SYSTEM KONTROLI ZARZĄDCZEJ W GIMNAZJUM NR 13 IM. JANA III SOBIESKIEGO W RYBNIKU

Transkrypt

1 Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku Rybnik, ul. Kręta 20; tel./fax (032) NIP , REGON gim13rybnik@interia.pl, SYSTEM KONTROLI ZARZĄDCZEJ W GIMNAZJUM NR 13 IM. JANA III SOBIESKIEGO W RYBNIKU

2 Zarządzenie nr 5/2010 Dyrektora Gimnazjum nr 13 w Rybniku w sprawie wprowadzenia Procedury zarządzania ryzykiem w Gimnazjum nr 13 w Rybniku z dnia 22 grudnia 2010 roku 1. Na podstawie art. 68 ust. 2 pkt 7 i art. 69 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych wprowadzam Procedurę zarządzania ryzykiem w Gimnazjum nr 13 w Rybniku, która stanowi załącznik do zarządzenia. 2. Nadzór nad realizacją zarządzenia sprawuje Dyrektor. 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.

3 Załącznik do zarządzenia nr 5/2010 Procedura zarządzania ryzykiem PROCEDURA ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Postanowienia ogólne Procedura zarządzania ryzykiem ma na celu zwiększenie prawdopodobieństwa osiągnięcia celów Gimnazjum nr 13 w Rybniku. 2. Ilekroć w niniejszej procedurze jest mowa o: a) Gimnazjum należy przez to rozumieć Gimnazjum nr 13 w Rybniku, b) Dyrektorze należy przez to rozumieć Dyrektora Gimnazjum nr 13 w Rybniku, c) ryzyku należy przez to rozumieć prawdopodobieństwo, że określone zdarzenie wystąpi i niekorzystnie wpłynie na osiągnięcie celu Gimnazjum nr 13 w Rybniku. Cele Gimnazjum 2. Cele Gimnazjum zostały określone w odrębnym dokumencie i aktualizowane są na bieżąco. Zarządzanie ryzykiem Zarządzanie ryzykiem to właściwe zarządzanie zasobami, ochrona Gimnazjum, pracowników i uczniów, dbanie o majątek i środowisko oraz utrzymanie reputacji Gimnazjum i jego pracowników. 2. Zarządzanie ryzykiem nie jest obciążeniem dla Gimnazjum, lecz jest sposobem maksymalizacji dostępnych możliwości i zmniejszania prawdopodobieństwa porażki w każdym obszarze działania Gimnazjum. 3. Proces zarządzania ryzykiem należy wdrożyć w całym Gimnazjum. 4. Zarządzanie ryzykiem nie jest ograniczeniem w funkcjonowaniu Gimnazjum. Nie jest również dodatkową warstwą biurokracji. 5. Zarządzanie ryzykiem dotyczy każdego pracownika i jest realizowane przez Dyrektora oraz wszystkich pracowników Gimnazjum. 6. Zarządzanie ryzykiem jest dobrą praktyką kierowniczą. 7. Korzyści dla Gimnazjum wynikające z zarządzania ryzykiem: a) większy nacisk na sprawy faktycznie istotne, b) krótszy czas reakcji na sprawy kryzysowe, c) mniej nieprzewidzianych zdarzeń mających negatywny wpływ na Gimnazjum, d) większy nacisk na poprawne wykonywanie właściwych zadań, e) większe prawdopodobieństwo realizacji celów Gimnazjum, f) większe prawdopodobieństwo wdrożenia planowanych zmian, g) lepsze wykorzystanie zasobów, w tym środków finansowych, h) bardziej świadome podejmowanie ryzyka oraz decyzji, i) poprawa jakości świadczonych usług, j) większe zaufanie mieszkańców. 8. Etapy procesu zarządzania ryzykiem w Gimnazjum: a) identyfikacja ryzyka, b) analiza ryzyka, c) ocena ryzyka, d) postępowanie z ryzykiem, e) monitoring ryzyka.

4 9. Pracownicy Gimnazjum, którzy uczestniczą w identyfikacji ryzyka, każdorazowo są wyznaczani przez Dyrektora. 10. Ryzyko identyfikowane jest z wykorzystaniem formularza zarządzania ryzykiem. Wzór formularza stanowi załącznik do niniejszej procedury. Identyfikacja ryzyka Etapy identyfikacji ryzyka: a) zrozumienie charakteru oraz celów świadczonych usług, b) określenie środków niezbędnych do świadczenia każdej usługi, c) określenie ryzyka występującego na każdym etapie działalności. 2. Ryzyko w Gimnazjum identyfikowane jest poprzez kombinację dwóch metod: burzy mózgów oraz posiadanego doświadczenia i prognoz na przyszłość. Analiza ryzyka Etapy analizy ryzyka: a) określenie przyczyny i skutku zidentyfikowanego ryzyka, b) sprawdzenie ryzyka krzyżowego, c) powiązanie ryzyka z celami Gimnazjum. 2. Ryzyko krzyżowe jest to ryzyko, które może się powtórzyć w kilku obszarach. Aby zminimalizować ryzyko należy podjąć kompleksowe działania. 3. Powiązanie ryzyka z celami Gimnazjum umożliwia zidentyfikowanie celów, z którymi wiąże się większe ryzyko wymagające bardziej rygorystycznego zarządzania w przyszłości lub takich celów, z którymi nie wiąże się żadne lub prawie żadne ryzyko. Istnieje również możliwość wystąpienia ryzyka, które nie jest powiązane z żadnym z celów Gimnazjum. Ocena ryzyka Ocenę ryzyka przeprowadza się biorąc pod uwagę prawdopodobieństwo wystąpienia ryzyka, oddziaływanie ryzyka i istniejące mechanizmy kontrolne. 2. Oddziaływanie są to możliwe wyniki, skutki lub konsekwencje dla Gimnazjum (np. straty, obrażenia, niekorzystne zdarzenia, koszty, opóźnienia). 3. Prawdopodobieństwo jest to szacowana możliwość wystąpienia zdarzenia. 4. Istniejące mechanizmy kontrolne ryzyka są to występujące i funkcjonujące polityki, standardy, procedury, instrukcje oraz fizyczne środki powstrzymujące, których celem jest minimalizacja negatywnych skutków wystąpienia ryzyka dla Gimnazjum. 5. Oceny ryzyka występujące w Gimnazjum: a) ryzyko bardzo poważne duża istotność. Bardzo duże zagrożenie dla osiągnięcia celów Gimnazjum. Wymaga bezzwłocznej reakcji kierownictwa, b) ryzyko poważne duża istotność. Konsekwencje poważne. Niezbędne są działania naprawcze. Sposób przeciwdziałania ryzyku uzależniony od sytuacji, c) ryzyko umiarkowane średnia istotność. Przeciwdziałanie zależy od decyzji kierownictwa. Przy małej istotności koszt wprowadzenia dodatkowej kontroli może przewyższać ewentualne straty. d) ryzyko niskie mała istotność. Przeciwdziałanie zależy od decyzji kierownictwa. Przy małej istotności koszt wprowadzenia dodatkowej kontroli może przewyższać ewentualne straty.

5 6. W Gimnazjum akceptowane jest jedynie ryzyko niskie. Postępowanie z ryzykiem Po dokonaniu oceny ryzyka, Dyrektor określa osoby odpowiedzialne za podjęcie działań w związku ze zidentyfikowanym ryzykiem oraz datę, do której należy podjąć działania. 2. Metody postępowania z ryzykiem występujące w Gimnazjum: a) unikanie polega na dywersyfikacji, eliminacji, zakazie, b) zatrzymanie polega na akceptacji i ponownej wycenie, c) redukcja polega na rozproszeniu, d) transfer polega na ubezpieczeniu, zabezpieczeniu, kompensacie, e) wykorzystanie polega na alokacji, ekspansji, przeprojektowaniu. 3. W przypadku ryzyka niskiego, podejmując działania należy rozważyć relację kosztów i korzyści zmniejszenia ryzyka. Monitoring ryzyka Przynajmniej raz w roku wskazani przez Dyrektora, w formie zarządzenia, pracownicy Gimnazjum dokonują przeglądu ryzyka, sprawdzają czy ryzyko uległo zmianie oraz czy dotychczas stosowane mechanizmy kontrolne są skuteczne. 2. Przegląd, o którym mowa w pkt. 1, powinien być udokumentowany. Postanowienia końcowe 9. W sprawach nieuregulowanych w niniejszej procedurze decyzję podejmuje Dyrektor.

6 Załącznik do Procedury zarządzania ryzykiem wzór formularza zarządzania ryzykiem FORMULARZ ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Ryzyko (nazwa ryzyka) Cel, którego dotyczy ryzyko: Skutki: Przyczyny: Istniejące mechanizmy kontrolne: Ocena ryzyka: Wymagane działania i data ich realizacji: Osoba odpowiedzialna za realizację wymaganych działań: Rybnik, dnia Osoba odpowiedzialna za realizację wymaganych działań * Dyrektor * wpisać w przypadku, gdy osobą odpowiedzialną nie jest Dyrektor

7 Zarządzenie nr 6/2010 Dyrektora Gimnazjum nr 13 w Rybniku w sprawie powołania zespołu ds. zarządzania ryzykiem w Gimnazjum nr 13 w Rybniku z dnia 22 grudnia 2010 roku Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych i 3 pkt 9 Procedury zarządzania ryzykiem wprowadzonej zarządzeniem nr 5/2010 Dyrektora Gimnazjum nr 13 w Rybniku powołuję zespół ds. zarządzania ryzykiem. 2. W skład zespołu ds. zarządzania ryzykiem wchodzą: a) Dyrektor, b) Sekretarz, c) Pedagog. 3. Zespołem ds. zarządzania ryzykiem kieruje Dyrektor. 4. Zespół ds. zarządzania ryzykiem działa w oparciu o przepisy Procedury zarządzania ryzykiem. 5. Wyniki pracy zespołu ds. zarządzania ryzykiem powinny zostać udokumentowane w formie formularzy zarządzania ryzykiem w terminie do r. 2. Nadzór nad realizacją zarządzenia sprawuje Dyrektor. 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.

8 FORMULARZ ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Ryzyko związane z bezpieczeństwem uczniów Cel, którego dotyczy ryzyko: zapewnienie bezpieczeństwa uczniów Skutki: śmierć ucznia, uszkodzenie ciała, uszczerbek na zdrowiu, zaginięcie lub porwanie ucznia, roszczenia finansowe rodziców lub prawnych opiekunów, postępowanie prokuratorskie, kontrola ze Śląskiego Kuratorium Oświaty, zainteresowanie ze strony mediów, kara porządkowa, zwolnienie dyscyplinarne pracownika odpowiedzialnego i/lub Dyrektora. Przyczyny: brak lub niewłaściwa opieka ze strony nauczyciela (np. jego nieobecność), niewłaściwe kwalifikacje personelu, luki w procedurach, brak lub niewłaściwy nadzór ze strony Dyrektora, nieznajomość zasad udzielania pierwszej pomocy, agresywne zachowanie ucznia, brak lub niewłaściwa współpraca z rodzicami lub prawnymi opiekunami oraz uczniami, wypadek komunikacyjny w trakcie dowożenia lub odwożenia uczniów, brak profilaktyki, nieograniczony dostęp na teren Gimnazjum. Istniejące mechanizmy kontrolne: obowiązek nauczyciela kierowania się w działaniach dydaktycznych, wychowawczych i opiekuńczych dobrem uczniów oraz troską o ich zdrowie (art. 4 ustawy z dnia 7 września 1991 roku o systemie oświaty), obowiązek nauczyciela dbania o kształtowanie u uczniów postaw moralnych i obywatelskich (art. 6 pkt 5 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 roku Karta Nauczyciela), przestrzeganie podstawowych zasad moralnych jako kryterium objęcia stanowiska nauczyciela (art. 9 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 Karta Nauczyciela), przejrzysta, otwarta oraz oparta na kwalifikacjach i kompetencjach procedura naboru na wolne stanowiska, rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 27 października 2009 w sprawie wymagań, jakim powinna odpowiadać osoba zajmująca stanowisko dyrektora oraz inne stanowisko kierownicze w poszczególnych typach szkół i rodzajach publicznych placówek, rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 12 marca 2009 roku w sprawie szczegółowych kwalifikacji wymaganych od nauczycieli oraz określenia szkół i wypadków, w których można zatrudnić nauczycieli niemających wyższego wykształcenia lub ukończonego zakładu kształcenia nauczycieli, zobowiązanie pracodawcy do ułatwienia podnoszenia pracownikom kwalifikacji zawodowych (pkt 6 Regulaminu pracy

9 zobowiązanie pracownika do podnoszenia kwalifikacji zawodowych oraz do doskonalenia umiejętności pracy (pkt 8 Regulaminu pracy Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku), szkolenia wewnętrzne i zewnętrzne, w tym doskonalenie zawodowe nauczycieli (plan szkoleń Rady Pedagogicznej, wieloletni i roczny plan doskonalenia zawodowego nauczycieli, Regulamin przyznawania środków na doskonalenie zawodowe nauczycieli), awans zawodowy nauczycieli (rozdział 3a ustawy z dnia 26 stycznia 1982 roku Karta Nauczyciela, rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej i Sportu z dnia 1 grudnia 2004 roku w sprawie uzyskiwania stopni awansu zawodowego przez nauczycieli, z późniejszymi zmianami), ocena dorobku zawodowego nauczyciela, ocena pracy nauczyciela (rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 2 listopada 2000 roku w sprawie kryteriów i trybu dokonywania oceny pracy nauczyciela, trybu postępowania odwoławczego oraz składu i sposoby powoływania zespołu oceniającego, z późniejszymi zmianami, Wewnątrzszkolna procedura dotycząca oceny pracy nauczyciela prenumerata branżowych czasopism, zapewnienie zastępstw za nieobecnych pracowników, nieustanna opieka nad uczniami, troska nauczycieli i pracowników Gimnazjum o pełne bezpieczeństwo uczniów, prelekcje na temat bezpieczeństwa, opieka pedagoga szkolnego, opieka higienistki szkolnej, dyżury nauczycielskie przed lekcjami i w przerwach między nimi (Regulamin dyżurów nauczycieli Regulamin wycieczek i innych imprez krajoznawczo-turystycznych Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku, systematyczne przeglądy pomocy dydaktycznych i sprzętu szkolnego, zapewnienie bezpieczeństwa i higieny (rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej i Sportu z dnia 31 grudnia 2002 roku w sprawie bezpieczeństwa i higieny w publicznych i niepublicznych szkołach i placówkach, z późniejszymi zmianami), ubezpieczenie uczniów od następstw nieszczęśliwych wypadków oraz nauczycieli od odpowiedzialności cywilnej i następstw nieszczęśliwych wypadków, wyposażenie apteczki pierwszej pomocy, określenie zasad postępowania na wypadek pożaru i innych zagrożeń oraz umieszczenie ich w widocznych miejscach w budynku Gimnazjum, Instrukcja bezpieczeństwa pożarowego, przygotowanie planu ewakuacji i trwałe oznakowanie dróg ewakuacyjnych, systematyczne przeglądy sprzętu gaśniczego, przegląd wspólnie ze społecznym inspektorem pracy budynku Gimnazjum, prowadzenie książki obiektu, ograniczony dostęp do budynku Gimnazjum, funkcjonowanie Samorządu Uczniowskiego (Regulamin Samorządu Uczniowskiego przy zebrania ogólne i klasowe, konsultacje indywidualne,

10 zebrania Rady Rodziców (Regulamin Rady Rodziców Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku), tablice ogłoszeń, zebrania Rady Pedagogicznej (Regulamin Rady Pedagogicznej Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku), narady pracownicze, obieg korespondencji i akt, przyjmowanie skarg i wniosków, narady i konferencje organizowane przez Wydział Edukacji Urzędu Miasta Rybnika i Śląskie Kuratorium Oświaty, konsultacje z innymi jednostkami, strona internetowa i BIP Gimnazjum ( oraz strona internetowa poświęcona rybnickiej edukacji ( Ocena ryzyka: ryzyko niskie Wymagane działania i data ich realizacji: brak Osoba odpowiedzialna za realizację wymaganych działań: nie dotyczy Rybnik, dnia Dyrektor

11 FORMULARZ ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Ryzyko niezrealizowania podstawy programowej Cel, którego dotyczy ryzyko: osiąganie dobrych wyników w nauce Skutki: brak zainteresowania Gimnazjum ze strony uczniów, ich rodziców lub opiekunów prawnych oraz potencjalnych sprzymierzeńców i darczyńców, zmniejszenie naboru, zwolnienia pracowników, likwidacja Gimnazjum, niezadowolenie uczniów i rodziców lub opiekunów prawnych. Przyczyny: niewłaściwe lub niepełne kwalifikacje nauczycieli, brak szkoleń w zakresie zmian programowych, brak lub niewłaściwa realizacja podstawy programowej, brak zainteresowania awansem zawodowym oraz podnoszeniem kwalifikacji ze strony nauczycieli, brak zaangażowania ze strony nauczycieli, brak zaangażowania ze strony rodziców lub prawnych opiekunów (praca z uczniem w domu), niewłaściwe warunki lokalowe, niewłaściwy nadzór pedagogiczny, brak lub niewłaściwie prowadzona dokumentacja pracy Gimnazjum. Istniejące mechanizmy kontrolne: rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 23 grudnia 2008 roku w sprawie podstawy programowej wychowania przedszkolnego oraz kształcenia ogólnego w poszczególnych typach szkół, Procedura kontroli realizacji oraz postępowania w przypadku niezrealizowania przez ucznia obowiązku szkolnego i obowiązku nauki w Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku, realizacja projektów współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej (np. dodatkowe zajęcia, kółka zainteresowań itp.), możliwość skorzystania z biblioteki i czytelni, zajęcia dydaktyczno-wyrównawcze, zajęcia korekcyjno-kompensacyjne, nauczanie indywidualne, nauczanie rewalidacyjne, plan pracy placówki, szkolny zestaw programów nauczania, dzienniki zajęć i arkusze ocen, urządzenia wspomagające nauczyciela w pracy dydaktycznej, współpraca z Poradnią Psychologiczno-Pedagogiczną w Rybniku, nadzór pedagogiczny (plan nadzoru pedagogicznego, wnioski z nadzoru pedagogicznego z poprzedniego roku szkolnego),

12 przejrzysta, otwarta oraz oparta na kwalifikacjach i kompetencjach procedura naboru na wolne stanowiska, rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 12 marca 2009 roku w sprawie szczegółowych kwalifikacji wymaganych od nauczycieli oraz określenia szkół i wypadków, w których można zatrudnić nauczycieli niemających wyższego wykształcenia lub ukończonego zakładu kształcenia nauczycieli, zobowiązanie pracodawcy do ułatwienia podnoszenia pracownikom kwalifikacji zawodowych (pkt 6 Regulaminu pracy zobowiązanie pracownika do podnoszenia kwalifikacji zawodowych oraz do doskonalenia umiejętności pracy (pkt 8 Regulaminu pracy Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku), szkolenia wewnętrzne i zewnętrzne, w tym doskonalenie zawodowe nauczycieli (plan szkoleń Rady Pedagogicznej, wieloletni i roczny plan doskonalenia zawodowego nauczycieli, Regulamin przyznawania środków na doskonalenie zawodowe nauczycieli), awans zawodowy nauczycieli (rozdział 3a ustawy z dnia 26 stycznia 1982 roku Karta Nauczyciela, rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej i Sportu z dnia 1 grudnia 2004 roku w sprawie uzyskiwania stopni awansu zawodowego przez nauczycieli, z późniejszymi zmianami), ocena dorobku zawodowego nauczyciela, ocena pracy nauczyciela (rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 2 listopada 2000 roku w sprawie kryteriów i trybu dokonywania oceny pracy nauczyciela, trybu postępowania odwoławczego oraz składu i sposoby powoływania zespołu oceniającego, z późniejszymi zmianami, Wewnątrzszkolna procedura dotycząca oceny pracy nauczyciela prenumerata branżowych czasopism, zapewnienie zastępstw za nieobecnych pracowników, funkcjonowanie Samorządu Uczniowskiego (Regulamin Samorządu Uczniowskiego przy zebrania ogólne i klasowe, zajęcia otwarte, konsultacje indywidualne, zebrania Rady Rodziców (Regulamin Rady Rodziców Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku), tablice ogłoszeń, zebrania Rady Pedagogicznej (Regulamin Rady Pedagogicznej Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku), obieg korespondencji i akt, przyjmowanie skarg i wniosków, narady i konferencje organizowane przez Wydział Edukacji Urzędu Miasta Rybnika i Śląskie Kuratorium Oświaty, konsultacje z innymi jednostkami, strona internetowa i BIP Gimnazjum ( oraz strona internetowa poświęcona rybnickiej edukacji ( motywowanie, nagradzanie i karanie pracowników, kontrola wewnętrzna. Ocena ryzyka: ryzyko niskie

13 Wymagane działania i data ich realizacji: brak Osoba odpowiedzialna za realizację wymaganych działań: nie dotyczy Rybnik, dnia r. Dyrektor

14 FORMULARZ ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Ryzyko związane z wyżywieniem uczniów Cel, którego dotyczy ryzyko: zapewnienie bezpieczeństwa uczniów Skutki: zatrucie pokarmowe ucznia, roszczenia finansowe rodziców lub opiekunów prawnych, kontrola Powiatowej Stacji Sanitarno-Epidemiologicznej, zainteresowanie ze strony mediów, kara porządkowa, zwolnienie dyscyplinarne pracownika odpowiedzialnego i/lub Dyrektora. Przyczyny: brak lub niewłaściwa higiena osoby przygotowującej lub podającej posiłki, nieznajomość lub nieprzestrzeganie zasad bezpieczeństwa i higieny pracy, przestarzałe lub niesprawne wyposażenie kuchni, niewłaściwe oznaczenie punktów krytycznych, stare, przeterminowane produkty, niewłaściwe kwalifikacje personelu, niewłaściwy nadzór ze strony Dyrektora. Istniejące mechanizmy kontrolne: catering, okresowe badania pracowników przygotowujących i podających posiłki, okresowe kontrole Powiatowej Stacji Sanitarno-Epidemiologicznej, zapewnienie bezpieczeństwa i higieny (rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej i Sportu z dnia 31 grudnia 2002 roku w sprawie bezpieczeństwa i higieny w publicznych i niepublicznych szkołach i placówkach, z późniejszymi zmianami), zobowiązanie pracodawcy do zapewnienia bezpiecznych i higienicznych warunków pracy oraz do prowadzenia systematycznych szkoleń w tym zakresie (pkt 6 Regulaminu pracy zobowiązanie pracodawcy do zaopatrzenia pracownika w przysługujące na danym stanowisku środki ochrony indywidualnej oraz odzież i obuwie robocze (pkt 6 Regulaminu pracy zobowiązanie pracownika do przestrzegania przepisów i zasad bezpieczeństwa i higieny pracy oraz przepisów przeciwpożarowych (pkt 8 Regulaminu pracy Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego), zobowiązanie pracownika do dbania o dobro i mienie Gimnazjum (pkt 8 Regulaminu pracy zobowiązanie pracownika do użytkowania mienia Gimnazjum zgodnie z przeznaczeniem (pkt 8 Regulaminu pracy zobowiązanie pracownika do dbania o czystość, ład i porządek na stanowisku pracy (pkt 8 Regulaminu pracy wskazanie dbałości o powierzone mienie jako kryterium przyznania nagrody pracownikom administracji i obsługi (pkt 5 ppkt 4 Ramowego regulaminu podziału pomiędzy pracowników środków na wynagrodzenia pochodzących z oszczędności z wynagrodzeń etatowych w

15 Regulamin stołówki (wydawalni posiłków) w Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku. Ocena ryzyka: ryzyko niskie Wymagane działania i data ich realizacji: brak Osoba odpowiedzialna za realizację wymaganych działań: nie dotyczy Rybnik, dnia r. Dyrektor

16 FORMULARZ ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Ryzyko związane z awarią mediów (np. woda, energia elektryczna, gaz itp.) Cele, których dotyczy ryzyko: zapewnienie bezpieczeństwa uczniów, osiąganie dobrych wyników w nauce (ryzyko krzyżowe) Skutki: porażenie prądem, zalanie pomieszczeń, uszkodzenie budynku (np. wybuch gazu), niska temperatura w pomieszczeniach, odwołane zajęcia, niezadowolenie uczniów oraz rodziców lub prawnych opiekunów. Przyczyny: awaria, przestarzałe instalacje, brak remontów, w tym także z powodu braku środków, brak lub nierzetelne przeglądy instalacji, brak opału, brak właściwego nadzoru ze strony pracowników Wydziału Infrastruktury Miejskiej i Inwestycji Urzędu Miasta Rybnika, kradzież fragmentów instalacji, nieuwaga pracownika. Istniejące mechanizmy kontrolne: zapewnienie bezpieczeństwa i higieny (rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej i Sportu z dnia 31 grudnia 2002 roku w sprawie bezpieczeństwa i higieny w publicznych i niepublicznych szkołach i placówkach, z późniejszymi zmianami), ubezpieczenie dzieci od następstw nieszczęśliwych wypadków oraz nauczycieli od odpowiedzialności cywilnej i następstw nieszczęśliwych wypadków, zobowiązanie pracodawcy do zapewnienia bezpiecznych i higienicznych warunków pracy oraz do prowadzenia systematycznych szkoleń w tym zakresie (pkt 6 Regulaminu pracy zobowiązanie pracownika do przestrzegania przepisów i zasad bezpieczeństwa i higieny pracy oraz przepisów przeciwpożarowych (pkt 8 Regulaminu pracy Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego), wyposażenie apteczki pierwszej pomocy, określenie zasad postępowania na wypadek pożaru i innych zagrożeń oraz umieszczenie ich w widocznych miejscach w budynku Gimnazjum, Instrukcja bezpieczeństwa pożarowego, przygotowanie planu ewakuacji i trwałe oznakowanie dróg ewakuacyjnych, systematyczne przeglądy sprzętu gaśniczego, przegląd wspólnie ze społecznym inspektorem pracy budynku Gimnazjum, prowadzenie książki obiektu, ubezpieczenie majątku, inwentaryzacja majątku (zarządzenie nr 441/2009 Prezydenta Miasta Rybnika z dnia 27 sierpnia 2009 roku w sprawie zasad gospodarowania składnikami majątku ruchomego oraz

17 przekazywania inwentarza i dokumentacji w przypadku zmiany dyrektora lub likwidacji szkól i placówek oświatowych, dla których organem prowadzącym jest Miasto Rybnik, Instrukcja w sprawie przeprowadzania inwentaryzacji składników majątkowych w Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku), zobowiązanie pracownika do dbania o dobro i mienie Gimnazjum (pkt 8 Regulaminu pracy zobowiązanie pracownika do użytkowania mienia Gimnazjum zgodnie z przeznaczeniem (pkt 8 Regulaminu pracy zobowiązanie pracownika do dbania o czystość, ład i porządek na stanowisku pracy (pkt 8 Regulaminu pracy wskazanie dbałości o powierzone mienie jako kryterium przyznania nagrody pracownikom administracji i obsługi (pkt 5 ppkt 4 Ramowego regulaminu podziału pomiędzy pracowników środków na wynagrodzenia pochodzących z oszczędności z wynagrodzeń etatowych w plan finansowy, bieżące i okresowe przeglądy planu finansowego, księgowanie zaangażowania wydatków budżetowych, sprawozdania budżetowe, finansowe i statystyczne, plan zamówień publicznych, tablice ogłoszeń, zebrania Rady Pedagogicznej (Regulamin Rady Pedagogicznej Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku), narady pracownicze, narady i konferencje organizowane przez Wydział Edukacji Urzędu Miasta Rybnika. Ocena ryzyka: ryzyko niskie Wymagane działania i data ich realizacji: brak Osoba odpowiedzialna za realizację wymaganych działań: nie dotyczy Rybnik, dnia r. Dyrektor

18 FORMULARZ ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Ryzyko związane z bezpieczeństwem i higieną pracy Cele, których dotyczy ryzyko: zapewnienie bezpieczeństwa uczniów, osiąganie dobrych wyników w nauce (ryzyko krzyżowe) Skutki: śmierć pracownika, uszkodzenie ciała lub zdrowia pracownika, nieobecność pracownika w pracy, roszczenia finansowe pracownika, postępowanie prokuratorskie, kontrola Państwowej Inspekcji Pracy, zainteresowanie ze strony mediów. Przyczyny: brak szkoleń wstępnych i okresowych z zakresu bezpieczeństwa i higieny pracy, brak lub niewłaściwy nadzór ze strony Dyrektora, wykonywania niektórych czynności bez uprawnień (np. naprawa urządzeń elektrycznych). Istniejące mechanizmy kontrolne: ubezpieczenie nauczycieli od następstw nieszczęśliwych wypadków, zobowiązanie pracodawcy do zapewnienia bezpiecznych i higienicznych warunków pracy oraz do prowadzenia systematycznych szkoleń w tym zakresie (pkt 6 Regulaminu pracy zobowiązanie pracodawcy do zaopatrzenia pracownika w przysługujące na danym stanowisku środki ochrony indywidualnej oraz odzież i obuwie robocze (pkt 6 Regulaminu pracy zobowiązanie pracownika do przestrzegania przepisów i zasad bezpieczeństwa i higieny pracy oraz przepisów przeciwpożarowych (pkt 8 Regulaminu pracy Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego), zbadanie i zapoznanie pracownika z ryzykiem zawodowym, które wiąże się z wykonywaną pracą, wyposażenie apteczki pierwszej pomocy, określenie zasad postępowania na wypadek pożaru i innych zagrożeń oraz umieszczenie ich w widocznych miejscach w budynku Gimnazjum, Instrukcja bezpieczeństwa pożarowego, przygotowanie planu ewakuacji i trwałe oznakowanie dróg ewakuacyjnych, systematyczne przeglądy sprzętu gaśniczego, przegląd wspólnie ze społecznym inspektorem pracy budynku Gimnazjum, prowadzenie książki obiektu, ubezpieczenie majątku, inwentaryzacja majątku (zarządzenie nr 441/2009 Prezydenta Miasta Rybnika z dnia 27 sierpnia 2009 roku w sprawie zasad gospodarowania składnikami majątku ruchomego oraz przekazywania inwentarza i dokumentacji w przypadku zmiany dyrektora lub likwidacji szkól i placówek oświatowych, dla których organem prowadzącym jest Miasto Rybnik, Instrukcja w sprawie przeprowadzania inwentaryzacji składników majątkowych w Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku),

19 zobowiązanie pracownika do dbania o dobro i mienie Gimnazjum (pkt 8 Regulaminu pracy zobowiązanie pracownika do użytkowania mienia Gimnazjum zgodnie z przeznaczeniem (pkt 8 Regulaminu pracy zobowiązanie pracownika do dbania o czystość, ład i porządek na stanowisku pracy (pkt 8 Regulaminu pracy wskazanie dbałości o powierzone mienie jako kryterium przyznania nagrody pracownikom administracji i obsługi (pkt 5 ppkt 4 Ramowego regulaminu podziału pomiędzy pracowników środków na wynagrodzenia pochodzących z oszczędności z wynagrodzeń etatowych w zlecanie niektórych czynności (np. naprawa urządzeń elektrycznych) uprawnionym podmiotom. Ocena ryzyka: ryzyko niskie Wymagane działania i data ich realizacji: brak Osoba odpowiedzialna za realizację wymaganych działań: nie dotyczy Rybnik, dnia r Dyrektor

20 FORMULARZ ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Ryzyko awarii sprzętu komputerowego Cele, których dotyczy ryzyko: zapewnienie bezpieczeństwa uczniów, osiąganie dobrych wyników w nauce (ryzyko krzyżowe) Skutki: brak ciągłości pracy, utrata zgromadzonych danych, nieprzygotowanie lub nieprzesłanie w terminie wymaganych danych, przeciążenie pracą związane z ponownym wprowadzeniem utraconych informacji. Przyczyny: awaria zasilania, wyeksploatowanie sprzętu komputerowego, zniszczenie sprzętu komputerowego przez pracownika, zniszczenie sprzętu komputerowego przez czynniki zewnętrzne, np. kradzież. Istniejące mechanizmy kontrolne: ups, bieżąca konserwacja sprzętu komputerowego i uzupełnianie ewentualnych braków, zobowiązanie pracownika do dbania o dobro i mienie Gimnazjum (pkt 8 Regulaminu pracy zobowiązanie pracownika do użytkowania mienia Gimnazjum zgodnie z przeznaczeniem (pkt 8 Regulaminu pracy zobowiązanie pracownika do dbania o czystość, ład i porządek na stanowisku pracy (pkt 8 Regulaminu pracy wskazanie dbałości o powierzone mienie jako kryterium przyznania nagrody pracownikom administracji i obsługi (pkt 5 ppkt 4 Ramowego regulaminu podziału pomiędzy pracowników środków na wynagrodzenia pochodzących z oszczędności z wynagrodzeń etatowych w ubezpieczenie majątku, inwentaryzacja majątku (zarządzenie nr 441/2009 Prezydenta Miasta Rybnika z dnia 27 sierpnia 2009 roku w sprawie zasad gospodarowania składnikami majątku ruchomego oraz przekazywania inwentarza i dokumentacji w przypadku zmiany dyrektora lub likwidacji szkól i placówek oświatowych, dla których organem prowadzącym jest Miasto Rybnik, Instrukcja w sprawie przeprowadzania inwentaryzacji składników majątkowych w Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku), system haseł dostępu do komputerów i oprogramowania, aktualizację oprogramowania, tworzenie kopii zapasowych, zainstalowanie oprogramowania antywirusowego. Ocena ryzyka: ryzyko niskie Wymagane działania i data ich realizacji: brak Osoba odpowiedzialna za realizację wymaganych działań: nie dotyczy Rybnik, dnia r.

21 FORMULARZ ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Ryzyko dostępu do informacji przez osoby niepowołane Cele, których dotyczy ryzyko: zapewnienie bezpieczeństwa uczniów, osiąganie dobrych wyników w nauce (ryzyko krzyżowe) Skutki: kradzież informacji poufnych, danych wrażliwych, postępowanie prokuratorskie, zwolnienie dyscyplinarne, utrata reputacji Gimnazjum, utrata zaufania ze strony rodziców lub opiekunów prawnych uczniów, potencjalnych sprzymierzeńców i darczyńców, zainteresowanie ze strony mediów. Przyczyny: nieetyczne postępowanie pracowników, brak indywidualnych haseł dostępu lub ich udostępnianie osobom niepowołanym, brak lub niewłaściwe zabezpieczenie danych osobowych i systemów informatycznych, brak lub niewłaściwe zabezpieczenie dokumentów, brak szkoleń w zakresie tajemnicy ustawowo chronionej oraz ochrony zgromadzonych danych, brak lub niewłaściwy nadzór ze strony Dyrektora. Istniejące mechanizmy kontrolne: przestrzeganie podstawowych zasad moralnych jako kryterium objęcia stanowiska nauczyciela (art. 9 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 roku Karta Nauczyciela), oświadczenie majątkowe Dyrektora, zatwierdzenie operacji finansowych na rachunkach bankowych Gimnazjum przez Dyrektora i Głównego Księgowego MZOPO przy pomocy indywidualnych, poufnych kluczy zachowana jest tzw. zasada podwójnej pary oczu, odpowiedzialność służbowa i materialna z tytułu posiadania dyskietki umożliwiającej składanie podpisu elektronicznego pod dyspozycjami płatniczymi oświadczenia pracowników MZOPO, kontrola wewnętrzna, zobowiązanie pracownika do dbania o dobro i mienie Gimnazjum (pkt 8 Regulaminu pracy zobowiązanie pracownika do dbania o czystość, ład i porządek na stanowisku pracy (pkt 8 Regulaminu pracy wskazanie dbałości o powierzone mienie jako kryterium przyznania nagrody pracownikom administracji i obsługi (pkt 5 ppkt 4 Ramowego regulaminu podziału pomiędzy pracowników środków na wynagrodzenia pochodzących z oszczędności z wynagrodzeń etatowych w zobowiązanie pracownika do przestrzegania tajemnicy służbowej (pkt 8 Regulaminu pracy zapewnienie gospodarki drukami ścisłego zarachowania, archiwizacja dokumentów,

22 system haseł dostępu do komputerów i oprogramowania, aktualizacja oprogramowania, oprogramowanie antywirusowe. Ocena ryzyka: ryzyko poważne Wymagane działania i data ich realizacji: opracowanie i wdrożenie do dnia roku Polityki bezpieczeństwa danych osobowych oraz Instrukcji zarządzania systemem informatycznym do przetwarzania danych osobowych w oparciu o przepisy rozporządzenia Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia 29 kwietnia 2004 roku w sprawie dokumentacji przetwarzania danych osobowych oraz warunków technicznych i organizacyjnych, jakim powinny odpowiadać urządzenia i systemy informatyczne służące do przetwarzania danych osobowych Osoba odpowiedzialna za realizację wymaganych działań: Dyrektor Rybnik, dnia Dyrektor

23 FORMULARZ ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Ryzyko sfałszowania dokumentu Cele, których dotyczy ryzyko: zapewnienie bezpieczeństwa uczniów, osiągania dobrych wyników w nauce (ryzyko krzyżowe) Skutki: postępowanie prokuratorskie zwolnienie dyscyplinarne osoby odpowiedzialnej za sfałszowanie dokumentu, dodatkowe koszty związane z ewentualnymi roszczeniami, zainteresowanie ze strony mediów Przyczyny: niewłaściwe zabezpieczenie pieczątek, brak indywidualnych haseł dostępu lub ich udostępnianie osobom niepowołanym, brak lub niewłaściwe zabezpieczenie danych osobowych i systemów informatycznych, brak lub niewłaściwe zabezpieczenie dokumentów, nieetyczne postępowanie pracownika, brak lub niewłaściwy nadzór ze strony Dyrektora. Istniejące mechanizmy kontrolne: przestrzeganie podstawowych zasad moralnych jako kryterium objęcia stanowiska nauczyciela (art. 9 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 Karta Nauczyciela), oświadczenie majątkowe Dyrektora, zatwierdzenie operacji finansowych na rachunkach bankowych Gimnazjum przez Dyrektora i Głównego Księgowego MZOPO przy pomocy indywidualnych, poufnych kluczy zachowana jest tzw. zasada podwójnej pary oczu, odpowiedzialność służbowa i materialna z tytułu posiadania dyskietki umożliwiającej składanie podpisu elektronicznego pod dyspozycjami płatniczymi oświadczenia pracowników MZOPO, kontrola wewnętrzna, zobowiązanie pracownika do dbania o dobro i mienie Gimnazjum (pkt 8 Regulaminu pracy zobowiązanie pracownika do dbania o czystość, ład i porządek na stanowisku pracy (pkt 8 Regulaminu pracy wskazanie dbałości o powierzone mienie jako kryterium przyznania nagrody pracownikom administracji i obsługi (pkt 5 ppkt 4 Ramowego regulaminu podziału pomiędzy pracowników środków na wynagrodzenia pochodzących z oszczędności z wynagrodzeń etatowych w zobowiązanie pracownika do przestrzegania tajemnicy służbowej (pkt 8 Regulaminu pracy zapewnienie gospodarki drukami ścisłego zarachowania, archiwizacja dokumentów, zabezpieczenie pieczątek po zakończeniu pracy, system haseł dostępu do komputerów i oprogramowania, oprogramowanie antywirusowe, kontrole i audyty wewnętrzne przeprowadzane przez pracowników Urzędu Miasta Rybnika.

24 Ocena ryzyka: ryzyko bardzo poważne Wymagane działania i data ich realizacji: opracowanie i wdrożenie do dnia roku Polityki bezpieczeństwa danych osobowych oraz Instrukcji zarządzania systemem informatycznym do przetwarzania danych osobowych w oparciu o przepisy rozporządzenia Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia 29 kwietnia 2004 roku w sprawie dokumentacji przetwarzania danych osobowych oraz warunków technicznych i organizacyjnych, jakim powinny odpowiadać urządzenia i systemy informatyczne służące do przetwarzania danych osobowych Osoba odpowiedzialna za realizację wymaganych działań: Dyrektor Rybnik, dnia Dyrektor

25 FORMULARZ ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Ryzyko niewykrycia oszustwa Cele, których dotyczy ryzyko: zapewnienie bezpieczeństwa uczniów, osiąganie dobrych wyników w nauce (ryzyko krzyżowe) Skutki: kradzież informacji poufnych, danych wrażliwych, błędny lub niesłuszny wydatek, postępowanie prokuratorskie, zwolnienie dyscyplinarne, całkowita utrata reputacji Dyrektora, utrata zaufania ze strony Miasta, wzmożona kontrola ze strony służb finansowych Miasta, Urzędu Skarbowego, Urzędu Kontroli Służbowej, Zakładu Ubezpieczeń Społecznych. Przyczyny: brak lub niezachowanie ścieżki audytu, brak lub niewłaściwy nadzór ze strony Dyrektora. Istniejące mechanizmy kontrolne: porozumienie zawarte między Gimnazjum a Miejskim Zespołem Obsługi Placówek Oświatowych, w ramach którego Szkoła powierzyła MZOPO całkowitą obsługę finansowoksięgową, odpowiedzialność służbowa i materialna pracowników MZOPO z tytułu posiadania dyskietek umożliwiających składanie podpisu elektronicznego pod dyspozycjami płatniczymi oświadczenia pracowników MZOPO, zatwierdzenie operacji finansowych na rachunkach bankowych Gimnazjum przez Dyrektora i Głównego Księgowego MZOPO przy pomocy indywidualnych, poufnych kluczy zachowana jest tzw. zasada podwójnej pary oczu, stały monitoring operacji na rachunkach bakowych przez Głównego Księgowego MZOPO, bieżące i okresowe przeglądy planu finansowego, księgowanie zaangażowania wydatków budżetowych, sprawozdania budżetowe, finansowe i statystyczne, kontrola wewnętrzna, zapewnienie gospodarki drukami ścisłego zarachowania, inwentaryzacja majątku (zarządzenie nr 441/2009 Prezydenta Miasta Rybnika z dnia 27 sierpnia 2009 roku w sprawie zasad gospodarowania składnikami majątku ruchomego oraz przekazywania inwentarza i dokumentacji w przypadku zmiany dyrektora lub likwidacji szkól i placówek oświatowych, dla których organem prowadzącym jest Miasto Rybnik, Instrukcja w sprawie przeprowadzania inwentaryzacji składników majątkowych w Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku), tworzenie kopii zapasowych, kontrole i audyty wewnętrzne przeprowadzane przez pracowników Urzędu Miasta Rybnika. Ocena ryzyka: ryzyko niskie Wymaganie działania i data ich realizacji: brak Osoba odpowiedzialna za realizację wymaganych działań: nie dotyczy

26 Rybnik, dnia Dyrektor

27 FORMULARZ ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Ryzyko błędnych księgowań Cele, których dotyczy ryzyko: zapewnienie bezpieczeństwa uczniów, osiąganie dobrych wyników w nauce (ryzyko krzyżowe) Skutki: sporządzenie błędnych sprawozdań budżetowych i finansowych, przekroczenie poziomu kosztów na poszczególnych paragrafach, naruszenie dyscypliny finansów publicznych, utrata zaufania ze strony służb finansowych Miasta, większe prawdopodobieństwo audytu lub kontroli. Przyczyny: nieznajomość przepisów prawa, niepełne kwalifikacje pracowników, brak systemu dzielenia się wiedzą, księgowanie dokumentów nie na bieżąco, niewłaściwy nadzór ze strony Głównego Księgowego MZOPO. Istniejące mechanizmy kontrolne: Porozumienie z Miejskim Zespołem Obsługi Placówek Oświatowych, w ramach którego Gimnazjum powierzyło MZOPO całkowitą obsługę finansowo-księgową polegającą na: prowadzeniu ksiąg rachunkowych w imieniu placówki, sporządzaniu sprawozdań finansowych, budżetowych, statystycznych, sprawdzaniu dokumentów pod względem formalno-rachunkowym, prowadzeniu rozliczeń płacowych, prowadzeniu rozliczeń gotówkowych, realizacji zleceń płatniczych-bezgotówkowych, rozliczaniu inwentaryzacji, przygotowaniu materiałów do projektów planów finansowych. Ocena ryzyka: ryzyko niskie Wymagane działania i data ich realizacji: brak Osoba odpowiedzialna za realizację wymaganych działań: nie dotyczy Rybnik, dnia Dyrektor

28 FORMULARZ ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Ryzyko nieterminowego regulowania zobowiązań Cele, których dotyczy ryzyko: zapewnienie bezpieczeństwa uczniów, osiąganie dobrych wyników w nauce (ryzyko krzyżowe) Skutki: zapłata odsetek, naruszenie dyscypliny finansów publicznych, zmniejszenie wiarygodności w oczach kontrahentów, w przypadku wynagrodzeń roszczenia pracowników i kontrola Państwowej Inspekcji Pracy, negatywny obraz Dyrektora i Gimnazjum. Przyczyny: brak środków na finansowanie zobowiązań, brak lub niewłaściwy obieg faktur, rachunków itp., brak okresowych przeglądów planów finansowych Gimnazjum, niefrasobliwość osoby uczestniczącej w obiegu, brak lub niewłaściwy nadzór ze strony Głównego Księgowego MZOPO, nieterminowe dostarczanie faktur, rachunków itp. Istniejące mechanizmy kontrolne: porozumienie z Miejskim Zespołem Obsługi Placówek Oświatowych, w ramach którego Gimnazjum powierzyło MZOPO całkowitą obsługę finansowo-księgową, monitorowanie terminu płatności faktur, rachunków itp. już w sekretariacie Gimnazjum, bieżące i okresowe przeglądy planu finansowego, wnioski do Urzędu Miasta o zmiany w planie, własne decyzje finansowe Dyrektora. Ocena ryzyka: ryzyko niskie Wymagane działania i data ich realizacji: brak Osoba odpowiedzialna za realizację wymaganych działań: nie dotyczy Rybnik, dnia Dyrektor

29 FORMULARZ ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Ryzyko związane z przekształcaniem placówek oświatowych z zakładów budżetowych w jednostki budżetowe Cele, których dotyczy ryzyko: zapewnienie bezpieczeństwa uczniów, osiąganie dobrych wyników w nauce (ryzyko krzyżowe) Skutki: sporządzenie sprawozdań budżetowych i finansowych błędnie lub nieterminowo, błędne księgowania na złych kontach księgowych, większe prawdopodobieństwo kontroli zewnętrznej, przemęczenie i absencje pracowników. Przyczyny: nieznajomość przepisów prawa, brak szkoleń w zakresie funkcjonowania jednostek budżetowych, brak lub niewłaściwy nadzór ze strony Wydziału Edukacji Urzędu Miasta Rybnika, nadmiar obowiązków. Istniejące mechanizmy kontrolne: porozumienie z Miejskim Zespołem Obsługi Placówek Oświatowych, w ramach którego Szkoła powierzyła MZOPO całkowitą obsługę finansowo-księgową, rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 27 października 2009 w sprawie wymagań, jakim powinna odpowiadać osoba zajmująca stanowisko dyrektora oraz inne stanowisko kierownicze w poszczególnych typach szkół i rodzajach publicznych placówek, zobowiązanie pracodawcy do ułatwienia podnoszenia pracownikom kwalifikacji zawodowych (pkt 6 Regulaminu pracy zobowiązanie pracownika do podnoszenia kwalifikacji zawodowych oraz do doskonalenia umiejętności pracy (pkt 8 Regulaminu pracy Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku), szkolenia wewnętrzne i zewnętrzne, w tym doskonalenie zawodowe nauczycieli (plan szkoleń Rady Pedagogicznej, wieloletni i roczny plan doskonalenia zawodowego nauczycieli, Regulamin przyznawania środków na doskonalenie zawodowe nauczycieli), prenumerata branżowych czasopism, narady pracownicze, narady i konferencje organizowane przez Wydział Edukacji Urzędu Miasta Rybnika i MZOPO, konsultacje z innymi jednostkami. Ocena ryzyka: ryzyko umiarkowane Wymagane działania i data ich realizacji: bieżący monitoring Osoba odpowiedzialna za realizację wymaganych działań: Dyrektor Rybnik, dnia Dyrektor

30 FORMULARZ ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Ryzyko braku lub niewłaściwej komunikacji Cele, których dotyczy ryzyko: zapewnienie bezpieczeństwa uczniów, osiąganie dobrych wyników w nauce (ryzyko krzyżowe) Skutki: konflikty z rodzicami lub prawnymi opiekunami, negatywna opinia o Gimnazjum, kontrole z Urzędu Miasta i ze Śląskiego Kuratorium Oświaty, negatywne zainteresowanie ze strony mediów, postępowanie sądowe. Przyczyny: brak lub niewłaściwe kontakty z rodzicami lub prawnymi opiekunami, brak lub ograniczony dostęp do informacji o Gimnazjum, w tym w Internecie, brak lub nieaktualne informacje o Gimnazjum, w tym w Internecie, niechęć ze strony pracowników Gimnazjum do udzielenia informacji. Istniejące mechanizmy kontrolne: funkcjonowanie Samorządu Uczniowskiego (Regulamin Samorządu Uczniowskiego przy zebrania ogólne i klasowe, zajęcia otwarte, konsultacje indywidualne, zebrania Rady Rodziców (Regulamin Rady Rodziców Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku), tablice ogłoszeń, zebrania Rady Pedagogicznej (Regulamin Rady Pedagogicznej Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku), narady pracownicze, obieg korespondencji i akt, przyjmowanie skarg i wniosków, narady i konferencje organizowane przez Wydział Edukacji Urzędu Miasta Rybnika i Śląskie Kuratorium Oświaty, szkolenia pracowników, konsultacje z innymi jednostkami, strona internetowa i BIP Gimnazjum ( oraz strona internetowa poświęcona rybnickiej edukacji ( rzecznik prasowy Prezydenta Miasta. Ocena ryzyka: ryzyko niskie Wymagane działania i data ich realizacji: brak Osoba odpowiedzialna za realizację wymaganych działań: nie dotyczy Rybnik, dnia Dyrektor

31 Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku Rybnik, ul. Kręta 20; tel./fax (032) NIP , REGON gim13rybnik@interia.pl, SPRAWOZDANIE z przeglądu funkcjonowania Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku pod kątem Standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych oraz powszechnie obowiązujących przepisów prawa System kontroli zarządczej w Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku stanowi ogół działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów Gimnazjum w sposób zgodny z przepisami prawa, efektywny, oszczędny i terminowy. Podstawowymi celami funkcjonowania Gimnazjum są: zapewnienie bezpieczeństwa uczniów oraz osiąganie dobrych wyników w nauce. Szczegółowe zadania Gimnazjum zostały określone w Statucie. Zadaniami funkcjonującego w Gimnazjum systemu kontroli zarządczej są w szczególności: zapewnienie zgodności działalności z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, zapewnienie skuteczności i efektywności działania, zapewnienie wiarygodności sprawozdań, ochrona zasobów, promowanie i zapewnienie przestrzegania zasad etycznego postępowania, zapewnienie efektywnego i skutecznego systemu przepływu informacji, zarządzanie ryzykiem. Adekwatne, skuteczne i efektywne funkcjonowanie systemu kontroli zarządczej w Gimnazjum zapewnia Dyrektor. W celu pełnego wdrożenia systemu kontroli zarządczej w Gimnazjum dokonano, w oparciu o wskazówki i wytyczne Ministra Finansów, następującego przeglądu: Przestrzeganie wartości etycznych Dyrektor wspiera i promuje przestrzeganie wartości etycznych wśród pracowników Gimnazjum poprzez codzienne postępowanie i podejmowane decyzje. Na przestrzeganie wartości etycznych w Gimnazjum składają się: obowiązek nauczyciela kierowania się w działaniach dydaktycznych, wychowawczych i opiekuńczych dobrem uczniów, troską o ich zdrowie, postawę moralną i obywatelską z poszanowaniem godności osobistej ucznia (art. 4 ustawy z dnia 7 września 1991 roku o systemie oświaty), obowiązek nauczyciela dbania o kształtowanie u uczniów postaw moralnych i obywatelskich (art. 6 pkt 5 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 roku Karta Nauczyciela), przestrzeganie podstawowych zasad moralnych jako kryterium objęcia stanowiska nauczyciela (art. 9 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 roku Karta Nauczyciela), oświadczenie majątkowe Dyrektora.

32 Kompetencje zawodowe Dyrektor i pracownicy Gimnazjum posiadają wiedzę, umiejętności i doświadczenie niezbędne dla skutecznego i efektywnego wypełniania powierzonych zadań. Kompetencje pracowników wynikają przede wszystkim z wymogów jakie stawiają przed nimi Statut i indywidualne zakresy czynności, jak również z aktów prawnych o charakterze zewnętrznym i wewnętrznym. Kwalifikacje i uprawnienia, jakie posiadają pracownicy, odzwierciedlone są w dokumentach, których kopie przechowywane są w sekretariacie Gimnazjum. Na kompetencje zawodowe w Gimnazjum składają się: przejrzysta, otwarta oraz oparta na kwalifikacjach i kompetencjach procedura naboru na wolne stanowiska, w przypadku Dyrektora rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 27 października 2009 roku w sprawie wymagań, jakim powinna odpowiadać osoba zajmująca stanowisko dyrektora oraz inne stanowisko kierownicze w poszczególnych typach szkół i rodzajach publicznych placówek, w przypadku nauczycieli rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 12 marca 2009 roku w sprawie szczegółowych kwalifikacji wymaganych od nauczycieli oraz określenia szkół i wypadków, w których można zatrudnić nauczycieli niemających wyższego wykształcenia lub ukończonego zakładu kształcenia nauczycieli, zobowiązanie pracodawcy do ułatwienia podnoszenia pracownikom kwalifikacji zawodowych (pkt 6 Regulaminu pracy zobowiązanie pracownika do podnoszenia kwalifikacji zawodowych oraz do doskonalenia umiejętności pracy (pkt 8 Regulaminu pracy Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku), szkolenia wewnętrzne i zewnętrzne, w tym doskonalenie zawodowe nauczycieli (plan szkoleń Rady Pedagogicznej, wieloletni i roczny plan doskonalenia zawodowego nauczycieli, Regulamin przyznawania środków na doskonalenie zawodowe nauczycieli), awans zawodowy nauczycieli (rozdział 3a ustawy z dnia 26 stycznia 1982 roku Karta Nauczyciela, rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej i Sportu z dnia 1 grudnia 2004 roku w sprawie uzyskiwania stopni awansu zawodowego przez nauczycieli, z późniejszymi zmianami), ocena dorobku zawodowego nauczyciela, ocena pracy nauczyciela (rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 2 listopada 2000 roku w sprawie kryteriów i trybu dokonywania oceny pracy nauczyciela, trybu postępowania odwoławczego oraz składu i sposoby powoływania zespołu oceniającego, z późniejszymi zmianami, Wewnątrzszkolna procedura dotycząca oceny pracy nauczyciela prenumerata branżowych czasopism, Struktura organizacyjna Struktura organizacyjna Gimnazjum jest dostosowana do aktualnych zadań i określona w formie pisemnej. Strukturę organizacyjną Gimnazjum określają przepisy prawa oświatowego i Statut. Delegowanie uprawnień Dyrektor precyzyjnie określiła zakres delegowanych uprawnień. Ich przyjęcie zostało potwierdzone podpisem poszczególnych pracowników. Na delegowanie uprawnień w Gimnazjum składają się: zakresy czynności poszczególnych pracowników, porozumienie z Miejskim Zespołem Obsługi Placówek Oświatowych, w ramach którego Gimnazjum powierzyło MZOPO całkowitą obsługę finansowo-księgową,

33 powoływanie komisji inwentaryzacyjnej ( 4 Instrukcji w sprawie przeprowadzania inwentaryzacji składników majątkowych w Gimnazjum nr 13 im. Jana III Sobieskiego w Rybniku). Zarządzanie ryzykiem Dyrektor zarządza ryzykiem w oparciu o Procedurę zarządzania ryzykiem. Dokumentowanie systemu kontroli zarządczej Dyrektor udokumentowała system kontroli zarządczej w Gimnazjum. Dokumentacja ta jest spójna i dostępna osobom, dla których jest niezbędna (na poszczególnych stanowiskach pracy oraz całość w sekretariacie). Na dokumentację systemu kontroli zarządczej w Gimnazjum składają się procedury wewnętrzne i zakresy czynności poszczególnych pracowników. Nadzór Dyrektor prowadzi nadzór nad wykonywaniem zadań Gimnazjum w celu ich oszczędnej, efektywnej i skutecznej realizacji. Oszczędność oznacza, że zasoby wykorzystywane do realizacji zadań muszą być dostępne w odpowiednim czasie, odpowiedniej ilości i jakości oraz po najlepszych cenach. Efektywność oznacza relację pomiędzy wykorzystanymi zasobami i osiągniętymi efektami. Skuteczność oznacza realizację założonych zadań i celów przy wykorzystaniu dostępnych zasobów. Dyrektor pełni nadzór poprzez: zarządzanie ryzykiem (Procedura zarządzania ryzykiem), kontrolę wewnętrzną, przeprowadzanie postępowań o udzielenie zamówienia publicznego, w tym poniżej progów określonych w ustawie Prawo zamówień publicznych (zarządzenie nr 440/2007 Prezydenta Miasta Rybnika z dnia 31 sierpnia 2008 roku w sprawie wprowadzenia zasad postępowania w sprawach zamówień publicznych w jednostkach organizacyjnych Miasta Rybnika, z późniejszymi zmianami), windykację należności, we współpracy z Biurem Radców Prawnych Urzędu Miasta Rybnika, motywowanie, nagradzanie i karanie pracowników, nadzór pedagogiczny. Ciągłość działalności Dyrektor zapewniła, uwzględniając przede wszystkim wyniki analizy ryzyka, istnienie mechanizmów, które służą utrzymaniu ciągłości działalności Gimnazjum. W szczególności są to: zapewnienie zastępstw za nieobecnych pracowników, nabór pracowników na wolne stanowiska, podnoszenie kwalifikacji i kompetencji pracowników, w ślad za zmianami w przepisach prawa, zabezpieczenie majątku Gimnazjum, w tym także zgromadzonych danych (sporządzanie kopii zapasowych, odpowiednia jakość sprzętu i oprogramowania komputerowego, archiwizacja). Ochrona zasobów Na ochronę zasobów Gimnazjum składają się: nieustanna opieka nad uczniami, troska nauczycieli i pracowników Gimnazjum o pełne bezpieczeństwo uczniów, prelekcje na temat bezpieczeństwa, opieka pedagoga szkolnego, opieka higienistki szkolnej, dyżury nauczycielskie przed lekcjami i w przerwach między nimi (Regulamin dyżurów nauczycieli