Załącznik do raportu nr 31/2009 z dnia 18.06.2009 Uzupełnienie Sprawozdania z działalności Spółki Magellan S.A. oraz Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Magellan S.A. za 2008 rok W nawiązaniu do raportu bieżącego nr 31/2009 Spółka przedstawia opis punktów w Sprawozdaniu z działalności Spółki Magellan S.A. i Sprawozdaniu z działalności z Grupy Kapitałowej Magellan S.A. za 2008 rok, które uległy zmianie. Sprawozdanie z działalności Spółki Punkt 2.2. Informacje o zawartych umowach znaczących - przyjmuje brzmienie: Działalność Spółki związana jest ze świadczeniem usług finansowych. Umowy zawierane przez Spółkę w ramach podstawowej działalności to umowy prowadzące do nabycia lub modyfikacji finansowych. Zgodnie z 2 ust. 1 pkt. 44 oraz ust. 2 Rozporządzenia z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, Spółka za umowę znaczącą uznaje umowę, której przedmiot ma wartość co najmniej 10% wartości kapitałów własnych emitenta. Poniżej przedstawiamy zestawienie wszystkich tego typu umów zawartych w roku 2008: L.p. 1 2 3 4 Zespolony im. prof. W. Orłowskiego w Częstochowie Bródnowski SPZOZ w 108 Szpital Wojskowy SPZOZ w Ełku znaczącej umowy Wartość umowy / suma umów w ciągu 12 miesięcy (w tys. PLN) zawarcia umowy wg sumy umów Umowa o wartości wg sumy umów (w tys. PLN) Typ umowy 2008-02-04 13.000 - - re 2008-02-14 5.000 - - pożyczka 2008-02-11 6.000 - - pożyczka 2008-04-01 18.472 2007-07-18 14.178 5 Boston Scientific Sp. z o.o. 2008-05-29 14.258 2008-05-29 11.950 gwarancja 6 SP Szpital Kliniczny nr 1 im. prof. S. Szyszko Śląskiego Uniwersytetu Medycznego w Katowicach 2008-05-30 21.072 2008-05-30 12.000 pożyczka 7 w 2008-06-03 9.937 2008-03-12 3.808 8 Gambro Poland Sp. z o.o. 2008-06-18 10.149 2008-06-18 8.000 gwarancja 9 10 11 12 w SP Szpital Kliniczny im. prof. W. Orłowskiego w Specjalistyczny im. Kard. S. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie Szpital Kliniczny im. Dzieciątka Jezus Centrum Leczenia Obrażeń w 2008-08-11 9.765 2008-07-22 4.000 pożyczka 2008-08-28 18.746 2008-08-28 12.000 re 2008-09-08 12.312 2008-09-08 9.028 2008-10-02 12.645 2008-09-29 7.000 pożyczka 1
13 Roche Polska Sp. z o.o. 2008-10-17 10.004 2008-10-17 4.376 14 Roche Polska Sp. z o.o. 2008-12-22 20.469 2008-12-19 5.721 15 2008-12-29 11.608 2008-05-29 2.569 16 Raiffeisen Bank Polska S.A. 2008-02-11 5.000 - - umowa kredytowa Spółka nie posiada informacji o umowach znaczących zawartych w roku 2008 pomiędzy akcjonariuszami, umowach ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji. Punkt 2.3. Sprzedaż i rynki zbytu - zostaje uzupełniony o następującą treść: Spółka prowadzi działalność na terenie kraju obejmując swoimi usługami rynek medyczny w Polsce. W roku 2008 Spółka nie nabywała ani nie realizowała sprzedaży poza rynkiem krajowym. W ramach Grupy Kapitałowej działalność poza granicami kraju, na terenie Republiki Czeskiej i Słowackiej prowadzona jest poprzez dwa podmioty zależne MedFinance Magellan, s.r.o. oraz Magellan Slovakia, s.r.o. W ramach podstawowej działalności Spółka nabywa i modyfikuje (restrukturyzuje) aktywa klasyfikowane jako instrumenty finansowe, do których należą wierzytelności kapitałowe i odsetkowe oraz pożyczki (kategoria: Pożyczki i własne) nota 33 do rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego. Poza działalnością podstawową w roku 2008 Spółka, poza Grupą Kapitałową, nie dokonywała inwestycji kapitałowych (papiery wartościowe, instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne oraz nieruchomości). Punkt 2.5. Udzielone pożyczki i poręczenia - zostaje uzupełniony o następującą treść: W roku 2008 Spółka udzieliła następujących pożyczek podmiotom powiązanym (nota 35 do rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego): umowy Termin wydania środków Kwota wyjścio wa Saldo raty kapitałowej na wymagaln ości Oprocentow anie w skali roku MedFinance Magellan 2007-07-31 2007-07-31 180 0 2008-07-31 11,50% MedFinance Magellan 2007-12-05 2007-12-05 365 0 2008-06-30 9,00% MedFinance Magellan 2008-01-22 2008-01-25 318 0 2008-07-25 9,00% MedFinance Magellan 2008-02-26 2008-02-26 350 0 2008-08-26 9,00% MedFinance Magellan 2008-04-11 2008-04-11 1 415 0 2008-10-08 9,00% MedFinance Magellan 2008-06-24 2008-06-24 250 0 2008-12-22 9,00% MedFinance Magellan 2008-06-30 2008-06-30 382 0 2008-12-31 9,50% MedFinance Magellan 2008-07-22 2008-07-22 2008-07-25 2008-07-31 2008-08-01 1 090 0 2008-12-31 9,50% MedFinance Magellan 2008-09-01 2008-09-01 364 0 2008-12-31 9,50% MedFinance Magellan 2008-09-12 2008-09-12 547 0 2008-12-31 9,50% MedFinance Magellan 2008-10-08 2008-10-08 1 472 0 2008-12-31 9,50% MedFinance Magellan 2008-12-31 2008-12-31 3 438 3 438 2009-06-30 11,00% Magellan Slovakia 2008-12-04 2008-12-04 50 50 2009-02-28 9,50% Magellan Slovakia 2008-12-18 2008-12-18 1 000 1 000 2009-06-30 10,50% 2
Magellan Slovakia 2008-12-29 2008-12-29 667 667 2009-06-30 11,00% Razem 11 888 5 155 oraz Spółka, poza podstawową działalnością, nie udzielała ani nie korzystała z poręczeń i gwarancji. W roku 2008 Spółka nie udzielała poręczeń ani gwarancji jednostkom powiązanym. Punkt 3. Finansowanie zewnętrzne - zostaje uzupełniony o następującą treść: W okresie objętym raportem Spółka nie dokonywała emisji akcji własnych. W roku 2008 Spółka dokonała emisji obligacji krótkoterminowych o łącznej wartości 105.700 tys. PLN. Środki pozyskane w drodze emisji były przeznaczone na bieżącej działalności podstawowej. Punkt 3.2. Kredyty bankowe - zostaje uzupełniony o następującą treść: W roku 2008 Spółka zawarła następujące umowy kredytowe: - Umowa kredytowa z dnia 11.02.2008 roku z Raiffeisen Bank Polska S.A. dotycząca limitu kredytu rewolwingowego w wysokości 5.000 tys. PLN. Oprocentowanie kredytu oparte jest o stopę bazową WIBOR 1M powiększoną o marżę Banku, końcowa data spłaty kredytu ustalona została na dzień 10.09.2009. W roku 2008 żadna z umów kredytowych nie została wypowiedziana. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Punkt 1.2. Forma prawna oraz powiązania kapitałowe i organizacyjne - zostaje uzupełniony o następującą treść: Inwestycje kapitałowe w Grupie dokonane w roku 2008 to: - objęcie przez Magellan S.A. udziałów w Magellan Slovakia, s.r.o. w kwocie 23 tys. PLN; - pożyczki udzielone spółkom zależnym przez Magellan S.A. pkt. 2.5. sprawozdania z działalności Grupy lub nota 35 do Rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Punkt 2.2. Informacje o zawartych umowach znaczących - przyjmuje brzmienie: Działalność Grupy związana jest ze świadczeniem usług finansowych. Umowy zawierane przez Grupę w ramach podstawowej działalności to umowy prowadzące do nabycia lub modyfikacji finansowych. Umowy znaczące dla działalności Grupy zostały zawarte przez podmiot dominujący Spółkę Magellan S.A. Poniżej przedstawiamy zestawienie wszystkich tego typu umów zawartych w roku 2008: L.p. 1 2 3 Zespolony im. prof. W. Orłowskiego w Częstochowie Bródnowski SPZOZ w 108 Szpital Wojskowy SPZOZ w Ełku znaczącej umowy Wartość umowy / suma umów w ciągu 12 miesięcy (w tys. PLN) zawarcia umowy wg sumy umów Umowa o wartości wg sumy umów (w tys. PLN) Typ umowy 2008-02-04 13.000 - - re 2008-02-14 5.000 - - pożyczka 2008-02-11 6.000 - - pożyczka 3
4 2008-04-01 18.472 2007-07-18 14.178 5 Boston Scientific Sp. z o.o. 2008-05-29 14.258 2008-05-29 11.950 gwarancja 6 SP Szpital Kliniczny nr 1 im. prof. S. Szyszko Śląskiego Uniwersytetu Medycznego w Katowicach 2008-05-30 21.072 2008-05-30 12.000 pożyczka 7 w 2008-06-03 9.937 2008-03-12 3.808 8 Gambro Poland Sp. z o.o. 2008-06-18 10.149 2008-06-18 8.000 gwarancja 9 10 11 12 w SP Szpital Kliniczny im. prof. W. Orłowskiego w Specjalistyczny im. Kard. S. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie Szpital Kliniczny im. Dzieciątka Jezus Centrum Leczenia Obrażeń w 2008-08-11 9.765 2008-07-22 4.000 pożyczka 2008-08-28 18.746 2008-08-28 12.000 re 2008-09-08 12.312 2008-09-08 9.028 2008-10-02 12.645 2008-09-29 7.000 pożyczka 13 Roche Polska Sp. z o.o. 2008-10-17 10.004 2008-10-17 4.376 14 Roche Polska Sp. z o.o. 2008-12-22 20.469 2008-12-19 5.721 15 2008-12-29 11.608 2008-05-29 2.569 16 Raiffeisen Bank Polska S.A. 2008-02-11 5.000 - - umowa kredytowa Grupa nie posiada informacji o umowach znaczących zawartych w roku 2008 pomiędzy akcjonariuszami Magellan S.A., umowach ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji. Punkt 2.3. Sprzedaż i rynki zbytu - zostaje uzupełniony o następującą treść: Grupa Kapitałowa Magellan S.A. prowadzi działalność na rynku polskim (Magellan S.A.), czeskim (MedFinance Magellan, s.r.o.) oraz słowackim (Magellan Slovakia, s.r.o.). Największe znaczenie dla Grupy oraz największy udział w wartości sprzedaży i zrealizowanych przychodów ma rynek polski. Dane w tys. PLN Grupa Magellan S.A. Rynek polski Rynki zagraniczne łącznie Rynki zagraniczne jako % wartości łącznej dla Grupy Kontraktacja bilansowa 383.118 363.904 19.214 5% Przychody ze sprzedaży 40.835 40.486 349 1% Wpływy razem łącznie ze spłatą udzielonych pożyczek 373.103 368.160 4.943 1% W ramach podstawowej działalności Grupa nabywa i modyfikuje (restrukturyzuje) aktywa klasyfikowane jako instrumenty finansowe, do których należą wierzytelności kapitałowe i odsetkowe oraz pożyczki (kategoria: Pożyczki i własne) nota 33 do Rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 4
Poza działalnością podstawową w roku 2008 Grupa nie dokonywała inwestycji kapitałowych (papiery wartościowe, instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne oraz nieruchomości). Punkt 2.4. Wyniki finansowe - zostaje uzupełniony o następującą treść: Charakterystyka struktury i pasywów bilansu Grupy oraz istotne pozycje pozabilansowe Na dzień 31 grudnia 2008 r. na aktywa Grupy składały się: 27% (68.092 tys. PLN) aktywa trwałe 73% (187.412 tys. PLN) aktywa obrotowe. Środki pieniężne na dzień bilansowy wynosiły 4.955 tys. PLN i stanowiły 2% sumy. Udział kapitału własnego w finansowaniu majątku Grupy na dzień 31 grudnia 2008 r. wynosił 42% (107.984 tys. PLN). Pozostałą część w strukturze pasywów 58% (147.520 tys. PLN) - stanowiły zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, w tym: 21% (52.461 tys. PLN) kredyty bankowe 20% (49.961 tys. PLN) obligacje własne 17% (45.098 tys. PLN) pozostałe. Na dzień 31 grudnia 2008 stosunek kapitałów własnych do finansowania zewnętrznego obciążonego kosztem (kredyty i obligacje własne) wynosił 1,05. Niski poziom lewara finansowego oraz utrzymywanie bezpiecznego poziomu środków pieniężnych ogranicza ryzyko płynnościowe Grupy. Zestawienie istotnych pozycji pozabilansowych: Zobowiązania warunkowe dane w tys. PLN 31.12.2007 Zobowiązania wynikające z zawartych umów warunkowych 292 - Zobowiązania z zawartych lecz nie wykonanych umów na uruchomienie transz pożyczek i refinansowania 3 552 4 456 Zobowiązania z tyt. umów restrukturyzacji wierzytelności (i) - 2 654 RAZEM zobowiązania warunkowe 3 844 7 110 Aktywne limity z tyt. udzielonych poręczeń (ii) 73 014 63 650 Aktywne limity z tytułu umów ramowych pożyczek, factoringu oraz refinansowania (iii) Razem zobowiązania warunkowe oraz potencjalne zobowiązania z tytułu aktywnych limitów udzielonych poręczeń Aktywa pozabilansowe dane w tys. PLN 7 832-84 690 70 760 31.12.2007 Aktywa finansowe wynikające z zawartych umów warunkowych (iv) 309 - Aktywa z tyt. umów restrukturyzacji wierzytelności (i) - 2 654 RAZEM aktywa pozabilansowe 309 2 654 Punkt 2.5. Udzielone pożyczki i poręczenia - zostaje uzupełniony o następującą treść: W roku 2008 Spółka Magellan S.A. udzieliła następujących pożyczek podmiotom powiązanym (nota 35 do Rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego): umowy Termin wydania środków Kwota wyjścio wa Saldo raty kapitałowej na wymagaln ości Oprocentow anie w skali roku MedFinance Magellan 2007-07-31 2007-07-31 180 0 2008-07-31 11,50% MedFinance Magellan 2007-12-05 2007-12-05 365 0 2008-06-30 9,00% MedFinance Magellan 2008-01-22 2008-01-25 318 0 2008-07-25 9,00% MedFinance Magellan 2008-02-26 2008-02-26 350 0 2008-08-26 9,00% 5
MedFinance Magellan 2008-04-11 2008-04-11 1 415 0 2008-10-08 9,00% MedFinance Magellan 2008-06-24 2008-06-24 250 0 2008-12-22 9,00% MedFinance Magellan 2008-06-30 2008-06-30 382 0 2008-12-31 9,50% MedFinance Magellan 2008-07-22 2008-07-22 2008-07-25 2008-07-31 2008-08-01 1 090 0 2008-12-31 9,50% MedFinance Magellan 2008-09-01 2008-09-01 364 0 2008-12-31 9,50% MedFinance Magellan 2008-09-12 2008-09-12 547 0 2008-12-31 9,50% MedFinance Magellan 2008-10-08 2008-10-08 1 472 0 2008-12-31 9,50% MedFinance Magellan 2008-12-31 2008-12-31 3 438 3 438 2009-06-30 11,00% Magellan Slovakia 2008-12-04 2008-12-04 50 50 2009-02-28 9,50% Magellan Slovakia 2008-12-18 2008-12-18 1 000 1 000 2009-06-30 10,50% Magellan Slovakia 2008-12-29 2008-12-29 667 667 2009-06-30 11,00% Razem 11 888 5 155 oraz Grupa, poza podstawową działalnością, nie udzielała ani nie korzystała z poręczeń i gwarancji. W roku 2008 Spółka Magellan S.A. (podmiot dominujący Grupy) nie udzielała poręczeń ani gwarancji jednostkom powiązanym. Punkt 3.2. Kredyty bankowe - zostaje uzupełniony o następującą treść: W roku 2008 Spółka zawarła następujące umowy kredytowe: - Umowa kredytowa z dnia 11.02.2008 roku z Raiffeisen Bank Polska S.A. dotycząca limitu kredytu rewolwingowego w wysokości 5.000 tys. PLN. Oprocentowanie kredytu oparte jest o stopę bazową WIBOR 1M powiększoną o marżę Banku, końcowa data spłaty kredytu ustalona została na dzień 10.09.2009. W roku 2008 żadna z umów kredytowych nie została wypowiedziana. 6