SPRAWOZDANIE FINANSOWE za 2015 rok Klub Sportowy Wesoła 05-077 Warszawa Wesoła ul. Borkowska 1 NIP 8221937146 Sprawozdanie obejmuje : - wprowadzenie - bilans - rachunek zysków i strat - informację dodatkową
WPROWADZENIE Klub Sportowy Wesoła jest zarejestrowany w Ewidencji Stowarzyszeń Kultury Fizycznej nieprowadzących działalności gospodarczej Urzędu m. st. Warszawy pod numerem 18. Data wpisu do ewidencji : 31.10. 2003r. Klub Sportowy Wesoła jest zarejestrowany w Sądzie Okręgowym Warszawa w Rejestrze Stowarzyszeń Kultury Fizycznej pod numerem ewidencyjnym KRS 0000224046. Klub posiada następujące dokumenty identyfikujące: NIP 8221937146; REGON 711666220 Siedzibą Klubu jest Dzielnica Wesoła m.st. Warszawy. W 2015 roku siedziba mieściła się pod adresem ul. Borkowska 1. Terenem działania Klubu zgodnie z wpisem do ewidencji i Statutem jest Dzielnica Wesoła m. st. Warszawy. Klub rozpoczął działalność dnia 16.09.1996 r. i powstał z przekształcenia Miejskiego Ludowego Klubu Sportowego MLKS Wesoła. Klub Sportowy Wesoła prowadzi działalność na podstawie przepisów: - Ustawy Prawo o stowarzyszeniach ( t.j.dz.u. z 2001r. Nr 79,poz.855 z późn.zm.), - Ustawy o rachunkowości ( t.j. Dz.U. z 2009r. Nr 152 poz. 1223 z późn.zm). Przedmiotem działalności Klubu zgodnie ze Statutem jest: - rozwój różnych dyscyplin sportu oraz stałe podnoszenie jego poziomu, - organizacja masowych imprez rekreacyjnych, - dbania o rozwój bazy sportowo- rekreacyjnej, - czynny udział w życiu społecznym oraz podnoszenie poziomu sportowego członków, - rozpowszechnianie i propagowanie sportu masowego oraz działalności wychowawczej wśród dzieci i młodzieży z terenu Dzielnicy Wesoła m.st. Warszawy. Przychody Klubu stanowią : - dotacje z jednostek samorządu terytorialnego, - składki członkowskie, - składki zawodnicze, - darowizny, - 1 % podatku dochodowego przekazywany za pośrednictwem Urzędów Skarbowych na działalność statutową. - inne wpływy na działalność statutową. Władzami statutowymi Klubu są : - Walne Zebranie - Zarząd - Komisja Rewizyjna Kadencja Władz trwa dwa lata.
W 2015 roku Zarząd działał w 5-cio osobowym składzie przedstawionym poniżej: Prezes - p. Krzysztof Adamski Wiceprezes - p. Patryk Rzepniewski Wiceprezes - p. Andrzej Dźwigała Sekretarz - p. Anna Księżopolska Skarbnik - p. Anna Kozłowska ZASADY RACHUNKOWOŚCI PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO NA DZIEŃ 31.12.2015 KS Wesoła prowadzi księgi rachunkowe w oparciu o znowelizowaną ustawę z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152 poz. 1223) z uwzględnieniem przepisów rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15.11.2001r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek, nie będących spółkami handlowymi, nie prowadzących działalności gospodarczej (Dz.U. z 2001 nr 137 poz. 1539 z późn. zm.). Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015 rok zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych. Księgi rachunkowe w 2014 roku prowadzone były na bieżąco przez księgową, będącą zatrudnioną w KS Wesoła w oparciu o komputerowy program firmy Wapro: Finanse i Księgowość WF FaKir
INFORMACJA DODATKOWA na dzień 31.12.2015 r. BILANS AKTYWA Rzeczowy majątek trwały i wartości niematerialne i prawne. KS Wesoła posiada rzeczowy majątek trwały tzw. środki trwałe. Środki trwałe własne o wartości powyżej 3.500,00 zł amortyzowano jednorazowo, a poniżej 3.500,00zł zaliczano w 100% w koszty w momencie zakupu. KS Wesoła posiada wartości niematerialne i prawne. Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych przedstawia tabela będąca załącznikiem nr 1 do niniejszej informacji dodatkowej. Należności krótkoterminowe. RAW MAX Ryszard Rawicki 31.12.2015 100,00 Usługi Przewozowe Piotr Pieńkowski 31.12.2015 500,00 Rozrachunki z 2010 roku z ówczesnymi Prezesami A.Cz. 31.12.2015 R.W. 36829,16 Rozrachunki z Trenerem PN rocznik 1998/99 RW (2011) 31.12.2015 2846,25 Rozrachunki z 2010 roku z ówczesnym Prezesem L.J. 31.12.2015 3500,00 Należności budżetowe Fundusz Pracy (korekta 05.2015) 31.12.2015 207,20 PIT-8R (korekta 05.2015) 31.12.2015 105,00 Należności od Trenerów i pracowników administracyjnych Rozrachunki ze Skarbnikiem Klubu A.K. 31.12.2015 70,20 razem 44157,81 Zaliczki na dostawy: Zaliczka Gmina Sędziszów 31.12.2015 6000,00 razem 6000,00 Środki pieniężne w banku. Bank Alior rachunek podstawowy 31.12.2015 473,75 Bank Alior rachunki pomocnicze 31.12.2015 29081,95 Bank Spółdzielczy w Halinowie 1% 31.12.2015 5856,27 razem 35411,97
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 31.12.2015 0,00 razem 0,00 Razem Aktywa razem 85 569,78 PASYWA Fundusze własne. Fundusz statutowy 31.12.2015 321,73 Wynik finansowy lat ubiegłych 31.12.2015 93708,31 Wynik finansowy 2015 roku 31.12.2015-25952,13 razem 68077,91 Zobowiązania krótkoterminowe. Zobowiązania wobec kontrahentów Praktyka Psychologiczna HD Tomasz Kurach 31.12.2015 840,00 Vita Sport A.D.Biernaccy 31.12.2015 1545,40 UM Warszawy 31.12.2015 3688,00 Zobowiązania wobec Trenerów i pracowników administracyjnych Rozrachunki z Trenerem sekcja PN K.A. 31.12.2015 68,00 razem 6141,40 Zobowiązania budżetowe. Stan na dzień kwota Ubezpieczenie zdrowotne za 03/05/07/2011 31.12.2015 212,47 PIT-4R 2015 roku (12.2015) 31.12.2015 2004,00 Ubezpieczenie zdrowotne (12.2015) 31.12.2015 1934,00 razem 4150,47 Rozliczenia międzyokresowe przychodów. wpłacone zaliczki uczestników obozu sportowego Obóz zimowy 2016 PN zaliczki 31.12.2015 7200,00 razem 7200,00 Razem Pasywa razem 85 569,78
RACHUNEK WYNIKÓW Przychody z działalności statutowej składki Składki członkowskie brutto określone statutem 6360,00 4945,00 Sekcja Piłki Nożnej Oldboy'e 13780,00 13080,00 Sekcja Piłki Nożnej Rodzice 3120,00 4317,99 Sekcja Piłki Nożnej 1998/99 12211,00 6340,00 Sekcja Piłki Nożnej 2000/01 21021,00 10160,00 Sekcja Piłki Nożnej 2002/03 37410,00 34720,00 Sekcja Piłki Nożnej 2004/05 22020,00 15510,00 Sekcja Piłki Nożnej 2006/07 51557,00 59423,00 Sekcja Piłki Nożnej 2008/09 17720,00 34350,00 Sekcja Piłki Nożnej 2010,00 2860,00 Sekcja Szachy 6668,00 5013,00 Sekcja Tenisa Stołowego 2340,00,00 Sekcja Piłka Siatkowa 2620,00 5120,00 razem 196827,00 195838,99 Inne przychody określone statutem Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego Urząd Skarbowy 1% 3643,00 1385,90 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego. obóz zimowy 38050,00 55400,00 obóz letni 125900,00 95064,00 Przychody obozy razem 163950,00 150464,00 Wpisowe Turniej Wesoła Cup, Wesoła Family Cup 325,00 150,00 Wpisowe Turniej Wesoła Indoor Cup wpłaty 2014 12005,00 2950,00 Przychody Turnieje razem 12330,00 3100,00 Sprzęt sportowy 43211,05 43332,00 Badania 700,00,00 Partycypacja w kosztach przejazdów 2895,00 Przychody inne razem 43911,05 46227,00 Razem 220191,05 199791,00 Pozostałe przychody określone statutem Dotacja Urzędu Dzielnicy Warszawa Wesoła 152200,00 149000,00 Dotacja Miasta Stołecznego Warszawy 51477,00 48110,00 Darowizny od osób prawnych,00 5495,00 Ekwiwalenty za wyszkolenie,00 900,00 Promocja firm 10300,00 10000,00 Inne przychody (partycypacja w kosztach Sali) 4420,00 razem 222040,00 213505,00
Koszty realizacji zadań statutowych. Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej: Koszty obozów sportowych 169007,44 149214,44 Koszty organizacji turniejów 20749,66 11344,22 Koszty zakupu sprzętu dla odbiorców 53215,13 47594,45 Koszty badań odpłatnych 700,00,00 razem 243672,23 208153,11 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych: Koszty szkolenia Wynagrodzenie dla kadry 179152,85 234218,94 Ubezpieczenia społeczne Kadra 5784,41 2363,65 Wynajem bazy sportowej 83208,18 90707,29 Utrzymanie bazy sportowej (woda boisko i inne) 1929,21 7078,13 Zakup sprzętu, strojów sport. 23147,69 7274,56 Koszty współzawodnictwa Transport 5670,00 5243,40 Opłaty sędziów 3748,00 4086,00 Opieka medyczna 3300,00 9147,03 Obsługa techniczna sprzątanie 3200,00 4350,00 Opłaty startowe, licencje, wpisowe, związkowe i ubezpieczenie 9226,00 8066,00 Wyżywienie, napoje 952,26 1925,20 Pozostałe usługi (pralnia naprawy gastronomia nieczystości) 2282,84 16,81 Materiały 1049,84 1306,65 Nagrody rzeczowe i trofea sportowe 2543,50 149,01 Kary za nieprzestrzeganie regulaminu,00,00 razem 325194,78 375932,67 Koszty realizacji zadań statutowych, wg miejsca poniesienia. Sekcja Piłki Nożnej 545899,62 567153,77 Sekcja Szachów 10238,04 8625,00 Sekcja Badmintona,00,00 Sekcja Siatkówki Dziewcząt 6213,50 8307,01 Sekcja Tenisa Stołowego 6515,85,00 razem 568867,01 584085,78
Koszty administracyjne. Materiały 4386,15 6691,77 Usługi obce 6282,97 3313,20 Podatki i opłaty 17,00 670,10 Wynagrodzenia i ub społeczne 25742,80 38899,72 Amortyzacja 14781,00 458,20 razem 51209,92 50032,99 Pozostałe koszty operacyjne. Koszty operacyjne 0,00 2,00 razem 0,00 2,00 Pozostałe przychody operacyjne. Przychody operacyjne 0,00 4,05 razem 0,00 4,05 Przychody finansowe. Pozostałe przychody finansowe 3,45,40 razem 3,45,40 Koszty finansowe. Odsetki od nieterminowych płatności 4,36,00 Prowizja bankowa 2083,22 2356,70 razem 2087,58 2356,70 WYNIK FINANSOWY Rachunek wyników za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015 wykazuje wynik końcowy stratę -25.952,13 zł. BILANS Bilans za rok obrotowy 2015, który pokrywa się z rokiem kalendarzowym wykazuje po stronie aktywów i pasywów sumę bilansową 85.569,78 zł. PODSUMOWANIE Z ksiąg rachunkowych za 2015 rok Klubu Sportowego Wesoła wynikają podstawy do kontynuowania działalności statutowej Klubu w roku następnym. Sporządziła : Magdalena Dźwigała dnia 30.03.2016 r.