S t r o n a 1.... (pieczęć miejskiej jednostki organizacyjnej ) SPRAWOZDANIE Z FUNKCJONOWANIA KONTROLI ZARZĄDCZEJ ZA ROK 2015 W Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie I. Działania podjęte w roku którego dotyczy sprawozdanie w celu realizacji standardów kontroli zarządczej w następujących grupach stanowiących elementy kontroli zarządczej: 1. Środowisko wewnętrzne Przestrzeganie wartości etycznych Dyrektor wspiera i promuje przestrzeganie wartości etycznych wśród pracowników Gimnazjum poprzez codzienne postępowanie i podejmowane decyzje. Na przestrzeganie wartości etycznych w Gimnazjum składają się: obowiązek nauczyciela kierowania się w działaniach dydaktycznych, wychowawczych i opiekuńczych dobrem uczniów, troską o ich zdrowie, postawę moralną i obywatelską z poszanowaniem godności osobistej ucznia (art. 4 ustawy z dnia 7 września 1991 roku o systemie oświaty), obowiązek nauczyciela dbania o kształtowanie u uczniów postaw moralnych i obywatelskich (art. 6 pkt 5 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 roku Karta Nauczyciela), przestrzeganie podstawowych zasad moralnych jako kryterium objęcia stanowiska nauczyciela (art. 9 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 roku Karta Nauczyciela), zobowiązanie pracodawcy do przeciwdziałania dyskryminacji w zatrudnieniu ( 3 ust. 1 pkt..5) - Regulaminu Pracy Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie) zobowiązanie pracodawcy do udostępniania pracownikom przepisów dotyczących równego traktowania kobiet i mężczyzn w zatrudnieniu ( 3 ust. 1 pkt..5) - Regulaminu Pracy Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie ) zobowiązanie pracodawcy do stosowania obiektywnych i sprawiedliwych kryteriów oceny pracowników oraz wyników ich pracy ( 3 ust. 1 pkt..13) - Regulaminu Pracy Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie) zobowiązanie pracownika do przestrzegania zasad współżycia społecznego ( 4 ust. 1 pkt..9) - Regulaminu Pracy Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie ) zobowiązanie pracodawcy do przeciwdziałania mobbingowi ( 3 ust. 1 pkt..6) oraz 22 ust.7 - Regulaminu Pracy Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie) wskazanie podstawy etycznej jako kryterium obowiązkowego w okresowej ocenie kwalifikacyjnej pracownika samorządowego, oświadczenie majątkowe Dyrektora. W 2015 roku do dyrektora nie wpłynęły skargi i wnioski związane z łamaniem zasad etycznych przez pracowników szkoły. Pracownicy szkoły byli na bieżąco uczulani na przyjęte i obowiązujące w szkole wartości etyczne i konieczność ich przestrzegania. Kompetencje zawodowe Dyrektor i pracownicy Gimnazjum posiadają wiedzę, umiejętności i doświadczenie niezbędne dla skutecznego i efektywnego wypełniania powierzonych zadań. Kompetencje pracowników wynikają przede wszystkim z wymogów jakie stawiają przed nimi Statut i indywidualne zakresy czynności, jak również z aktów prawnych o charakterze zewnętrznym i wewnętrznym. Kwalifikacje i uprawnienia, jakie posiadają pracownicy, odzwierciedlone są w dokumentach, których kopie przechowywane są w sekretariacie Gimnazjum. Na kompetencje zawodowe w Gimnazjum składają się: przejrzysta, otwarta oraz oparta na kwalifikacjach i kompetencjach procedura naboru na wolne stanowiska, w przypadku Dyrektora rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 27 października 2009 roku w sprawie wymagań, jakim powinna odpowiadać osoba zajmująca stanowisko dyrektora oraz inne stanowisko kierownicze w poszczególnych typach szkół i rodzajach publicznych placówek, w przypadku nauczycieli rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 12 marca 2009 roku w sprawie szczegółowych kwalifikacji wymaganych od nauczycieli oraz określenia szkół i wypadków, w których można zatrudnić nauczycieli niemających wyższego wykształcenia lub ukończonego zakładu kształcenia nauczycieli, zobowiązanie pracodawcy do ułatwiania pracownikom podnoszenia kwalifikacji zawodowych ( 3 ust. 1 pkt..9) -Regulaminu Pracy Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie), zobowiązanie pracownika do podnoszenia swoich kwalifikacji ( 4 ust. 1 pkt..6) -Regulaminu Pracy Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie), szkolenia wewnętrzne i zewnętrzne, w tym doskonalenie zawodowe nauczycieli (plan szkoleń Rady Pedagogicznej, wieloletni i roczny plan doskonalenia zawodowego nauczycieli), awans zawodowy nauczycieli (rozdział 3a ustawy z dnia 26 stycznia 1982 roku Karta Nauczyciela, rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 1 marca 2013 roku w sprawie uzyskiwania stopni awansu zawodowego przez nauczycieli, z późniejszymi zmianami), ocena dorobku zawodowego, ocena pracy nauczyciela (rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 2 listopada 2000 roku w sprawie kryteriów i trybu dokonywania oceny pracy nauczyciela, trybu postępowania odwoławczego oraz składu i sposobu powoływania zespołu oceniającego, z późniejszymi zmianami), okresowa ocena kwalifikacyjna pracownika samorządowego, prenumerata branżowych czasopism.
S t r o n a 2 Struktura organizacyjna Struktura organizacyjna Gimnazjum jest dostosowana do aktualnych zadań i określona w formie pisemnej. Strukturę organizacyjną Gimnazjum określają przepisy prawa oświatowego, Statut oraz Regulamin Organizacyjny Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie, Delegowanie uprawnień Dyrektor precyzyjnie określił zakres delegowanych uprawnień. Ich przyjęcie zostało potwierdzone podpisem poszczególnych pracowników. Na delegowanie uprawnień w Gimnazjum składają się: pełnienie funkcji przez Zastępcę Dyrektora, powierzenie prowadzenia rachunkowości Gimnazjum - Głównemu Księgowemu zatrudnionemu z ZPO, powoływanie komisji inwentaryzacyjnej (Instrukcja w sprawie przeprowadzania inwentaryzacji składników majątkowych w Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie), powołanie komisji socjalnej ( 3 ust.3 - Regulaminu Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych w Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie), zakresy czynności poszczególnych pracowników W 2015 r. dyrektor szkoły pisemnie upoważniał imiennie wybranych pracowników do wykonywania określonych czynności W Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka prowadzi się rejestr wszelkich upoważnień dla pracowników. 2. Cele i zarządzanie ryzykiem Dyrektor zarządza ryzykiem w oparciu o Procedurę zarządzania ryzykiem. Misja 1) Misja szkoły została określona po założeniu szkoły i zapisana w jej Statucie 2) Jest on także wyeksponowana w Programie Rozwoju Szkoły oraz w Koncepcji Pracy Szkoły. Określanie celów i zadań, monitorowanie i ocena ich realizacji 1) Określenie celów i zadań na rok 2015 występowało w: a) Planie Nadzoru Pedagogicznego na rok szkolny 2014/2015 i 2015/2016 b) Planie Pracy na rok szkolny 2014/2015 i 2015/2016. c) Budżecie szkoły na rok 2015. w Jego imieniu. 2) Cele i zadania szkoły są także określone w przepisach prawa oświatowego. 3) Sprawozdanie z realizacji celów z zadań Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka za rok 2015 znajdują odzwierciedlenie w następujących dokumentach przyjmowanych przez Radę Pedagogiczną: a) sprawozdaniach z realizacji Nadzoru Pedagogicznego, b) sprawozdaniach z realizacji pracy dydaktyczno-wychowawczej, c) sprawozdaniach z realizacji budżetu, d) sprawozdaniach z realizacji planu pracy. Identyfikacja ryzyka. Do wybranych, określonych celów i zadań zostały zidentyfikowane ryzyka. Analiza ryzyka Do zidentyfikowanych ryzyk przeprowadzono ich analizę określając prawdopodobieństwo ich wystąpienia oraz możliwe skutki wystąpienia ryzyka. Reakcja na ryzyko 1) Każdemu określonemu celowi i zadaniu do wykonania w roku 2014 określono możliwe ryzyko dla którego opracowano konkretną reakcję w momencie jego zaistnienia. 2) Reakcje to konkretne działania niezbędne do zastosowania po to, aby wykluczyć lub zminimalizować ryzyko. 3. Mechanizmy kontroli Dokumentowanie systemu kontroli zarządczej Dyrektor udokumentował system kontroli zarządczej w Gimnazjum. Dokumentacja ta jest spójna i dostępna osobom, dla których jest niezbędna (na poszczególnych stanowiskach pracy oraz całość w sekretariacie). Na dokumentację systemu kontroli zarządczej w Gimnazjum składają się procedury wewnętrzne i zakresy czynności poszczególnych pracowników. Dokumentacja systemu kontroli zarządczej obejmująca wszystkie procedury, instrukcje, wytyczne kierownictwa, zakresy obowiązków, a także inne dokumenty była dostępna dla wszystkich pracowników w formie papierowej oraz elektronicznej na stronie BIP. Mechanizmy funkcjonującej kontroli zapewniały, że podejmowane i realizowane są wyłącznie operacje finansowe zatwierdzone przez odpowiednie organy i osoby. Nadzór Przez cały 2015 r. dyrektor szkoły prowadził nadzór nad wykonaniem zadań w celu ich oszczędnej, efektywnej i skutecznej realizacji. Oszczędność oznacza, że zasoby wykorzystywane do realizacji zadań muszą być dostępne w odpowiednim czasie, odpowiedniej ilości i jakości oraz po najlepszych cenach. Efektywność oznacza relację pomiędzy wykorzystanymi zasobami i osiągniętymi efektami. Skuteczność oznacza realizację założonych zadań i celów przy wykorzystaniu dostępnych zasobów. W zakresie swojej działalności podejmowane były działania zmierzające do zapewnienia ciągłości działalności jednostki w szczególności poprzez: analizowanie zawartych umów zgodnie z ustawą prawo zamówień publicznych i kodeksu cywilnego i wnioskowanie o zawarcie nowych,
S t r o n a 3 zabezpieczenie pracownikom bezpiecznych i higienicznych warunków pracy, ochronę dostępu do informacji, ochronę mienia i jego wykorzystanie zgodne z zasadami prawidłowej gospodarki, ubezpieczenie majątku, Nadzór nad pracownikami szkoły jest realizowany poprzez: dokonywanie przez dyrekcję raz w roku samooceny oraz przekazywania informacji o stanie kontroli zarządczej. reagowanie na składane skargi i wnioski w trybie określonym w przepisach prawa oraz w oparciu o regulamin skarg i wniosków, okresową ocenę pracy w stosunku do nauczycieli, informowanie pracowników o zakresie obowiązków niezwłocznie po ich przyjęciu do pracy, pracownicy przyjmują do wiadomości i potwierdzają ustalony zakres obowiązków na piśmie, weryfikację przez dyrekcję, kierownika gospodarczego i sekretarza szkoły w trybie i na zasadach określonych w regulaminie organizacyjnym czynności wykonywanych przez podległych pracowników Ciągłość działalności Dyrektor zapewnił, uwzględniając przede wszystkim wyniki analizy ryzyka, istnienie mechanizmów, które służą utrzymaniu ciągłości działalności Gimnazjum. W szczególności są to: pełnienie funkcji przez Zastępcę Dyrektora, organizację systemu zastępstw osób będących an urlopach wypoczynkowych oraz zwolnieniach lekarskich, planowanie urlopów wypoczynkowych, podnoszenie kwalifikacji i kompetencji pracowników, w ślad za zmianami w przepisach prawa, nabór pracowników na wolne stanowiska, zabezpieczenie majątku Gimnazjum, w tym także zgromadzonych danych (sporządzanie kopii zapasowych, odpowiednia jakość sprzętu i oprogramowania komputerowego, archiwizacja). Ochrona zasobów Na ochronę zasobów Gimnazjum składają się: nieustanna opieka nad uczniami, troska nauczycieli i pracowników Gimnazjum o pełne bezpieczeństwo uczniów, procedury postępowania w sytuacjach niewłaściwego zachowania uczniów, procedura postępowania w sytuacji zaistnienia wypadku ucznia w Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie, Regulamin wycieczek szkolnych Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie określający zasady zachowania bezpieczeństwa w trakcie wycieczek i wyjazdów, obowiązki Dyrektora, kierownika wycieczki i opiekunów, a także w przypadku uczniów niepełnosprawnych konieczność uzyskania zgody rodziców lub prawnych opiekunów na udział ucznia w wycieczce, Regulaminy korzystania z poszczególnych sal i klas, systematyczne przeglądy pomocy dydaktycznych i sprzętu szkolnego, ograniczony dostęp do budynku Gimnazjum (portiernia), zamek elektroniczny, zapewnienie bezpieczeństwa i higieny (rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej i Sportu z dnia 31 grudnia 2002 roku w sprawie bezpieczeństwa i higieny w publicznych i niepublicznych szkołach i placówkach, z późniejszymi zmianami), ubezpieczenie uczniów od następstw nieszczęśliwych wypadków oraz nauczycieli od odpowiedzialności cywilnej i następstw nieszczęśliwych wypadków, zobowiązanie pracodawcy do zapewnienia bezpiecznych i higienicznych warunków pracy oraz do prowadzenia systematycznych szkoleń tym zakresie ( 3 ust. 1 pkt..7) - Regulaminu Pracy Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie), zobowiązanie pracodawcy do kierowania pracowników na badania profilaktyczne i okresowe ( 10 ust. 5 - Regulaminu Pracy Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie) zobowiązanie pracodawcy do dopuszczenia do pracy wyłącznie pracowników, którym stan zdrowie pozwala na bezpieczne wykonywanie pracy ( 23 ust. 9 - Regulaminu Pracy Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie), zobowiązanie pracodawcy do przydzielania pracownikom odzieży ochronnej i roboczej oraz sprzętu ochrony osobistej ( 11 ust. 1 - Regulaminu Pracy Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie), zobowiązanie pracownika do przestrzegania przepisów, zasad bezpieczeństwa i higieny pracy oraz przepisów przeciwpożarowych ( 10 ust. 1 pkt. - Regulaminu Pracy Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie), zbadanie i zapoznanie pracownika z ryzykiem zawodowym, które wiąże się z wykonywaną praca, wyposażenie apteczki pierwszej pomocy, ogólne zasady postępowania przy udzielaniu pierwszej pomocy poszkodowanym w wypadkach, zobowiązanie pracownika do przestrzegania przepisów, zasad bezpieczeństwa i higieny pracy oraz przepisów przeciwpożarowych ( 4 ust. 1 pkt.5) oraz 10 ust. 1 - Regulaminu Pracy Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie), określenie zasad postępowania na wypadek pożaru i innych zagrożeń oraz umieszczenie ich w widocznych miejscach w budynku Gimnazjum, przygotowanie planu ewakuacji i trwałe oznakowanie dróg ewakuacyjnych, instrukcja przeprowadzenia ewakuacji budynku Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie, systematyczne przeglądy sprzętu gaśniczego, przegląd wspólnie ze społecznym inspektorem pracy budynku Gimnazjum,, prowadzenie książki obiektu, ubezpieczenie majątku, inwentaryzacja majątku odpowiedzialność służbowa i materialna pracowników z tytułu posiadania dyskietek umożliwiających składanie podpisu elektronicznego pod dyspozycjami płatniczymi oświadczenia pracowników, zobowiązanie pracownika do dbania o dobro i mienie Gimnazjum ( 4 ust. 1 pkt.11) - Regulaminu Pracy Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie), zobowiązanie pracownika do przestrzegania tajemnicy państwowej i służbowej 4 ust. 1 pkt.8) - Regulaminu Pracy Gimnazjum im. Ojca Ludwika Wrodarczyka w Radzionkowie) archiwizacja dokumentów, zapewnienie gospodarki drukami ścisłego zarachowania, odpowiedzialność materialna pracowników za powierzone mienie,.
S t r o n a 4 system haseł dostępu do komputerów i oprogramowania, aktualizacja oprogramowania, oprogramowanie antywirusowe, tworzenie kopii zapasowych, Szczegółowe mechanizmy kontroli dotyczące operacji finansowych i gospodarczych Dyrektor zapewnił w Gimnazjum mechanizmy kontroli operacji finansowych i gospodarczych. Wstępnej kontroli, zgodnie z przepisami ustawy o finansach publicznych, dokonuje Główny Księgowy( zatrudniony przez ZPO ). Złożenie podpisu przez Głównego Księgowego na dokumencie, obok podpisu pracownika właściwego rzeczowo, oznacza, że: nie zgłasza zastrzeżeń do przedstawionej przez właściwych rzeczowo pracowników oceny prawidłowości tej operacji i jej zgodności z prawem, nie zgłasza zastrzeżeń do kompletności oraz formalno-rachunkowej rzetelności i prawidłowości dokumentów dotyczących tej operacji oraz, że zobowiązania wynikające z operacji mieszczą się w planie finansowym jednostki. Na pozostałe mechanizmy kontroli dotyczące operacji finansowych i gospodarczych w Gimnazjum składają się: plan finansowy, bieżące i okresowe przeglądy planu finansowego, księgowanie zaangażowania wydatków budżetowych, sprawozdania budżetowe, finansowe i statystyczne, Zasady rachunkowości, obieg dowodów księgowych ( załącznik nr 2 do Zasad rachunkowości) Regulamin kontroli wewnętrznej, zatwierdzanie operacji finansowych Gimnazjum przez Dyrektora i Głównego Księgowego, oświadczenia pracowników, wieloletni i roczny plan doskonalenia zawodowego nauczycieli oraz zasady podziału i przyznawania środków na doskonalenie zawodowe nauczycieli, zasady przyznawania oraz wysokość premii dla pracowników administracji i obsługi, zasady przyznawania i wysokości nagród jubileuszowych przysługujących pracownikom administracji i obsługi za wieloletnia pracę ( Regulamin wynagrodzenia) tabele zaszeregowania pracowników administracji i obsługi ( załącznik do Regulaminu wynagrodzenia ) zasady wnioskowania i przydzielania środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych, preliminarz finansowy oraz tabele dopłat (Regulamin zakładowego funduszu świadczeń socjalnych), zasady i sposób przyznawania świadczeń w ramach pomocy zdrowotnej dla nauczycieli (uchwała nr XXXVII/353/2013 Rady Miasta Radzionków z dnia 10 października 2013 r. w sprawie ogłoszenia tekstu jednolitego uchwały w sprawie określenia rodzaju świadczeń w ramach pomocy zdrowotnej dla nauczycieli oraz warunków i sposobów ich przyznawania z późniejszymi zmianami), zasady przyznawania, obliczania i wypłacania dodatków do wynagrodzenia zasadniczego nauczycieli (Uchwala nr XIII/107/2015 z dnia 24.09.2015 r. w sprawie ustalenia regulaminu wynagradzania nauczycieli zatrudnionych w szkołach i placówkach prowadzonych przez gminę Radzionków) Mechanizmy kontroli dotyczące systemów informatycznych Dyrektor określił mechanizmy służące zapewnieniu bezpieczeństwa zgromadzonych danych i systemów informatycznych w Gimnazjum. System zabezpieczeń obejmuje zabezpieczenia fizyczne i logiczne. Do mechanizmów kontroli systemów informatycznych należały w roku 2015: obowiązek zabezpieczenia hasłem komputerów i szczególnie istotnych plików, sporządzanie kopii bezpieczeństwa dla istotnych dokumentów, dostęp do poszczególnych elementów systemu tylko upoważnionych pracowników, ograniczenie możliwości kopiowania informacji i instalowania prywatnego oprogramowania, absolutny zakaz używania oprogramowania bez ważnej licencji, zakaz wykorzystywania służbowych komputerów do celów prywatnych. 4. Informacja i komunikacja Bieżąca informacja Dyrektor zapewnił efektywny system komunikacji w Gimnazjum pracownicy mają zapewniony dostęp do informacji, które są konieczne do właściwego realizowania zadań, a także z rodzicami, prawnymi opiekunami i uczniami, Urzędem Miasta Radzionków i Śląskim Kuratorium Oświaty oraz innymi podmiotami i instytucjami. Na system komunikacji w Gimnazjum składają się: zebrania ogólne i grupowe, konsultacje indywidualne, zebrania Rady Rodziców, tablice ogłoszeń, zebrania Rady Pedagogicznej (Regulamin pracy Rady Pedagogicznej), narady pracownicze, obieg korespondencji i akt, narady i konferencje organizowane przez Zakład Placówek Oświatowych w Radzionkowie i Śląskie Kuratorium Oświaty, szkolenia pracowników, konsultacje z innymi jednostkami, strona internetowa i BIP Gimnazjum (www.gimnazjum.radzionkow.pl) strona internetowa ZPO poświecona radzionkowskiej edukacji (www.zpo.radzionkow.pl), komunikacja wewnętrzna zebrania ogólne i grupowe, konsultacje indywidualne, zebrania Rady Rodziców, tablice ogłoszeń,
S t r o n a 5 poczta elektroniczna, informacje na stronie www, zarządzenia wewnętrzne dyrektora, zebrania Rady Pedagogicznej (Regulamin pracy Rady Pedagogicznej), narady pracownicze, obieg korespondencji i akt, ustne polecenia przełożonego, komunikacja zewnętrzna narady i konferencje organizowane przez ZPO i Urząd Miasta Radzionków oraz Śląskie KO, szkolenia pracowników, konsultacje z innymi jednostkami, strona internetowa i BIP szkoły (www.gimnazjum.radzionkow.pl) 5. Monitorowanie i ocena Monitorowanie systemu kontroli zarządczej Dyrektor monitoruje skuteczność poszczególnych elementów systemu kontroli zarządczej tak, aby na bieżąco móc reagować w przypadku zidentyfikowanych problemów. Przegląd systemu kontroli zarządczej dokonywany jest z uwzględnieniem zmian przepisów prawa, wyników analizy ryzyka, samooceny oraz kontroli wewnętrznych i zewnętrznych. Monitorowanie odbywa się na bieżąco poprzez wykonywanie zadań związanych z realizacją planu nadzoru pedagogicznego, planu finansowego szkoły oraz innych zadań zawartych w odpowiednich dokumentach szkolnych. Samoocena. Dyrektor dokonał samooceny kontroli zarządczej w roku 2015. Arkusz samooceny dostępny jest w dokumentacji szkolnej. Audyt wewnętrzny Uzyskanie zapewnienia o stanie kontroli zarządczej Wicedyrektor, Główna księgowa, Sekretarz szkoły, Kierownik Gosp. Inspektor BHP najpóźniej do 15 stycznia każdego roku, składają oświadczenie ( informację) o stanie kontroli zarządczej za rok poprzedni w zakresie pełnionej funkcji. Dyrektor, do 28 lutego każdego roku, składa oświadczenie o stanie kontroli zarządczej na zasadach określonych w odrębnych przepisach (zarządzenie nr 1776/2014 Burmistrza Miasta Radzionków z dnia 10 września 2014 roku w sprawie zapewnienia funkcjonowania systemu kontroli zarządczej w jednostkach organizacyjnych Gminy Radzionków. ze późn. zmianami). II. Ujawnione obszary wymagające zmian w zakresie standardu określonego w grupie: 1. Środowisko wewnętrzne Przestrzeganie wartości etycznych Kompetencje zawodowe Struktura organizacyjna Delegowanie uprawnień 2. Cele i zarządzanie ryzykiem Misja Określanie celów i zadań, monitorowanie i ocena ich realizacji Identyfikacja ryzyka. Analiza ryzyka Reakcja na ryzyko
S t r o n a 6 3. Mechanizmy kontroli Dokumentowanie systemu kontroli zarządczej Nadzór Ciągłość działalności Ochrona zasobów Szczegółowe mechanizmy kontroli dotyczące operacji finansowych i gospodarczych Mechanizmy kontroli dotyczące systemów informatycznych 4. Informacja i komunikacja Bieżąca informacja Komunikacja wewnętrzna Komunikacja zewnętrzna 5. Monitorowanie i ocena Monitorowanie systemu kontroli zarządczej Samoocena Audyt wewnętrzny Uzyskanie zapewnienia o stanie kontroli zarządczej III. Planowane działania w celu aktualizacji i dostosowania kontroli zarządczej do obowiązujących przepisów i potrzeb organizacji w roku następującym po roku którego dotyczy sprawozdanie oraz komórka organizacyjna / osoba/ odpowiedzialna za wykonanie planowanych działań naprawczych: 1. Środowisko wewnętrzne Przestrzeganie wartości etycznych Kompetencje zawodowe Struktura organizacyjna Delegowanie uprawnień 2. Cele i zarządzanie ryzykiem Misja Określanie celów i zadań, monitorowanie i ocena ich realizacji Identyfikacja ryzyka.
S t r o n a 7 Analiza ryzyka Reakcja na ryzyko 3. Mechanizmy kontroli Dokumentowanie systemu kontroli zarządczej Nadzór Ciągłość działalności Ochrona zasobów Szczegółowe mechanizmy kontroli dotyczące operacji finansowych i gospodarczych Mechanizmy kontroli dotyczące systemów informatycznych 4. Informacja i komunikacja Bieżąca informacja Komunikacja wewnętrzna Komunikacja zewnętrzna 5. Monitorowanie i ocena Monitorowanie systemu kontroli zarządczej Samoocena Audyt wewnętrzny Uzyskanie zapewnienia o stanie kontroli zarządczej IV. Termin wykonania działań naprawczych: 1. Środowisko wewnętrzne Przestrzeganie wartości etycznych Kompetencje zawodowe Struktura organizacyjna Delegowanie uprawnień 2. Cele i zarządzanie ryzykiem Misja Określanie celów i zadań, monitorowanie i ocena ich realizacji
S t r o n a 8 Identyfikacja ryzyka Analiza ryzyka Reakcja na ryzyko 3. Mechanizmy kontroli Dokumentowanie systemu kontroli zarządczej Nadzór Ciągłość działalności Ochrona zasobów Szczegółowe mechanizmy kontroli dotyczące operacji finansowych i gospodarczych Mechanizmy kontroli dotyczące systemów informatycznych 4. Informacja i komunikacja Bieżąca informacja Komunikacja wewnętrzna Komunikacja zewnętrzna 5. Monitorowanie i ocena Monitorowanie systemu kontroli zarządczej Samoocena Audyt wewnętrzny Uzyskanie zapewnienia o stanie kontroli zarządczej V. Informacja o kontrolach wewnętrznych / zewnętrznych przeprowadzonych w jednostce: 1) W roku 2015 w Gimnazjum przeprowadzono 28 kontroli. a) 8 zewnętrznych b) 20 wewnętrznych 2) Pełną informację o przeprowadzonych kontrolach zawiera załącznik nr 1 do niniejszego sprawozdania. VI. Informacja o listach kontrolnych proszę o wskazanie, czy sporządzono listy kontrolne dla poszczególnych standardów w grupach kontroli zarządczej. Nie sporządzono list kontrolnych.
S t r o n a 9 VII. Uwagi............ Sporządził:, dnia 16 lutego 2016 roku Zatwierdził:., dnia..