Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej GRUPA MENNICE KRAJOWE S.A. za II kwartał 2013 roku obejmujący okres od 1 kwietnia do 30 czerwca 2013 roku Warszawa, 14 sierpnia 2013 roku 1
Spis Treści 1 PODSTAWOWE DANE O EMITENCIE... 3 1.1 DANE REJESTROWE EMITENTA... 3 1.2 PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI EMITENTA... 3 1.3 WŁADZE EMITENTA... 4 1.3.1 Zarząd Emitenta... 4 1.3.2 Rada Nadzorcza Emitenta... 4 2 PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE ZALEŻNEJ... 4 2.1 DANE REJESTROWE SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 4 2.2 PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 5 2.3 WŁADZE SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 5 2.4 STRUKTURA UDZIAŁOWCÓW SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 5 3 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY... 6 3.1 WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2013 R. ORAZ DANE PORÓWNAWCZE ZA I KWARTAŁ 2012 R. 6 3.2 KOMENTARZ ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE SKONSOLIDOWANE WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ... 6 3.3 INFORMACJA ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT I SPÓŁKA ZALEŻNA PODEJMOWALI W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE... 7 3.4 JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM KWARTALNYM... 8 3.5 INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU... 8 4 INFORMACJE DOTYCZĄCE INFORMACJI PRZEKAZANYCH W RAPORCIE... 8 5 SPIS TABEL... 9 2
Informacje przyjęte podczas sporządzania danych finansowych zamieszczonych skonsolidowanym w raporcie kwartalnym Dane finansowe obejmujące okres od 01 kwietnia 2013 r. do 30 czerwca 2013 r. zostały sporządzone w oparciu o przyjętą politykę rachunkowości Emitenta, a w szczególności zgodnie z zasadami rachunkowości, przedstawionymi w Ustawie o Rachunkowości. W niniejszym raporcie przedstawiono również dane porównywalne obejmujące Ii kwartał 2012 r. Spółka zależna została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym dnia 26.03.2012 r., pod numerem 0000415700. Dane finansowe przedstawione w niniejszym skonsolidowanym raporcie kwartalnym nie były badane przez Biegłego Rewidenta. Dane finansowe są wyrażone w walucie polskiej (PLN). 1 Podstawowe dane o Emitencie 1.1 Dane rejestrowe Emitenta Nazwa (firma): Grupa Mennice Krajowe Spółka Akcyjna Siedziba: Kraj: Warszawa Polska Adres: 00-013 Warszawa, ul. Jasna 1 Telefon: 48 22 188 11 66 Fax: 48 22 188 11 67 Email: biuro@gmksa.pl Adres strony www.gmksa.pl internetowej: REGON 142951136 NIP: 701-03-07-347 Numer KRS: 0000391546 Oznaczenie Sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS 1.2 Przedmiot działalności Emitenta Grupa Mennice Krajowe S.A. zajmuje się obrotem (sprzedażą i skupem) oraz przechowywaniem towarów inwestycyjnych, takich jak złoto, srebro i diamenty oraz doradztwem w zakresie dywersyfikacji portfela inwestycyjnego w ramach inwestycji alternatywnych. Potencjałem Spółki jest wiedza i wieloletnie doświadczenie na rynku finansowym posiadane przez kadrę menedżerską. Zespół Emitenta składa się ze specjalistów łączących doświadczenie wyniesione zarówno z rynku kapitałowego, inwestycji alternatywnych jak i doradztwa inwestycyjnego. 3
Chcąc dostarczać najwyższej jakości fizyczne produkty inwestycyjne (złote oraz srebrne sztabki i monety, a także diamenty inwestycyjne), Spółka oferuje produkty z renomowanych mennic z całego świata, zrzeszonych w the London Bullion Market Association. Wychodząc naprzeciw Klientom, GMK S.A. wciąż rozszerza ofertę. Spółka stara się przybliżyć rynek metali szlachetnych każdemu zainteresowanemu. Potwierdzając wiarygodność działalności, Spółka posiada wpis do rejestru działalności kantorowej Narodowego Banku Polskiego w zakresie sprzedaży i zakupu złota dewizowego oraz platyny dewizowej. 1.3 Władze Emitenta 1.3.1 Zarząd Emitenta Zarząd Emitenta składa się z trzech Członków: Bartłomiej Knichnicki - pełniący funkcję Prezesa Zarządu, Anna Radyno - pełniąca funkcję Członka Zarządu, Arkadiusz Drysch - pełniący funkcję Członka Zarządu, 1.3.2 Rada Nadzorcza Emitenta Rada Nadzorcza składa się z pięciu Członków: Konrad Jakub Daleszyński - Przewodniczący Rady Nadzorczej, Jan Zdzisław Głuszek - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Agnieszka Marta Libner - Członek Rady Nadzorczej, Adam Wojciech Łukojć - Członek Rady Nadzorczej, Stanisław Rogoziński - Członek Rady Nadzorczej. 2 Podstawowe dane o Spółce zależnej 2.1 Dane rejestrowe Spółki zależnej Nazwa (firma): Mennica - Platforma Transakcyjna Sp. z o.o. Siedziba: Kraj: Warszawa Polska Adres: 00-013 Warszawa, ul. Jasna 1 Telefon: 48 22 188 11 66 Fax: 48 22 188 11 67 Email: biuro@gmksa.pl 4
Adres strony www.gmksa.pl internetowej: REGON 146065450 NIP: 701-03-37-503 Numer KRS: 0000415700 Oznaczenie Sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS 2.2 Przedmiot działalności Spółki zależnej Głównym celem działalności Spółki zależnej Emitenta jest pośrednictwo w kupnie oraz sprzedaży fizycznego złota poprzez utworzenie portalu internetowego www.gieldamennicy.pl ułatwiającego Klientom sprzedaż i zakup złota. Spółka została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym dnia 26.03.2012 r., pod numerem 0000415700. 2.3 Władze Spółki zależnej Zarząd Spółki zależnej składa się z trzech Członków: Bartłomiej Knichnicki - pełniący funkcję Prezesa Zarządu, Anna Radyno - pełniąca funkcję Członka Zarządu, Arkadiusz Drysch - pełniący funkcję Członka Zarządu, 2.4 Struktura udziałowców Spółki zależnej Jedynym udziałowcem spółki Mennica - Platforma Transakcyjna Sp. z o.o. jest spółka GMK S.A., która posiada wszystkie udziały Spółki, tj. 2.000 (dwa tysiące) udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł (sto złotych) każdy, o łącznej wartości nominalnej 200.000,00 zł (dwieście tysięcy złotych) i pokryła je w całości wkładem pieniężnym. 5
3 Skonsolidowany raport kwartalny 3.1 Wybrane skonsolidowane dane finansowe za II kwartał 2013 r. oraz dane porównawcze za II kwartał 2012 r. Na skonsolidowane wyniki finansowe składają się dane finansowe Emitenta oraz dane finansowe Spółki zależnej Mennica - Platforma Transakcyjna Sp. z o.o. Tabela 1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe z bilansu Pozycja z Bilansu (w zł) Stan na 30.06.2013 r. Stan na 30.06.2012 r. Kapitał własny 658.499 636.242 Należności długoterminowe 0 37.879 Należności krótkoterminowe 6.069.423 55.507 Środki pieniężne i inne aktywa 576.114 495.407 pieniężne Zobowiązania długoterminowe 40.000 0 Zobowiązania krótkoterminowe 9.741.828 2.302.058 Tabela 2. Wybrane skonsolidowane dane finansowe z Rachunku Zysków i Strat Pozycja z RZiS (w zł) II kwartał 2013 (01.04.2013- II kwartał 2012 (01.04.2012-30.06.2012) Narastająco od 01.01.2013 r. do 30.06.2013 r. Narastająco od 01.01.2012 r. do 30.06.2012 r. 30.06.2013) Przychody netto ze 11.425.954 5.975.982 17.948.928 17.702.773 sprzedaży Zysk/strata brutto na 463.038 273.139 730.627 804.396 sprzedaży Zysk/strata na 245.859-144.108 266.682-161.957 sprzedaży Amortyzacja 4.510 6.230 9.474 10.952 Zysk/strata na 244.459-145.198 265.282-178.829 działalności operacyjnej Zysk/strata brutto 246.795-144.419 262.145-177.110 Zysk/strata netto 225.075-118.686 237.438-143.459 3.2 Komentarz Zarządu Emitenta na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte skonsolidowane wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Emitent informuje, iż skonsolidowane przychody ze sprzedaży w drugim kwartale 2013 r. wyniosły ponad 17,9 mln zł. Na wartość osiągniętych przychodów netto ze sprzedaży składa się 6
sprzedaż przez sklep internetowy, w punktach obsługi klienta oraz sprzedaż wygenerowana przez doradców finansowych, z którymi Spółka współpracuje. Na kwartalny wynik finansowy netto w głównej mierze wpływają wyższe przychody wynikające z ze spadku cen złota. Powyższy spadek spowodował wzmożone zakupy wśród klientów i pozwolił też zwiększyć nieznacznie marże na sprzedaży w stosunku do pierwszego kwartału. W efekcie Grupa Kapitałowa wygenerowała zysk netto w II kwartale 2013 r. w wysokości 225.075 zł. Dla porównania w II kwartale 2012 r., wygenerowała ona stratę netto w kwocie 118.686 zł. Porównanie pierwszego półrocza 2013 do pierwszego półrocza 2012 pokazuje efektywność optymalizacji kosztowej, którą zrealizowała Grupa Kapitałowa. Przy porównywalnych przychodach w obu półroczach i nawet nieznacznie niższej marży brutto na sprzedaży, marża zysku netto Grupy Kapitałowej wzrosła z -0,81% do 1,32%. Spółka Mennica - Platforma Transakcyjna Sp. z o.o. została zawiązana 15 marca 2012 r. (Spółka została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym dnia 26.03.2012) i rozpoczęła swoją działalność operacyjną - pośrednictwo w kupnie oraz sprzedaży fizycznego złota poprzez portal internetowy www.gieldamennicy.pl w dniu 25 czerwca 2012 r. Główne koszty Spółki zależnej w drugim kwartale 2013 r. dotyczyły rozwoju serwisu do obrotu złotem www.gieldamennicy.pl. Grupa Kapitałowa na dzień 30 czerwca 2013 r. posiada kapitał własny w wysokości 658.499 zł, na który składa się m.in. kapitał podstawowy, wynik netto oraz kapitał zapasowy. Istotną pozycję w bilansie sporządzonym na koniec II kwartału 2013 roku stanowią zobowiązania krótkoterminowe o wartości 9.741.828 zł, w których największy udział mają zobowiązania Emitenta wobec odbiorców. Od dnia 11 maja 2012 r. akcje Emitenta są notowane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect. 3.3 Informacja Zarządu Emitenta na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent i Spółka zależna podejmowali w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie Grupa Kapitałowa w II kwartale 2013 r. koncentrowała swoje działania na optymalizacji swojej działalności w celu zwiększenia rentowności. Emitent cały czas aktywnie rozbudowuje i dopracowuje swój główny kanał sprzedaży, tj. sklep internetowy www.mennicaskarbowa.pl oraz podpisuje umowy z indywidualnymi doradcami finansowymi z całego kraju na oferowanie przez nich produktów Spółki. 7
Ponadto spółka zależna Grupy Mennice Krajowe S.A. - Mennica - Platforma Transakcyjna Sp. z o.o. rozwija swój serwis świadczący usługi pośrednictwa w kupnie oraz sprzedaży fizycznego złota poprzez portal internetowy www.gieldamennicy.pl. 3.4 Jednostki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym Zarząd spółki Grupa Mennice Krajowe informuje, iż na dzień 31 grudnia 2012 r. Grupę Kapitałową Emitenta stanowiły: 1. Spółka Grupa Mennice Krajowe S.A. z siedzibą w Warszawie, 2. Spółka Mennica - Platforma Transakcyjna Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. 3.5 Informacja o strukturze akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Tabela 3. Struktura akcjonariuszy spółki Grupa Mennice Krajowe S.A. na dzień 14 sierpnia 2013 roku Akcjonariusz Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Udział w ogólnej liczbie głosów na WZ Bartłomiej Knichnicki 612.400 58,88% 58,88% Wojciech Mróz 101.200 9,73% 9,73% Anna Radyno 100.000 9,61% 9,61% Arkadiusz Drysch 100.000 9,61% 9,61% ProGold Sp. z o.o. 52.100 5,01% 5,01% pozostali akcjonariusze 74.400 7,15% 7,15% Razem 1.040.100 100,00% 100,00% 4 Informacje dotyczące informacji przekazanych w raporcie Zarząd Emitenta informuje, iż niniejszy skonsolidowany raport kwartalny został opracowany zgodnie z Regulaminem ASO, a w szczególności Załącznikiem nr 3 do Regulaminu ASO. Zgodnie z najlepszą wiedzą Emitenta wszelkie informacje przekazane w niniejszy raporcie są prawdziwe, rzetelne i zgodne ze stanem faktycznym. 8
5 Spis tabel TABELA 1. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE Z BILANSU... 6 TABELA 2. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE Z RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT... 6 TABELA 3. STRUKTURA AKCJONARIUSZY SPÓŁKI GRUPA MENNICE KRAJOWE S.A. NA DZIEŃ 14 LUTEGO 2012 ROKU... 8 9