słuchaczy zakładów kształcenia nauczycieli oraz kolegiów pracowników służb społecznych, które prowadzą kształcenie w systemie dziennym Sb,i - oznacza liczbę uczniów szkół publicznych dla dorosłych, a także słuchaczy zakładów kształcenia nauczycieli oraz kolegiów pracowników służb społecznych, które prowadzą kształcenie w systemie wieczorowym lub zaocznym Sc,i - oznacza liczbę uczniów szkół niepublicznych dla dorosłych Uu,i - uzupełniająca liczba uczniów w bazowym roku szkolnym w zakresie zadań szkolnych, obliczana według wzoru: U u, i P11 N1, i P2 N 2, i... P27 N 27, i gdzie: P1 do P27 oznaczają wagi określone w rozporządzeniu, N1 do N25 oznaczają przypisane wagom liczebności uczniów na terenie Gminy Miasta Wojnicz Uz,i - przeliczeniowa liczba wychowanków albo dzieci i młodzieży uprawnionych lub korzystających w bazowym roku szkolnym, w zakresie zadań pozaszkolnych, obliczana według wzoru: U z, i P28 N 28, i P29, i N 29, i... P41 N 41, i gdzie: P28 do P41 oznaczają wagi określone w rozporządzeniu, N28 do N41 oznaczają przypisane wagom liczebności uczniów na terenie Gminy Miasta Wojnicz Di - wskaźnik korygujący dla Gminy Miasta Wojnicz, obliczany według wzoru: D i Wr ( 1 Wr) Wa, i 19 S t r o n a

określany odrębnie dla każdej jednostki samorządu terytorialnego, gdzie znaczenie poszczególnych symboli jest następujące: Wr - średni dla kraju wskaźnik wydatków rzeczowych oraz wydatków płacowych dla pracowników administracji i obsługi, wynoszący jednolicie dla wszystkich jednostek samorządu terytorialnego o wartości 0,2 Wa,i - płacowy wskaźnik struktury zatrudnienia nauczycieli w szkołach i placówkach, dla których organem prowadzącym jest Gmina MiastA Wojnicz, z uwzględnieniem zwiększonych wydatków z tytułu zatrudnienia nauczycieli na terenach wiejskich lub w miastach do 5 000 mieszkańców, obliczany według Pks Ws, i Pkk Wk, i Pkm Wm, i Pkd Wd, i Lw, Wa, i 1 R Pks Ws, k Pkk Wk, k Pkm Wm, k Pkd Wd, k Li wzoru: gdzie znaczenie poszczególnych symboli jest następujące: Pks, Pkk, Pkm, Pkd - średnie wynagrodzenia nauczycieli odpowiednio dla stażysty, kontraktowego, mianowanego, dyplomowanego, Ws,i, Wk,i, Wm,i, Wd,i - wskaźniki określające udział liczby etatów nauczycieli w Ws,k, Wk,k, Wm,k, Wd,k - danym stopniu awansu zawodowego w ogólnej liczbie etatów nauczycieli na terenie Gminy Miasta Wojnicz odpowiednio dla stażysty, kontraktowego, mianowanego, dyplomowanego, wskaźniki określające udział liczby etatów nauczycieli w danym stopniu awansu zawodowego w ogólnej liczbie etatów nauczycieli w kraju odpowiednio dla stażysty, kontraktowego, mianowanego, dyplomowanego, R - waga z tytułu zatrudnienia nauczycieli w szkołach lub placówkach zlokalizowanych na terenach wiejskich lub w miastach do 5 000 mieszkańców, uwzględniająca zwiększone wydatki z tytułu wypłacanych dodatków, o których mowa w art. 54 ust. 3 i 5 ustawy wymienionej w 1 ust. 2 pkt 5 rozporządzenia - wynosząca jednolicie dla wszystkich jednostek samorządu terytorialnego o wartości 0,12, Lw,i - łączna liczba uczniów szkół zlokalizowanych na terenach wiejskich lub w miastach do 5 000 mieszkańców na terenie Gminy Miasta Wojnicz, ustalona na i 20 S t r o n a

Li - podstawie danych systemu informacji oświatowej dla bazowego roku szkolnego według stanu na dzień 30 września, łączna liczba uczniów szkół na terenie Gminy Miasta Wojnicz, ustalona na podstawie danych systemu informacji oświatowej dla bazowego roku szkolnego według stanu na dzień 30 września. 3.2. WYSOKOŚĆ SUBWENCJI OŚWIATOWEJ DLA GMINY MIASTA WOJNICZ ZA ROK 2011 Gmina Miasta Wojnicz podobnie jak inne samorządy otrzymuje subwencję oświatową na zadania szkolne i pozaszkolne. Do zadań szkolnych w wojnickim samorządzie finansowanych z budżetu państwa należą zadania związane z prowadzeniem szkół podstawowych i gimnazjów, a także jednostka ekonomiczno-administracyjna (GZEAS) obsługująca jednostki oświatowe. Do zadań pozaszkolnych należą z kolei zadania obejmujące m.in. edukację i wychowanie dzieci niepełnosprawnych w tutejszych przedszkolach i oddziałach przedszkolnych, prowadzenie bibliotek pedagogicznych, świetlic szkolnych dla uczniów i wychowanków, kolonii, obozów, udzielanie pomocy materialnej dla uczniów. Jednocześnie kwota subwencji oświatowej dla Gminy Miasta Wojnicz obejmuje m.in.: finansowanie wydatków bieżących (w tym wynagrodzeń pracowników wraz z pochodnymi) szkół dla których organem prowadzącym jest Gmina Miasta Wojnicza, finansowanie zadań z zakresu dokształcania i doskonalenia zawodowego nauczycieli, z uwzględnieniem doradztwa metodycznego, o którym mowa w art. 70a ustawy wymienionej w 1 ust. 2 pkt 5, finansowanie wydatków związanych z indywidualnym nauczaniem, dofinansowania wydatków związanych z wypłacaniem odpraw nauczycielom na podstawie art. 20 ust. 2 ustawy KN oraz udzielaniem nauczycielom urlopów dla poratowania zdrowia, dofinansowania kształcenia uczniów niebędących obywatelami polskimi, finansowania wczesnego wspomagania rozwoju dzieci, o których mowa w art. 71b ust. 2a ustawy wymienionej w 1 ust. 1, finansowanie odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla nauczycieli będących emerytami i rencistami, 21 S t r o n a

Na działalność oświatową, o której mowa wyżej Gmina Miasta Wojnicz w 2011 roku otrzymało z budżetu państwa kwotę części oświatowej subwencji w wysokości 11.651.483 zł. Na zadania szkolne (SOA + SOB) samorząd otrzymał kwotę 11.562.574 zł. Z tytułu wag przeliczeniowych wojnicki magistrat w ramach zadań szkolnych otrzymał kwotę 3.639.933 zł, w tym na wagę P1 kwotę 3.010.603 zł. Na zadania pozaszkolne Wojnicz otrzymał 88.909 zł. Poniżej metryczka subwencji oświatowej dla Gminy Miasta Wojnicz za 2011 rok. 22 S t r o n a

Tabela 14. Metryczka subwencji oświatowej dla Gminy Miasta Wojnicz za 2011 rok Kategoria uczniów/wychowanków Uczn./Wych. Waga Uczniowie przeliczeniowi (kol. 2x3xDi) Kwota (kol. 4xbon A) 1 2 3 4 5 ZADANIA SZKOLNE Sa - Ucz. statyst. szkół publ./niepubl. - młodzież 1485 1 1679,5888599428 7 922 640,64 Razem zadania szkolne SOA 1485 X 1679,5888599428 7 922 640,64 P1 - Ucz. szkół podstaw. i gimn. zlokaliz. na wsi i w miastach do 5 tys. mieszk. 1485 0,38 638,2437667783 3 010 603,44 P2 - Ucz. niedostosowani społecznie oraz uczn. niepełn. 2 1,4 3,1669015541 14 938,31 P4 - Ucz. niepełnosprawni 5 3,6 20,3586528478 96 032,01 P5 - Ucz. niepełnosprawni 8 9,5 85,9587564685 405 468,48 P26 - Ucz. gimnazjów dla dzieci i młodzieży 529 0,04 23,9327274588 112 890,96 Razem zadania szkolne SOB X X 771,6608051075 3 639 933,20 ZADANIA POZASZKOLNE P28 - Wych. niepełn. w przedszk. bez autyzmu i sprz. 1 4 4,5241450773 21 340,45 P36 - Wych. Ośr. Rewalid.-Wych. 1 9,5 10,7448445586 50 683,56 P38 - Dzieci objęte wczesnym wspomaganiem rozwoju 2 0,84 1,9001409325 8 962,99 P39 - Zadania pozaszkolne gminne 1485 0,001 1,6795888599 7 922,64 Razem zadania szkolne SOB X X 18,8487194282 88 909,63 Ostateczna kwota częsci oświatowej subwencji ogólnej (SOA+SOB+SOC) 2470,09838448 11 651 483 Finansowy standard A podziału subwencji w zł (bon A) 4717,0119 Wskaźnik korygujący Di 1,1310362693 23 S t r o n a

II. ANALIZA FINANSOWO-EKONOMICZNA OŚWIATY W GMINIE MIASTA WOJNICZ 1. ANALIZA WYDATKÓW NA LOKALNĄ OŚWIATĘ 1.1. ZADANIA PRZEDSZKOLNE Utrzymanie przedszkoli stanowi istotną pozycję w budżecie Gminy Miasta Wojnicz. Pomimo, że przedszkola publiczne dla których organem prowadzącym jest Gmina Miasta Wojnicz, objęte są ustawą o systemie oświaty i obowiązuje w nich Karta Nauczyciela, nie są finansowane podobnie jak szkoły ze subwencji oświatowej, lecz z dochodów własnych gminy. Kwota na dziecko w poszczególnych placówkach przedszkolnych będzie w głównej mierze determinowana strukturą zatrudnienia nauczycieli wg stopni awansu zawodowego. Im więcej dyplomowanych i mianowanych nauczycieli tym większe koszty funkcjonowania przedszkoli. Najbardziej niekorzystną dla Gminy strukturę stopni awansu nauczycieli, z punktu widzenia kosztów na dziecko mają placówki w Łoponiu i Wojniczu. Gmina Miasta Wojnicz za rok budżetowy 2011 z własnych środków dołożyła do funkcjonowania przedszkoli kwotę 2.230.440,16 zł. Kwota ta uwzględnia wypłacone w 2012 roku zaległe zobowiązania wymagalne w wysokości 1.408,76 zł oraz saldo dodatków uzupełniających za rok 2010 wypłacone w styczniu 2011 i za rok 2011 wypłacone w styczniu 2012. Wydatki w przedszkolach na ucznia średniorocznego i dostępność przedszkola (godziny funkcjonowania) są poza placówką w Łoponiu, bardzo do siebie zbliżone. 24 S t r o n a

Wykres 5. Rozkład % stopni awansu zawodowego nauczycieli w danym przedszkolu do liczby nauczycieli ogółem w ujęciu średniorocznym za 2011 rok 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% bez stopnia stażysta kontraktowy mianowany dyplomowany PP w Biadol. Radłowsk. 0,00% 7,54% 47,25% 0,00% 45,21% PP w Grabnie 0,00% 0,61% 37,58% 36,36% 25,45% PP w Łoponiu 0,00% 0,00% 0,00% 61,92% 38,08% PP w Wielkiej Wsi 8,41% 0,00% 38,23% 27,87% 25,49% PP w Wojniczu 0,00% 13,12% 26,25% 0,52% 60,10% Ogółem 1,31% 6,70% 29,02% 18,06% 44,90% 25 S t r o n a

Wykres 6. Wydatki Gminy Miasta Wojnicz w przeliczeniu na 1 dziecko średnioroczne w przedszkolach w roku budżetowym 2011 1 060,49 1 200,00 1 000,00 800,00 600,00 400,00 200,00 0,00 749,01 PP w Biadol. Radłowsk. 796,44 847,65 633,80 PP w Grabnie PP w Łoponiu PP w Wielkiej Wsi PP w Wojniczu Wydatki JST w przeliczeniu na 1 dziecko średnioroczne i dostępność przedszkola Nazwa placówki Średnior. liczba dzieci w 2011 roku Wykonanie wydatków wg sprawozdawcz. Rb za rok 2011 Dodatek uzupełniający do średnich ustawowych nauczycieli za 2010 r. wypłacony w 2011 r. za 2011 r. wypłacony w 2012 r. Zobowiąz. wymagalne za rok 2011 Wykonanie wydatków z uwzględnieniem salda z tytułu dodatków uzupełn. dla nauczycieli i zobowiązań wymagalnych za rok 2011: kol. 3 + (kol. 5 - kol. 4) + kol. 6 Odpłatność I-XII 2011 Wydatki JST na utrzymanie przedszkoli (kol. 7 - kol. 8) Dostępność przedszk. - liczba godzin dziennie Wydatki JST w przeliczeniu na 1 dziecko średnioroczne i dostępność przedszkola 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 PP w Biadol. Radłowsk. 51,33 385 770,33 11 606,27 9 388,44 689,69 384 242,19 38 200,16 346 042,03 9,00 749,01 PP w Grabnie 46,67 309 362,31 8 025,16 7 703,01 0,00 309 040,16 42 842,10 266 198,06 9,00 633,80 PP w Łoponiu 35,67 369 249,71 19 684,84 18 693,99 719,07 368 977,93 28 562,02 340 415,91 9,00 1 060,49 PP w Wielkiej Wsi 47,00 384 204,53 13 569,87 10 565,28 0,00 381 199,94 44 307,75 336 892,19 9,00 796,44 PP w Wojniczu 111,00 1 055 297,85 31 239,59 27 335,61 0,00 1 051 393,87 110 501,90 940 891,97 10,00 847,65 Razem: 291,67 2 503 884,73 84 125,73 73 686,33 1 408,76 2 494 854,09 264 413,93 2 230 440,16 9,20 831,22 26 S t r o n a

Ogółem na wynagrodzenia w przedszkolach za rok 2011 po uwzględnieniu zobowiązań wymagalnych i salda dodatków uzupełniających za rok 2010 wypłaconych w 2011 i za rok 2011 wypłaconych w 2012 wydatkowano kwotę 2.006.019,19 zł. Wydatki rzeczowe ujęte w poniższej analizie nie obejmują: 3020 (wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń), 4170 (wynagrodzenia bezosobowe), 4440 (odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych), 6050 (wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych). Ich wykonanie za rok 2011 wyniosło 277.067,53 zł. Tabela 15. Wydatki w przedszkolach na terenie Gminy Miasta Wojnicz w roku budżetowym 2011 Nazwa placówki Wykonanie wydatków za rok 2011 w tym: wynagrodzenia pozostałe wydatki w tym: wydatki rzeczowe PP w Biadol. Radłowsk. 384 242,19 299 341,48 84 900,71 49 050,84 PP w Grabnie 309 040,16 242 098,17 66 941,99 37 796,26 PP w Łoponiu 368 977,93 316 171,24 52 806,69 25 355,55 PP w Wielkiej Wsi 381 199,94 292 685,17 88 514,77 58 167,64 PP w Wojniczu 1 051 393,87 855 723,13 195 670,74 106 697,24 Razem: 2 494 854,09 2 006 019,19 488 834,90 277 067,53 Tabela 16. Roczne wydatki na 1 dziecko średnioroczne w przedszkolach na terenie Gminy Miasta Wojnicz w roku budżetowym 2011 Nazwa placówki w tym: Wydatki JST w przeliczeniu na 1 dziecko średnioroczne i dostępność przedszkola wynagrodzenia pozostałe wydatki w tym: wydatki rzeczowe PP w Biadol. Radłowsk. 647,93 183,77 106,17 PP w Grabnie 576,42 159,39 89,99 PP w Łoponiu 984,96 164,51 78,99 PP w Wielkiej Wsi 691,93 209,25 137,51 PP w Wojniczu 770,92 176,28 96,12 Razem: 747,58 182,17 103,25 W ramach realizacji zadań przedszkolnych Gmina poniosła również wydatki na działalność związaną z funkcjonowaniem oddziałów przedszkolnych przy szkołach podstawowych. Ogółem wydatki wg sprawozdawczości Rb za rok 2011 wyniosły dla 27 S t r o n a

tego zadania 416.568,02 zł. Największy udział w wydatkach ma oddział przedszkolny przy SP w Wojniczu, z kwotą wykonania 306.668,77 zł. 1.2. ZADANIA SZKOLNE Na działalność podstawową obejmującą wydatki rozdziałów 80101 (szkoły podstawowe) i 80110 (gimnazja) Gmina Miasta Wojnicz za rok 2011 wydatkowała łączną kwotę w wysokości 12.537.883,29 zł. Kwota ta nie obejmuje wydatków majątkowych, które zostały wykonane na poziomie 129.168,72 zł (SP w Wojniczu). Część wydatkową rozdziałów 80101 i 80110 pokazano zarówno w ujęciu na poszczególne szkoły jak i jednostki sprawozdawcze (zespoły i szkoły samodzielne). W przypadku analizy wydatków w szkołach podstawowych i gimnazjach, podobnie jak przy zadaniach przedszkolnych kwoty wydatków uwzględniają zobowiązania wymagalne (za 2010 rok zobowiązania wymagalne nie wystąpiły) i saldo dodatków uzupełniających dla nauczycieli. Z kolei w analizie wydatków w jednostkach sprawozdawczych kwotę wydatków w poszczególnych placówkach dodatkowo urealniono o saldo z tytułu wydatków na uzupełnienia etatów przez nauczycieli w innych jednostkach oświatowych. W stosunku do poprzedniego roku budżetowego całkowita kwota wydatków na oświatę, bez wydatków majątkowych (rozdziały 80101 i 80110) wzrosła o 334.377,74 zł. Z analizy wydatków w szkołach wynika, że zdecydowanie największe wydatki na ucznia występują w szkołach podstawowych w Milówce i Łoponiu, w których roczne wydatki na 1 ucznia przekraczają 17.000 zł. Kwoty na ucznia są na poziomie odpowiednio 19.686,17 zł i 17.249,02 zł. Najtańszą szkołą podstawową jest szkoła w Wojniczu z kwotą na ucznia 6.830,84 zł rocznie. Wśród gimnazjów największe wydatki na ucznia występują w Grabnie z kwotą 9.776,94 zł, najmniejsze z kolei w Wielkiej Wsi z kwotą 7.900,86 zł na ucznia rocznie. W części wydatkowej dotyczącej jednostek sprawozdawczych największe wydatki na ucznia występują w placówkach w Łoponiu i Milówce oraz w Grabnie. W tej część raportu należy podkreślić, że analiza wydatkowa na ucznia w żaden sposób nie powinna być oceniana pod kątem rentowności, bez odniesienia się do kwot subwencji oświatowej, o czym w dalszej części raportu. 28 S t r o n a

Tabela 17. Wydatki 2011 w podziale na szkoły podstawowe i gimnazja w przeliczeniu na 1 ucznia średniorocznego na terenie Gminy Miasta Wojnicz Nazwa szkoły Wykonanie wydatków wg sprawozdawczości Rb za rok Dodatek uzupełniający do średnich ustawowych nauczycieli za rok Zobowiąz. wymagalne za rok 2011 Wykonanie wydatków z uwzględnieniem salda z tytułu dodatków uzupełn. dla nauczycieli i zobowiązań wymagalnych za rok: Średnioroczna liczba uczniów w roku Wydatki JST na 1 ucznia średniorocznego 2010 2011 2009 2010 2011 2010 kol. 2 - (kol. 5 - kol. 4) 2011 kol. 3 - (kol. 6 - kol. 5) kol. 7 2010 2011 2010 kol.8 / kol.10 2011 kol.9 / kol.11 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 SP w Grabnie 707 443,60 727 368,25 23 764,28 31 844,81 28 075,92 727,24 715 524,13 724 326,60 78,33 72,33 9 134,35 10 013,73 SP w Olszynach 757 881,87 820 962,28 27 617,25 47 266,38 45 786,18 1 042,78 777 531,00 820 524,86 108,33 107,00 7 177,21 7 668,46 SP w Wielkiej Wsi 732 114,25 795 871,57 23 187,41 42 579,32 43 607,89 4 260,50 751 506,16 801 160,64 107,33 103,67 7 001,61 7 728,24 SP w Wojniczu 3 077 473,58 3 218 800,69 102 877,63 163 729,69 155 785,35 88 440,13 3 138 325,64 3 299 296,48 494,00 483,00 6 352,89 6 830,84 SP w Milówce 657 846,91 624 851,07 22 470,19 29 073,91 26 562,33 1 055,75 664 450,63 623 395,24 33,67 31,67 19 736,16 19 686,17 SP w Łoponiu 761 127,66 787 731,36 29 105,11 44 333,21 38 930,64 11 126,11 776 355,76 793 454,90 48,67 46,00 15 952,52 17 249,02 SP w Biadol. Radłowsk. 737 373,01 790 459,51 19 737,76 33 417,97 36 265,46 717,51 751 053,22 794 024,51 116,33 106,00 6 456,04 7 490,80 Razem: 7 431 260,88 7 766 044,73 248 759,63 392 245,29 375 013,77 107 370,02 7 574 746,54 7 856 183,23 986,67 949,67 7 677,11 8 272,57 Gim. w Grabnie 547 950,66 565 189,29 16 604,37 26 675,44 26 026,45 2 522,22 558 021,73 567 062,52 64,67 58,00 8 629,20 9 776,94 Gim. w Olszynach 475 438,17 450 227,12 17 078,98 22 204,03 18 881,24 116,37 480 563,22 447 020,70 56,00 53,33 8 581,49 8 381,64 Gim. w Wielkiej Wsi 350 476,82 355 253,23 12 329,05 18 862,93 19 127,55 20,91 357 010,70 355 538,76 47,33 45,00 7 542,48 7 900,86 Gim. w Wojniczu 2 682 591,77 2 785 444,86 106 894,32 162 438,44 147 147,97 69 150,65 2 738 135,89 2 839 305,04 316,00 310,67 8 664,99 9 139,39 Gim. w Biadol. Radłowsk. 490 686,78 476 100,49 21 586,28 25 926,97 22 488,82 110,70 495 027,47 472 773,04 59,00 57,67 8 390,30 8 198,38 Razem: 4 547 144,20 4 632 214,99 174 493,00 256 107,81 233 672,03 71 920,85 4 628 759,01 4 681 700,06 543,00 524,67 8 524,42 8 923,19 29 S t r o n a

Wykres 7. Wydatki Gminy Miasta Wojnicz w przeliczeniu na 1 ucznia średniorocznego w podziale na szkoły podstawowe i gimnazja za rok budżetowy 2011 20 000,00 18 000,00 16 000,00 14 000,00 12 000,00 10 000,00 8 000,00 6 000,00 4 000,00 2 000,00 0,00 SP w SP w SP w SP w SP w SP w SP w Gim. w Gim. w Gim. w Gim. w Gim. w Grabnie Olszynach Wielkiej Wojniczu Milówce Łoponiu Biadol. Grabnie Olszynach Wielkiej Wojniczu Biadol. Wsi Radłowsk. Wsi Radłowsk. 2010 9 134,35 7 177,21 7 001,61 6 352,89 19 736,16 15 952,52 6 456,04 8 629,20 8 581,49 7 542,48 8 664,99 8 390,30 2011 10 013,73 7 668,46 7 728,24 6 830,84 19 686,17 17 249,02 7 490,80 9 776,94 8 381,64 7 900,86 9 139,39 8 198,38 30 S t r o n a

Nazwa placówki Tabela 18. Wydatki 2011 w podziale na jednostki sprawozdawcze w przeliczeniu na 1 ucznia średniorocznego na terenie Gminy Miasta Wojnicz Wykonanie wydatków wg sprawozdawczości Rb za rok Dodatek uzupełniający do średnich ustawowych nauczycieli za rok Saldo w wydatkach z tytułu uzupełnień etatów przez nauczycieli w innych placówk. 2010 2011 2009 2010 2011 2010 2011 Zobowiązania wymagalne za rok 2011 1 2 3 4 5 6 7 8 9 ZSPiG w Grabnie 1 255 394,26 1 292 557,54 40 368,65 58 520,25 54 102,37-6 294,86 9 580,81 3 249,46 ZSPiG w Olszynach 1 233 320,04 1 271 189,40 44 696,23 69 470,41 64 667,42-793,65-967,45 1 159,15 ZSPiG w Wielkiej Wsi 1 082 591,07 1 151 124,80 35 516,46 61 442,25 62 735,44 793,65 7 795,05 4 281,41 ZSPiG w Biadol. Radłowsk. 1 228 059,79 1 266 560,00 41 324,04 59 344,94 58 754,28 44 625,00 25 017,18 828,21 SP w Wojniczu 3 077 473,58 3 218 800,69 102 877,63 163 729,69 155 785,35-9 666,15 3 546,94 88 440,13 SP w Milówce 657 846,91 624 851,07 22 470,19 29 073,91 26 562,33 0,00-5 435,31 1 055,75 SP w Łoponiu 761 127,66 787 731,36 29 105,11 44 333,21 38 930,64 2 026,21 7 096,42 11 126,11 Gim. w Wojniczu 2 682 591,77 2 785 444,86 106 894,32 162 438,44 147 147,97-30 690,20-46 633,65 69 150,65 Razem: 11 978 405,08 12 398 259,72 423 252,63 648 353,10 608 685,80 0,00 0,00 179 290,87 Nazwa placówki Wykonanie wydatków wg sprawozdawczości Rb z uwzględnieniem salda z tytułu dodatków uzupełniając., zobowiązań wymag. i salda z tytułu uzupełnień etatów za rok: 2010 kol. 2 + (kol. 5-2011 kol. 3 + (kol. 6 - kol. 4) + kol. 7 kol. 5) + kol. 8 + kol. 9 Średnioroczna liczba uczniów w roku Wydatki JST na 1 ucznia średniorocznego 2010 2011 2010 2011 1 10 11 12 13 14 15 ZSPiG w Grabnie 1 267 251,00 1 300 969,93 143,00 130,33 8 861,90 9 981,87 ZSPiG w Olszynach 1 257 300,57 1 266 578,11 164,33 160,33 7 650,92 7 899,66 ZSPiG w Wielkiej Wsi 1 109 310,51 1 164 494,45 154,67 148,67 7 172,27 7 832,92 ZSPiG w Biadol. Radłowsk. 1 290 705,69 1 291 814,73 175,33 163,67 7 361,44 7 892,96 SP w Wojniczu 3 128 659,49 3 302 843,42 494,00 483,00 6 333,32 6 838,19 SP w Milówce 664 450,63 617 959,93 33,67 31,67 19 736,16 19 514,52 SP w Łoponiu 778 381,97 800 551,32 48,67 46,00 15 994,15 17 403,29 Gim. w Wojniczu 2 707 445,69 2 792 671,39 316,00 310,67 8 567,87 8 989,29 Razem: 12 203 505,55 12 537 883,29 1 529,67 1 474,33 7 977,89 8 504,10 31 S t r o n a

Wykres 8. Wydatki Gminy Miasta Wojnicz w przeliczeniu na 1 ucznia średniorocznego w podziale na jednostki sprawozdawcze za rok budżetowy 2011 20 000,00 18 000,00 16 000,00 14 000,00 12 000,00 10 000,00 8 000,00 6 000,00 4 000,00 2 000,00 0,00 ZSPiG w ZSPiG w ZSPiG w ZSPiG w Biadol. SP w Wojniczu SP w Milówce SP w Łoponiu Gim. w Grabnie Olszynach Wielkiej Wsi Radłowsk. Wojniczu 2010 8 861,90 7 650,92 7 172,27 7 361,44 6 333,32 19 736,16 15 994,15 8 567,87 2011 9 981,87 7 899,66 7 832,92 7 892,96 6 838,19 19 514,52 17 403,29 8 989,29 32 S t r o n a

Ogółem w 2011 roku na wynagrodzenia w szkołach podstawowych (rozdział 80101) wydatkowano kwotę 6.525.303,47 zł, a w gimnazjach (rozdział 80110) 3.985.991,06 zł. Łącznie wynagrodzenia za 2011 rok wzrosły do roku 2010 o prawie 530 tys. zł. Wydatki rzeczowe ujęte w niniejszej analizie nie obejmują: 3020 (wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń), 4170 (wynagrodzenia bezosobowe), 4440 (odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych), 6050 (wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych). Łączne wydatki na rzeczówkę wyniosły w 2011 roku 837.304,69 zł. Należy podkreślić, że wydatki rzeczowe w 2011 roku są na bardzo niskim poziomie w stosunku do wykonania w 2010 roku, a dokładnie aż o 233.501,44 zł mniej. Taki stan rzeczy był wymuszony bardzo trudną sytuacją budżetową Gminy Miasta Wojnicz. 33 S t r o n a

Nazwa placówki Tabela 19. Wydatki w szkołach podstawowych i gimnazjach na terenie Gminy Miasta Wojnicza w roku budżetowym 2010 i 2011 Wykonanie wydatków wg sprawozdawczości Rb z uwzględnieniem zobow. wymagaln. i salda z tytułu dodatków uzupełn. dla nauczycieli za rok: w tym: Wynagrodzenia Pozostałe wydatki w tym: Wydatki rzeczowe 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 SP w Grabnie 715 524,13 724 326,60 587 672,80 606 939,35 127 851,33 117 387,25 59 753,61 51 122,22 SP w Olszynach 777 531,00 820 524,86 628 096,18 685 718,03 149 434,82 134 806,83 67 117,82 45 360,30 SP w Wielkiej Wsi 751 506,16 801 160,64 611 752,52 667 749,72 139 753,64 133 410,92 63 392,48 56 674,72 SP w Wojniczu 3 138 325,64 3 299 296,48 2 577 995,42 2 721 652,27 560 330,22 577 644,21 265 021,58 277 568,10 SP w Milówce 664 450,63 623 395,24 511 549,47 531 408,57 152 901,16 91 986,67 89 682,88 27 412,21 SP w Łoponiu 776 355,76 793 454,90 628 297,06 679 359,93 148 058,70 114 094,97 83 227,70 47 503,27 SP w Biadol. Radłowsk. 751 053,22 794 024,51 573 515,14 632 475,60 177 538,08 161 548,91 102 309,12 85 564,69 Razem: 7 574 746,54 7 856 183,23 6 118 878,59 6 525 303,47 1 455 867,95 1 330 879,76 730 505,19 591 205,51 Gim. w Grabnie 558 021,73 567 062,52 467 893,43 487 127,73 90 128,30 79 934,79 38 743,32 29 479,52 Gim. w Olszynach 480 563,22 447 020,70 399 335,99 395 479,40 81 227,23 51 541,30 41 374,59 20 358,88 Gim. w Wielkiej Wsi 357 010,70 355 538,76 290 304,96 303 762,72 66 705,74 51 776,04 37 049,44 19 615,04 Gim. w Wojniczu 2 738 135,89 2 839 305,04 2 299 366,22 2 401 851,39 438 769,67 437 453,65 178 932,69 152 717,73 Gim. w Biadol. Radłowsk. 495 027,47 472 773,04 404 538,40 397 769,82 90 489,07 75 003,22 44 200,60 23 928,01 Razem: 4 628 759,01 4 681 700,06 3 861 439,00 3 985 991,06 767 320,01 695 709,00 340 300,64 246 099,18 34 S t r o n a

Nazwa placówki Tabela 20. Roczne wydatki na 1 ucznia średniorocznego w szkołach podstawowych i gimnazjach na terenie Gminy Miasta Wojnicz w latach budżetowych 2010 i 2011 Wynagrodzenia Wydatki na 1 ucznia średniorocznego w 2011 roku Pozostałe wydatki w tym: Wydatki rzeczowe 2010 2011 2010 2011 2010 2011 SP w Grabnie 7 502,21 8 390,87 1 632,14 1 622,87 762,81 706,76 SP w Olszynach 5 797,81 6 408,58 1 379,40 1 259,88 619,55 423,93 SP w Wielkiej Wsi 5 699,56 6 441,32 1 302,05 1 286,92 590,61 546,70 SP w Wojniczu 5 218,61 5 634,89 1 134,27 1 195,95 536,48 574,68 SP w Milówce 15 194,54 16 781,32 4 541,62 2 904,84 2 663,85 865,65 SP w Łoponiu 12 910,21 14 768,69 3 042,30 2 480,33 1 710,16 1 032,68 SP w Biadol. Radłowsk. 4 929,93 5 966,75 1 526,12 1 524,05 879,45 807,21 Razem: 6 201,57 6 871,15 1 475,54 1 401,42 740,38 622,54 Gim. w Grabnie 7 235,47 8 398,75 1 393,74 1 378,19 599,12 508,27 Gim. w Olszynach 7 131,00 7 415,24 1 450,49 966,40 738,83 381,73 Gim. w Wielkiej Wsi 6 133,20 6 750,28 1 409,28 1 150,58 782,73 435,89 Gim. w Wojniczu 7 276,48 7 731,28 1 388,51 1 408,11 566,24 491,58 Gim. w Biadol. Radłowsk. 6 856,58 6 897,74 1 533,71 1 300,63 749,16 414,94 Razem: 7 111,31 7 597,19 1 413,11 1 326,00 626,70 469,06 35 S t r o n a

Wykres 9. Porównanie wydatków rzeczowych na ucznia w szkołach podstawowych i gimnazjach na terenie Gminy Miasta Wojnicz w latach budżetowych 2010 i 2011 3 000,00 2 500,00 2 000,00 1 500,00 1 000,00 500,00 0,00 SP w SP w SP w SP w SP w SP w SP w Gim. w Gim. w Gim. w Gim. w Gim. w Grabnie Olszynach Wielkiej Wojniczu Milówce Łoponiu Biadol. Grabnie Olszynach Wielkiej Wojniczu Biadol. Wsi Radłowsk. Wsi Radłowsk. 2010 762,81 619,55 590,61 536,48 2 663,85 1 710,16 879,45 599,12 738,83 782,73 566,24 749,16 2011 706,76 423,93 546,70 574,68 865,65 1 032,68 807,21 508,27 381,73 435,89 491,58 414,94 36 S t r o n a

1.3. POZOSTAŁE ZADANIA Wydatki na oświatę to nie tylko finansowanie działalności podstawowej przedszkoli, szkół podstawowych i gimnazjów ale również zadań pozaszkolnych. Należą do nich m.in. koszty działalności m.in. świetlic i stołówek szkolnych, wydatki na finansowanie zadań z zakresu dokształcania i doskonalenia zawodowego nauczycieli i odpisu na ZFŚS dla nauczycieli będących emerytami i rencistami, wydatki obejmujące dowóz dzieci i uczniów, wydatki związane z obsługą GZEAS-u. Kwota wydatków w poniższym zestawieniu nie obejmuje wydatków majątkowych w GZEAS na kwotę 79.801,48 ( 6050) za rok 2010, zaległych zobowiązań wymagalnych w wysokości 7.363,75 za rok 2011 oraz salda z tytułu dodatków uzupełniających dla nauczycieli świetlicy na kwotę 9.257,21 zł za rok 2010 i -4 089,58 zł za rok 2011. Ogółem wykonanie za rok 2011 wyniosło 1.649.473,92 zł i było niższe od wykonania za rok poprzedni o około 110 tys. zł. Tabela 21. Zestawienie wydatków wg klasyfikacji budżetowej za lata 2010 i 2011 Dział Rozdział Treść Wykonanie wydatków wg sprawozdawczości Rb za rok 2010 2011 801 80113 Dowożenie uczniów do szkół 393 878,04 404 952,89 801 80114 Zespoły obsługi ekonomiczno-administracyjnej szkół - GZEAS 418 820,06 386 567,83 801 80146 Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli 11 424,22 7 224,48 801 80148 Stołówki szkolne 400 213,78 379 128,40 801 80195 Pozostała działalność 54 727,00 57 564,00 851 85154 Przeciwdziałanie alkoholizmowi 8 514,47 13 229,56 852 85295 Pozostała działalność 90 188,85 72 537,27 854 85401 Świetlice szkolne 210 439,62 225 805,49 854 85415 Pomoc materialna dla uczniów 119 350,00 102 464,00 926 92605 Zadania w zakresie kultury fizycznej 32 250,00 0,00 Razem: 1 739 806,04 1 649 473,92 37 S t r o n a

2. PODZIAŁ SUBWENCJI OŚWIATOWEJ WEWNĄTRZ GMINY MIASTA WOJNICZ Dla potrzeb rzetelnego sporządzenia rentowności szkół podstawowych i gimnazjów dokonano podziału subwencji oświatowej wewnątrz samorządu. Do wyliczeń kwot subwencji oświatowej przypadającej na każdą jednostkę oświatową przyjęto dane z metryczki oświatowej za lata 2010 i 2011 oraz wskaźnik Di odzwierciedlający strukturę zatrudnienia według stopni awansu zawodowego nauczycieli w latach szkolnych 2009/2010 i 2010/2011. Przyjęcie wskaźnika korygującego Di było o tyle istotne, że rzutuje on w znaczny sposób na wysokość subwencji, a struktura wykształcenia i stopni awansu zawodowego nauczycieli w poszczególnych jednostkach sprawozdawczo-oświatowych jest różna. Jednocześnie z uwagi na to, że subwencja oświatowa dla Gminy Miasta Wojnicz za lata i 2010 i 2011 zawiera zadania obejmujące dzieci niepełnosprawne w przedszkolach i oddziałach przedszkolnych kwoty przypadające na te zadania pomniejszyły kwotę ogółem jaką otrzymał samorząd za dany rok budżetowy. 38 S t r o n a

Tabela 22. Zbiorcza subwencja oświatowa dla wszystkich szkół podstawowych i gimnazjów (bez dzieci niepełnosprawnych w przedszkolach) dla Gminy Miasta Wojnicz za 2010 rok Kategoria uczniów/wychowanków Uczn./Wych. Waga Uczniowie przeliczeniowi (kol. 2x3xDi) Kwota (kol. 4xbon A) 1 2 3 4 5 ZADANIA SZKOLNE Sa - Ucz. statyst. szkół publ./niepubl. - młodzież 1553 1 1744,5481460183 7 613 894,94 Razem zadania szkolne SOA 1553 X 1744,5481460183 7 613 894,94 P1 - Ucz. szkół podstaw. i gimn. zlokaliz. na wsi i w miastach do 5 tys. mieszk. 1553 0,38 662,9282954870 2 893 280,08 P2 - Ucz. niedostosowani społecznie oraz uczn. niepełn. 5 1,4 7,8633850754 34 318,91 P3 - Ucz. niepełnosprawni 1 2,9 3,2576881027 14 217,83 P4 - Ucz. niepełnosprawni 7 3,6 28,3081862715 123 548,07 P5 - Ucz. niepełnosprawni 6 9,5 64,0304213284 279 453,97 P26 - Ucz. gimnazjów dla dzieci i młodzieży 550 0,04 24,7134959513 107 859,43 Razem zadania szkolne SOB X X 791,1014722163 3 452 678,28 ZADANIA POZASZKOLNE P28 - Wych. niepełn. w przedszk. bez autyzmu i sprz. 0 4 0,0000000000 0,00 P36 - Wych. Ośr. Rewalid.-Wych. 0 9,5 0,0000000000 0,00 P38 - Dzieci objęte wczesnym wspomaganiem rozwoju 13 0,84 12,2668807177 53 537,50 P39 - Zadania pozaszkolne gminne 1553 0,001 1,7445481460 7 613,89 Razem zadania szkolne SOB X X 14,0114288637 61 151,39 Ostateczna kwota częsci oświatowej subwencji ogólnej (SOA+SOB+SOC) 2549,66104710 11 127 725 Finansowy standard A podziału subwencji w zł (bon A) 4364,3937 Wskaźnik korygujący Di 1,1233407251 Całkowita kwota subwencji oświatowej dla Gminy Miasta Wojnicza w roku 2010 11.183.419 zł 39 S t r o n a

Tabela 23. Zbiorcza subwencja oświatowa dla wszystkich szkół podstawowych i gimnazjów (bez dzieci niepełnosprawnych w przedszkolach) dla Gminy Miasta Wojnicz za 2011 rok Kategoria uczniów/wychowanków Uczn./Wych. Waga Uczniowie przeliczeniowi (kol. 2x3xDi) Kwota (kol. 4xbon A) 1 2 3 4 5 ZADANIA SZKOLNE Sa - Ucz. statyst. szkół publ./niepubl. - młodzież 1485 1 1679,5888599428 7 922 640,64 Razem zadania szkolne SOA 1485 X 1679,5888599428 7 922 640,64 P1 - Ucz. szkół podstaw. i gimn. zlokaliz. na wsi i w miastach do 5 tys. mieszk. 1485 0,38 638,2437667783 3 010 603,44 P2 - Ucz. niedostosowani społecznie oraz uczn. niepełn. 2 1,4 3,1669015541 14 938,31 P4 - Ucz. niepełnosprawni 5 3,6 20,3586528478 96 032,01 P5 - Ucz. niepełnosprawni 7 9,5 75,2139119099 354 784,92 P26 - Ucz. gimnazjów dla dzieci i młodzieży 529 0,04 23,9327274588 112 890,96 Razem zadania szkolne SOB X X 760,9159605489 3 589 249,64 ZADANIA POZASZKOLNE P28 - Wych. niepełn. w przedszk. bez autyzmu i sprz. 1 4 4,5241450773 21 340,45 P36 - Wych. Ośr. Rewalid.-Wych. 0 9,5 0,0000000000 0,00 P38 - Dzieci objęte wczesnym wspomaganiem rozwoju 1 0,84 0,9500704662 4 481,49 P39 - Zadania pozaszkolne gminne 1485 0,001 1,6795888599 7 922,64 Razem zadania szkolne SOB X X 7,1538044035 33 744,58 Ostateczna kwota częsci oświatowej subwencji ogólnej (SOA+SOB+SOC) 2447,65862490 11 545 635 Finansowy standard A podziału subwencji w zł (bon A) 4717,0119 Wskaźnik korygujący Di 1,1310362693 Całkowita kwota subwencji oświatowej dla Gminy Miasta Wojnicza w roku 2011-11.651.483 zł 40 S t r o n a

Nazwa jednostki sprawozdawczej Typ szkoły Sa - Ucz. statyst. szkół publ. / niepubl. - młodzież Tabela 24. Subwencja oświatowa z podziałem na szkoły podstawowe i gimnazja w Gminie Miasta Wojnicz za 2010 rok Wagi przeliczeniowe P1 P2 P3 P4 P5 P26 P28 P36 P38 P39 Up Di wg jednostki sprawozd. Up x Di(jedmostki) Kwota subwencji oświatowej z uwzględni. wskaźnika Di Zespół Szkoły Podstawowej i Gimnazjum w Grabnie Zespół Szkoły Podstawowej i Gimnazjum w Olszynach Zespół Szkoły Podstawowej i Gimnazjum w Wielkiej Wsi SP 80 80 3 80 121,280 1,09872782 133,25370983 588 891,13 Gim. 67 67 1 67 67 98,807 1,09872782 108,56199957 479 770,50 SP 110 110 110 151,910 1,04857865 159,28958328 703 952,06 Gim. 56 56 1 56 56 80,976 1,04857865 84,90970506 375 243,38 SP 110 110 1 110 161,410 1,05566311 170,39458179 753 028,63 Gim. 49 49 1 49 49 71,029 1,05566311 74,98269469 331 372,72 Szkoła Podstawowa w Wojniczu SP 498 498 1 1 4 498 704,198 1,10830375 780,46528363 3 449 127,88 Szkoła Podstawowa w Milówce SP 35 35 9 35 55,895 1,07088346 59,85703104 264 527,53 Publiczne Gimnazjum w Wojniczu Gim. 318 318 2 1 1 2 318 318 480,178 1,17614006 564,75658147 2 495 841,53 Szkoła Podstawowa w Łoponiu SP 50 50 1 50 78,550 1,22330322 96,09046822 424 654,78 Zespół Szkoły Podstawowej i Gimnazjum w Biadolinach Radłowskich SP 120 120 1 1 120 178,820 1,07506783 192,24362921 849 586,62 Gim. 60 60 1 60 60 86,660 1,07506783 93,16537807 411 727,86 Razem 1 553 1 553 5 1 7 6 550 0 0 13 1 553 2 269,713 2 517,970646 11 127 725 Ostateczna kwota części oświatowej subwencji ogólnej (SOA+SOB+SOC) bez wag dot. przedszkoli 11 127 725 Finansowy standard As na szkoły 4 419,3226 41 S t r o n a

Nazwa jednostki sprawozdawczej Typ szkoły Sa - Ucz. statyst. szkół publ. / niepubl. - młodzież Tabela 25. Subwencja oświatowa z podziałem na szkoły podstawowe i gimnazja w Gminie Miasta Wojnicz za 2011 rok Wagi przeliczeniowe P1 P2 P3 P4 P5 P26 P28 P36 P38 P39 Up Di wg jednostki sprawozd. Up x Di(jedmostki) Kwota subwencji oświatowej z uwzględni. wskaźnika Di Zespół Szkoły Podstawowej i Gimnazjum w Grabnie Zespół Szkoły Podstawowej i Gimnazjum w Olszynach Zespół Szkoły Podstawowej i Gimnazjum w Wielkiej Wsi SP 75 75 2 75 110,7750 1,10814716 122,75500168 580 201,46 Gim. 60 60 1 60 60 88,8600 1,10814716 98,46995667 465 418,21 SP 105 105 105 145,0050 1,04733292 151,86850987 717 806,44 Gim. 56 56 1 56 56 80,9760 1,04733292 84,80883042 400 848,90 SP 104 104 2 104 162,6240 1,05572076 171,68553342 811 471,60 Gim. 44 44 1 44 44 72,0240 1,05572076 76,03723226 359 389,94 Szkoła Podstawowa w Wojniczu SP 486 486 1 1 1 486 688,2660 1,15423060 794,41767668 3 754 814,79 Szkoła Podstawowa w Milówce SP 31 31 31 42,8110 1,12117465 47,99860794 226 865,40 Publiczne Gimnazjum w Wojniczu Gim. 312 312 2 312 312 462,3520 1,20483332 557,05709706 2 632 930,12 Szkoła Podstawowa w Łoponiu SP 46 46 1 46 64,3660 1,20734644 77,71206102 367 306,02 Zespół Szkoły Podstawowej i Gimnazjum w Biadolinach Radłowskich SP 109 109 1 1 109 163,6290 1,05653410 172,87961861 817 115,44 Gim. 57 57 1 57 57 82,3970 1,05653410 87,05524042 411 466,55 Razem 1 485 1 485 2 0 5 7 529 1 0 1 1 485 2 164,0850 2 442,745366 11 545 635 Ostateczna kwota części oświatowej subwencji ogólnej (SOA+SOB+SOC) bez wag dot. przedszkoli 11 545 635 Finansowy standard As na szkoły 4 726,4995 42 S t r o n a

3. OCENA RENTOWNOŚCI LOKALNEJ OŚWIATY Ocena rentowności została pokazana osobno na działalności podstawowej (rozdziały 80101 i 80110) i działalności podstawowej, poszerzonej o inne zadania subwencjonowane (rozdziały 80114, 80146, 80195, 85401). Wśród zadań subwencjonowanych należy wymienić działalność GZEAS-u związaną z obsługą jednostek oświatowych, finansowanie dokształcania i doskonalenia nauczycieli, odpis na ZFŚS dla nauczycieli emerytów i rencistów oraz funkcjonowanie świetlicy szkolnej przy SP w Wojniczu. Wydatki poniesione na zadania subwencjonowane uwzględniają zobowiązania wymagalne za rok 2011 i saldo dodatków uzupełniających dla nauczycieli. Wydatki GZEAS-u zostały rozdzielone pomiędzy jednostki oświatowe według ustalonych dla nich wag, których wartość została ustalona na podstawie liczby oddziałów, liczby etatów nauczycielskich, etatów administracji i obsługi. Tabela 26. Podział wydatków związanych z funkcjonowaniem GZEAS-u pomiędzy jednostki oświatowe w latach budżetowych 2010 i 2011 Nazwa jednostki waga 2010 2011 ZSPiG w Grabnie 0,750 44 873,58 41 417,98 ZSPiG w Olszynach 0,750 44 873,58 41 417,98 ZSPiG w Wielkiej Wsi 0,750 44 873,58 41 417,98 ZSPiG w Biadol. Radłowsk. 0,750 44 873,58 41 417,98 SP w Wojniczu 1,000 59 831,44 55 223,98 SP w Milówce 0,250 14 957,86 13 805,99 SP w Łoponiu 0,250 14 957,86 13 805,99 Gim. w Wojniczu 1,000 59 831,44 55 223,98 PP w Biadol. Radłowsk. 0,250 14 957,86 13 805,99 PP w Grabnie 0,250 14 957,86 13 805,99 PP w Łoponiu 0,250 14 957,86 13 805,99 PP w Wielkiej Wsi 0,250 14 957,86 13 805,99 PP w Wojniczu 0,500 29 915,72 27 611,99 Razem 418 820,06 386 567,83 Jak wynika z oceny rentowności biorąc pod uwagę wydatki wyłącznie w oparciu o działalność podstawową (80101 i 80110) największy niedobór finansowy na ucznia w ramach szkół podstawowych występuje w placówkach w Łoponiu i Milówce. Wysokość niedoboru na ucznia wynosi odpowiednio 9.264,11 zł i 12.521,99 zł. Z kolei do szkół w Grabnie i Olszynach Gmina Miasta Wojnicza dołożyła za rok 2011 na każdego ucznia odpowiednio 1.992,51 zł i 959,99 zł. 43 S t r o n a

Na poziomie gimnazjalnym największy niedobór na ucznia występuje w gimnazjach w Grabnie, Olszynach i Biadolinach Radłowskich. Odpowiednio 1.752,49 zł, 865,72 zł i 1.063,12 zł. Z kolei analiza rentowności zespołów szkół i samodzielnych placówek, w której wydatki z działalności podstawowej zostały powiększone o te związane z pozostałą działalnością subwencjonowaną pokazują, że wśród zespołów szkół najwięcej do ucznia dopłaca Gmina Miasta Wojnicz w Grabnie, Olszynach i Biadolinach Radłowskich. Odpowiednio 2.310,90 zł, 1.201,88 zł i 688,78 zł. Spośród szkół samodzielnych najwięcej samorząd dopłaca do szkół w Milówce i Łoponiu. 44 S t r o n a

Tabela 27. (- +) Niedobór/Nadwyżka wydatków w relacji do subwencji oświatowej w szkołach podstawowych i gimnazjach (działalność podstawowa rozdz. 80101 i 80110) w latach budżetowych 2010 i 2011 Nazwa placówki Wykonanie wydatków z uwzględnieniem salda z tytułu dodatków uzupełn. dla nauczycieli i zobowiązań wymagalnych za rok Kwota subwencji oświatowej z uwzględnieniem Di za rok (-+) Niedobór/Nadwyżka (-+) Niedobór/Nadwyżka na ucznia średniorocznego 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 SP w Grabnie 715 524,13 724 326,60 588 891,13 580 201,46-126 633,00-144 125,14-1 616,59-1 992,51 SP w Olszynach 777 531,00 820 524,86 703 952,06 717 806,44-73 578,94-102 718,42-679,19-959,99 SP w Wielkiej Wsi 751 506,16 801 160,64 753 028,63 811 471,60 1 522,47 10 310,96 14,18 99,46 SP w Wojniczu 3 138 325,64 3 299 296,48 3 449 127,88 3 754 814,79 310 802,24 455 518,31 629,15 943,10 SP w Milówce 664 450,63 623 395,24 264 527,53 226 865,40-399 923,10-396 529,84-11 878,90-12 521,99 SP w Łoponiu 776 355,76 793 454,90 424 654,78 367 306,02-351 700,98-426 148,88-7 226,73-9 264,11 SP w Biadol. Radłowsk. 751 053,22 794 024,51 849 586,62 817 115,44 98 533,40 23 090,93 846,99 217,84 Razem: 7 574 746,54 7 856 183,23 7 033 768,62 7 275 581,14-540 977,92-580 602,09-548,29-611,37 Gim. w Grabnie 558 021,73 567 062,52 479 770,50 465 418,21-78 251,23-101 644,31-1 210,07-1 752,49 Gim. w Olszynach 480 563,22 447 020,70 375 243,38 400 848,90-105 319,84-46 171,80-1 880,71-865,72 Gim. w Wielkiej Wsi 357 010,70 355 538,76 331 372,72 359 389,94-25 637,98 3 851,18-541,65 85,58 Gim. w Wojniczu 2 738 135,89 2 839 305,04 2 495 841,53 2 632 930,12-242 294,36-206 374,92-766,75-664,30 Gim. w Biadol. Radłowsk. 495 027,47 472 773,04 411 727,86 411 466,55-83 299,61-61 306,49-1 411,86-1 063,12 Razem: 4 628 759,01 4 681 700,06 4 093 955,99 4 270 053,72-534 803,02-411 646,34-984,90-784,59 45 S t r o n a

Wykres 10. (- +) Niedobór/Nadwyżka wydatków w relacji do subwencji oświatowej na ucznia średniorocznego w szkołach podstawowych i gimnazjach na terenie Gminy Miasta Wojnicz w latach budżetowych 2010 i 2011 2 000,00 0,00-2 000,00-4 000,00-6 000,00-8 000,00-10 000,00-12 000,00-14 000,00 SP w SP w SP w SP w SP w SP w SP w Gim. w Gim. w Gim. w Gim. w Gim. w Grabnie Olszynach Wielkiej Wojniczu Milówce Łoponiu Biadol. Grabnie Olszynach Wielkiej Wojniczu Biadol. Wsi Radłowsk. Wsi Radłowsk. 2010-1 616,59-679,19 14,18 629,15-11 878,90-7 226,73 846,99-1 210,07-1 880,71-541,65-766,75-1 411,86 2011-1 992,51-959,99 99,46 943,10-12 521,99-9 264,11 217,84-1 752,49-865,72 85,58-664,30-1 063,12 46 S t r o n a

Tabela 28. Wydatki na pozostałe zadania subwencjonowane w jednostkach sprawozdawczych na terenie Gminy Miasta Wojnicz w latach budżetowych 2010 i 2011 Nazwa jednostki rozdział 80114 - zespoły obsługi ekonomicznoadministracyjnej szkół - GZEAS rozdział 80146 - dokształcanie i doskonalenie nauczycieli rozdział 80195 - pozostała działalność (ZFŚS dla nauczycieli emerytów i rencistów) rozdział 85401 - świetlice szkolne Wydatki na zadania subwencjonowane 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 ZSPiG w Grabnie 44 873,58 41 417,98 3 398,30 2 098,86 2 320,00 2 320,00 0,00 0,00 50 591,88 45 836,84 ZSPiG w Olszynach 44 873,58 41 417,98 1 183,09 1 302,77 2 058,00 2 058,00 0,00 0,00 48 114,67 44 778,75 ZSPiG w Wielkiej Wsi 44 873,58 41 417,98 1 246,00 735,00 8 652,00 5 652,00 0,00 0,00 54 771,58 47 804,98 ZSPiG w Biadol. Radłowsk. 44 873,58 41 417,98 2 024,87 880,00 8 188,00 7 200,00 0,00 0,00 55 086,45 49 497,98 SP w Wojniczu 59 831,44 55 223,98 1 092,00 160,00 25 467,00 24 602,00 219 696,83 224 881,98 306 087,27 304 867,96 SP w Milówce 14 957,86 13 805,99 345,00 1 405,60 1 972,00 1 972,00 0,00 0,00 17 274,86 17 183,59 SP w Łoponiu 14 957,86 13 805,99 1 987,34 592,25 4 870,00 3 870,00 0,00 0,00 21 815,20 18 268,24 Gim. w Wojniczu 59 831,44 55 223,98 147,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 59 979,06 55 223,98 Razem: 329 072,90 303 731,87 11 424,22 7 174,48 53 527,00 47 674,00 219 696,83 224 881,98 613 720,95 583 462,33 47 S t r o n a

Nazwa jednostki Tabela 29. (- +) Niedobór/Nadwyżka wydatków (działalność podstawowa + pozostałe zadania subwencjonowane) w relacji do subwencji oświatowej w jednostkach sprawozdawczych w latach budżetowych 2010 i 2011 Wykonanie wydatków z uwzględnieniem salda z tytułu dodatków uzupełn. dla nauczycieli i zobowiązań wymagalnych za rok Wydatki na zadania subwencjonowane Kwota subwencji oświatowej z uwzględnieniem Di za rok (-+) Niedobór/Nadwyżka (-+) Niedobór/Nadwyżka na ucznia średniorocznego 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 ZSPiG w Grabnie 1 267 251,00 1 300 969,93 50 591,88 45 836,84 1 068 675,58 1 045 619,66-249 181,25-301 187,11-1 742,53-2 310,90 ZSPiG w Olszynach 1 257 300,57 1 266 578,11 48 114,67 44 778,75 1 079 185,90 1 118 655,34-226 219,80-192 701,52-1 376,59-1 201,88 ZSPiG w Wielkiej Wsi 1 109 310,51 1 164 494,45 54 771,58 47 804,98 1 084 418,38 1 170 861,54-79 680,74-41 437,89-515,18-278,73 ZSPiG w Biadol. Radłowsk. 1 290 705,69 1 291 814,73 55 086,45 49 497,98 1 261 304,55 1 228 581,99-84 477,66-112 730,72-481,81-688,78 SP w Wojniczu 3 128 659,49 3 302 843,42 306 087,27 304 867,96 3 449 152,14 3 754 814,79 14 381,12 147 103,41 29,11 304,56 SP w Milówce 664 450,63 617 959,93 17 274,86 17 183,59 264 533,67 226 865,40-417 197,96-408 278,13-12 392,02-12 892,99 SP w Łoponiu 778 381,97 800 551,32 21 815,20 18 268,24 424 651,23 367 306,02-375 542,39-451 513,54-7 716,62-9 815,51 Gim. w Wojniczu 2 707 445,69 2 792 671,39 59 979,06 55 223,98 2 495 803,17 2 632 930,12-271 583,22-214 965,25-859,44-691,95 Razem: 12 203 505,55 12 537 883,29 613 720,95 583 462,33 11 127 725 11 545 635-1 689 501,89-1 575 710,76-1 104,49-1 068,76 48 S t r o n a

Wykres 11. (- +) Niedobór/Nadwyżka wydatków w relacji do subwencji oświatowej na ucznia średniorocznego w jednostkach sprawozdawczych na terenie Gminy Miasta Wojnicz w latach budżetowych 2010 i 2011 2 000,00 0,00-2 000,00-4 000,00-6 000,00-8 000,00-10 000,00-12 000,00-14 000,00 ZSPiG w Grabnie ZSPiG w Olszynach ZSPiG w Wielkiej Wsi ZSPiG w Biadol. Radłowsk. SP w Wojniczu SP w Milówce SP w Łoponiu Gim. w Wojniczu 2010-1 742,53-1 376,59-515,18-481,81 29,11-12 392,02-7 716,62-859,44 2011-2 310,90-1 201,88-278,73-688,78 304,56-12 892,99-9 815,51-691,95 49 S t r o n a

4. PROGNOZA RENTOWNOŚCI LOKALNEJ OŚWIATY W LATACH 2012-2014 NA ROKU BAZOWYM 2011 Prognoza rentowności lokalnej oświaty do roku 2014 na bazie roku 2011 została sporządzona podobnie jak za rok 2011 osobno dla działalności podstawowej (rozdziały 80101 i 80110) i działalności podstawowej, poszerzonej o inne zadania subwencjonowane (rozdziały 80114, 80146, 80195, 85401). W prognozie na lata 2012-2014 założono: kwota wydatków w latach 2012, 2013, 2014 na poziomie wydatków za rok 2011, liczba średniorocznych oddziałów szkolnych na poziomie roku 2011, średnioroczna liczba etatów nauczycielskich na poziomie roku 2011, średnioroczna liczba etatów AiO na poziomie roku 2011, liczba uczniów niepełnosprawnych w szkołach i przedszkolach wg stanu na dzień 30.09.2010, Ocena rentowności w latach 2012-2014 na roku bazowym 2011 pokazuje, że obecna sieć szkolna szkół podstawowych i gimnazjów wymaga niezbędnych modyfikacji. 50 S t r o n a

Tabela 30. (- +) Niedobór/Nadwyżka wydatków w relacji do subwencji oświatowej w szkołach podstawowych i gimnazjach (działalność podstawowa rozdz. 80101 i 80110) do roku 2014 na terenie Gminy Miasta Wojnicz Nazwa placówki Kwota subwencji oświatowej z uwzględnieniem Di za rok (-+) Niedobór/Nadwyżka 2010 2011 2012 2013 2014 2010 2011 2012 2013 2014 SP w Grabnie 588 891,13 580 201,46 522 233,69 550 994,76 579 640,55-126 633,00-144 125,14-202 092,91-173 331,84-144 686,05 SP w Olszynach 703 952,06 717 806,44 758 675,57 690 118,40 628 327,15-73 578,94-102 718,42-61 849,29-130 406,46-192 197,71 SP w Wielkiej Wsi 753 028,63 811 471,60 797 533,61 728 417,50 679 884,65 1 522,47 10 310,96-3 627,03-72 743,14-121 275,99 SP w Wojniczu 3 449 127,88 3 754 814,79 3 686 287,78 3 391 496,75 3 367 322,04 310 802,24 455 518,31 386 991,30 92 200,27 68 025,56 SP w Milówce 264 527,53 226 865,40 241 454,65 212 123,48 212 023,75-399 923,10-396 529,84-381 940,59-411 271,76-411 371,49 SP w Łoponiu 424 654,78 367 306,02 367 234,20 367 123,53 398 443,28-351 700,98-426 148,88-426 220,70-426 331,37-395 011,62 SP w Biadol. Radłowsk. 849 586,62 817 115,44 754 901,00 637 494,48 616 525,83 98 533,40 23 090,93-39 123,51-156 530,03-177 498,68 Razem: 7 033 768,62 7 275 581,14 7 128 320,49 6 577 768,90 6 482 167,24-540 977,92-580 602,09-727 862,74-1 278 414,33-1 374 015,99 Gim. w Grabnie 479 770,50 465 418,21 420 679,66 308 967,70 249 338,31-78 251,23-101 644,31-146 382,86-258 094,82-317 724,21 Gim. w Olszynach 375 243,38 400 848,90 344 507,43 414 711,28 428 571,22-105 319,84-46 171,80-102 513,27-32 309,42-18 449,48 Gim. w Wielkiej Wsi 331 372,72 359 389,94 380 587,30 444 256,27 486 549,85-25 637,98 3 851,18 25 048,54 88 717,51 131 011,09 Gim. w Wojniczu 2 495 841,53 2 632 930,12 2 600 053,24 2 672 062,36 2 581 879,13-242 294,36-206 374,92-239 251,80-167 242,68-257 425,91 Gim. w Biadol. Radłowsk. 411 727,86 411 466,55 425 575,44 496 372,53 453 603,96-83 299,61-61 306,49-47 197,60 23 599,49-19 169,08 Razem: 4 093 955,99 4 270 053,72 4 171 403,07 4 336 370,14 4 199 942,47-534 803,02-411 646,34-510 296,99-345 329,92-481 757,59 51 S t r o n a

Wykres 12. Prognoza do roku 2014 (- +) - niedobór/nadwyżka wydatków w relacji do subwencji oświatowej w szkołach podstawowych i gimnazjach na terenie Gminy Miasta Wojnicz 500 000,00 400 000,00 300 000,00 200 000,00 100 000,00 0,00-100 000,00-200 000,00-300 000,00-400 000,00-500 000,00 SP w SP w SP w SP w SP w SP w SP w Gim. w Gim. w Gim. w Gim. w Gim. w Grabnie Olszynach Wielkiej Wojniczu Milówce Łoponiu Biadol. Grabnie Olszynach Wielkiej Wojniczu Biadol. Wsi Radłowsk. Wsi Radłowsk. 2010-126 633,0-73 578,94 1 522,47 310 802,24-399 923,1-351 700,9 98 533,40-78 251,23-105 319,8-25 637,98-242 294,3-83 299,61 2011-144 125,1-102 718,4 10 310,96 455 518,31-396 529,8-426 148,8 23 090,93-101 644,3-46 171,80 3 851,18-206 374,9-61 306,49 2012-202 092,9-61 849,29-3 627,03 386 991,30-381 940,5-426 220,7-39 123,51-146 382,8-102 513,2 25 048,54-239 251,8-47 197,60 2013-173 331,8-130 406,4-72 743,14 92 200,27-411 271,7-426 331,3-156 530,0-258 094,8-32 309,42 88 717,51-167 242,6 23 599,49 2014-144 686,0-192 197,7-121 275,9 68 025,56-411 371,4-395 011,6-177 498,6-317 724,2-18 449,48 131 011,09-257 425,9-19 169,08 52 S t r o n a

Wykres 13. Prognoza do roku 2014 (- +) - niedobór/nadwyżka wydatków w relacji do subwencji oświatowej na ucznia średniorocznego w szkołach podstawowych i gimnazjach na terenie Gminy Miasta Wojnicz 4 000,00 2 000,00 0,00-2 000,00-4 000,00-6 000,00-8 000,00-10 000,00-12 000,00-14 000,00-16 000,00 SP w SP w SP w SP w SP w SP w SP w Gim. w Gim. w Gim. w Gim. w Gim. w Grabnie Olszynach Wielkiej Wojniczu Milówce Łoponiu Biadol. Grabnie Olszynach Wielkiej Wojniczu Biadol. Wsi Radłowsk. Wsi Radłowsk. 2010-1 616,59-679,19 14,18 629,15-11 878,90-7 226,73 846,99-1 210,07-1 880,71-541,65-766,75-1 411,86 2011-1 992,51-959,99 99,46 943,10-12 521,99-9 264,11 217,84-1 752,49-865,72 85,58-664,30-1 063,12 2012-2 957,46-574,45-36,51 834,03-12 061,28-9 265,67-414,74-2 987,41-1 997,01 500,97-769,30-757,18 2013-2 396,29-1 330,68-811,26 210,98-14 181,78-9 007,00-1 908,90-7 103,53-550,73 1 529,61-533,75 352,23 2014-1 920,61-2 089,11-1 421,20 159,93-13 866,45-7 745,33-2 228,02-10 360,57-310,95 2 171,45-853,35-312,54 53 S t r o n a

Tabela 31. (- +) Niedobór/Nadwyżka wydatków w relacji do subwencji oświatowej w jednostkach sprawozdawczych (działalność podstawowa + pozostałe zadania subwencjonowane) do roku 2014 na terenie Gminy Miasta Wojnicz Nazwa placówki Kwota subwencji oświatowej z uwzględnieniem Di za rok (-+) Niedobór/Nadwyżka 2010 2011 2012 2013 2014 2010 2011 2012 2013 2014 ZSPiG w Grabnie 1 068 661,63 1 045 619,66 942 913,35 859 962,46 828 978,86-249 181,25-301 187,11-403 893,43-486 844,31-517 827,91 ZSPiG w Olszynach ZSPiG w Wielkiej Wsi ZSPiG w Biadol. Radłowsk. 1 079 195,44 1 118 655,34 1 103 183,01 1 104 829,68 1 056 898,36-226 219,80-192 701,52-208 173,86-206 527,19-254 458,50 1 084 401,35 1 170 861,54 1 178 120,91 1 172 673,77 1 166 434,50-79 680,74-41 437,89-34 178,52-39 625,66-45 864,94 1 261 314,48 1 228 581,99 1 180 476,44 1 133 867,01 1 070 129,79-84 477,66-112 730,72-160 836,28-207 445,70-271 182,93 SP w Wojniczu 3 449 127,88 3 754 814,79 3 686 287,78 3 391 496,75 3 367 322,04 14 381,12 147 103,41 78 576,40-216 214,62-240 389,34 SP w Milówce 264 527,53 226 865,40 241 454,65 212 123,48 212 023,75-417 197,96-408 278,13-393 688,87-423 020,04-423 119,78 SP w Łoponiu 424 654,78 367 306,02 367 234,20 367 123,53 398 443,28-375 542,39-451 513,54-451 585,37-451 696,03-420 376,28 Gim. w Wojniczu 2 495 841,53 2 632 930,12 2 600 053,24 2 672 062,36 2 581 879,13-271 583,22-214 965,25-247 842,13-175 833,01-266 016,24 Razem: 11 127 725 11 545 634,86 11 299 723,56 10 914 139,05 10 682 109,71-1 689 501,89-1 575 710,76-1 821 622,05-2 207 206,57-2 439 235,90 54 S t r o n a

Wykres 14. Prognoza do roku 2014 (- +) - niedobór/nadwyżka wydatków w relacji do subwencji oświatowej w jednostkach sprawozdawczych na terenie Gminy Miasta Wojnicz 200000 100000 0-100000 -200000-300000 -400000-500000 -600000 ZSPiG w Grabnie ZSPiG w Olszynach ZSPiG w Wielkiej Wsi ZSPiG w Biadol. Radłowsk. SP w Wojniczu SP w Milówce SP w Łoponiu Gim. w Wojniczu 2010 2010-249 181,25-226 219,80-79 680,74-84 477,66 14 381,12-417 197,96-375 542,39-271 583,22 2011 2011-301 187,11-192 701,52-41 437,89-112 730,72 147 103,41-408 278,13-451 513,54-214 965,25 2012 2012-403 893,43-208 173,86-34 178,52-160 836,28 78 576,40-393 688,87-451 585,37-247 842,13 2013 2013-486 844,31-206 527,19-39 625,66-207 445,70-216 214,62-423 020,04-451 696,03-175 833,01 2014 2014-517 827,91-254 458,50-45 864,94-271 182,93-240 389,34-423 119,78-420 376,28-266 016,24 55 S t r o n a

Wykres 15. Prognoza do roku 2014 (- +) - niedobór/nadwyżka wydatków w relacji do subwencji oświatowej na ucznia średniorocznego w jednostkach sprawozdawczych na terenie Gminy Miasta Wojnicz 2 000,00 0,00-2 000,00-4 000,00-6 000,00-8 000,00-10 000,00-12 000,00-14 000,00-16 000,00 ZSPiG w ZSPiG w ZSPiG w ZSPiG w Biadol. SP w Wojniczu SP w Milówce SP w Łoponiu Gim. w Grabnie Olszynach Wielkiej Wsi Radłowsk. Wojniczu 2010-1 742,53-1 376,59-515,18-481,81 29,11-12 392,02-7 716,62-859,44 2011-2 310,90-1 201,88-278,73-688,78 304,56-12 892,99-9 815,51-691,95 2012-3 442,27-1 309,27-228,87-1 026,61 169,35-12 432,28-9 817,07-796,92 2013-4 480,16-1 318,26-268,35-1 392,25-494,77-14 586,90-9 542,87-561,17 2014-4 885,17-1 681,44-314,86-1 923,28-565,18-14 262,46-8 242,67-881,82 56 S t r o n a

2025 © DocPlayer.pl Polityka prywatności | Warunki świadczenia usług | Zwrotny adres