SKONSOLIDOWANY ORAZ JEDNOSTKOWY RAPORT KWARTALNY III KWARTAŁ 2014 ROKU za okres od 01.07.2014 do 30.09.2014 roku Solec Kujawski, 14 listopada 2014 r. 1
Spis treści: 1. Grupa kapitałowa spółka zależna...3 2. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Hydrapres...4 3. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Hydrapres S.A...8 4. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości...11 5. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki...12 6. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników za dany rok w świetle wyników prezentowanych w raporcie kwartalnym...12 7. Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji w związku z 10 pkt 13a zał. Nr 1 do Regulaminu ASO...12 8. Informacje na temat aktywności w zakresie wprowadzania rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie...13 9. Struktura akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem na akcjonariuszy posiadających, na dzień sporządzenia raporty, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu...13 10. Informacja dotycząca liczby zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty...13 2
1. Grupa kapitałowa Hydrapres Emitent HYDRAPRES S.A. ul. Haska 7 86-050 Solec Kujawski KRS: 000017242 Kapitał zakładowy: 12.577.247,20 PLN Spółka specjalizuje się w produkcji detali tłoczonych z blachy stalowej i aluminiowej. Firma oferuje pełną obsługę cyklu produkcyjnego dzięki temu, że posiada biuro konstrukcyjne (koncepcja, projekt), narzędziownię (skonstruowanie prototypu, produkcja narzędzia) w spółce zależnej Hydrapres MT, prasy hydrauliczne i mechaniczne (produkcja detali tłoczonych w przygotowanych wcześniej narzędziach). Funkcjonujące biuro kontroli jakości zapewnia wolne od reklamacji dostawy dla odbiorców sektora samochodowego oraz akcesoriów dla rynku AGD Spółka zależna HYDRAPRES MT. Sp. z o.o. ul. Haska 7 86-050 Solec Kujawski KRS: 00000280017 Kapitał zakładowy: 3.906.000,00 PLN Hydrapres MT Sp. z o.o. to wydzielony jako odrębny podmiot gospodarczy dawny Zakład Budowy Maszyn Hydrapres S.A. Spółka kontynuuje swoje działania w zakresie projektowania i budowy maszyn oraz urządzeń specjalistycznych pod indywidualne zamówienia klientów. Ponadto Spółka przejęła dział narzędziowni Hydrapres S.A. w obszarze projektowania i budowy narzędzi dla tłocznictwa, ze szczególnym uwzględnieniem potrzeb Emitenta. Na dzień sporządzenia raportu, Emitent posiada 3.906 udziałów tej Spółki, co stanowi 100 % kapitału zakładowego. 3
2. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Hydrapres 2.1.1. Skonsolidowany bilans Bilans - Aktywa 30.09.2014 30.09.2013 A. AKTYWA TRWAŁE 18 449 541,02 17 397 215,88 I. Wartości niematerialne i prawne 73942,39 31361,98 II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 0,00 0,00 III. Rzeczowe aktywa trwałe 18105566,55 17078089,12 IV. Należności długoterminowe 0,00 0,00 V. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 270032,08 287764,78 B. AKTYWA OBROTOWE 16 641 971,55 13 067 024,50 I. Zapasy 7148962,05 4421184,63 II. Należności krótkoterminowe 9069367,10 7570710,93 III. Inwestycje krótkoterminowe 360402,84 1023960,37 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 63239,56 51168,57 Aktywa razem: 35 091 512,57 30 464 240,38 Bilans - Pasywa 30.09.2014 30.09.2013 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 19 134 077,05 17 535 428,61 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 12577247,20 12577247,20 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 5036042,20 4818821,72 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 368610,92 368610,92 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -662785,03-1009994,89 VIII. Zysk (strata) netto 1814961,76 780743,66 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00 B. KAPITAŁY MNIEJSZOŚCI 0,00 440 262,97 C. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 0,00 0,00 I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne 0,00 0,00 II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne 0,00 0,00 D. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 15 957 435,52 12 488 548,80 I. Rezerwy na zobowiązania 172583,41 712008,78 II. Zobowiązania długoterminowe 2445333,33 2473308,10 III. Zobowiązania krótkoterminowe 13131196,14 9020618,86 IV. Rozliczenia międzyokresowe 208322,64 282613,06 Pasywa razem : 35 091 512,57 30 464 240,38 4
2.1.2. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Rachunek zysków i strat - wariant kalkulacyjny III Q 2014 I-III Q 2014 III Q 2013 I-III Q 2013 A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW, w tym: 7 250 590,69 26 099 920,12 8 027 752,16 23 455 439,65 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 7190722,28 25995560,53 7162072,47 22550571,15 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 59868,41 104359,59 865679,69 904868,50 B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW, w tym: 6 547 532,80 23 011 089,14 7 242 390,70 20 571 464,66 I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 6492918,62 22924103,25 6383389,94 19699946,82 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 54614,18 86985,89 859000,76 871517,84 C. ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (A-B) 703 057,89 3 088 830,98 785 361,46 2 883 974,99 D. KOSZTY SPRZEDAŻY 177 526,99 500 802,43 135 533,01 425 803,91 E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU 637 571,90 1 784 114,31 456 618,38 1 372 486,01 F. ZYSK/STRATA ZE SPRZEDAŻY (C-D-E) -112 041,00 803 914,24 193 210,07 1 085 685,07 G. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 327 804,61 1 515 815,50 9 325,93 98 328,94 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 1011776,60 79,19 29938,43 II. Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne 327804,61 504038,90 9246,74 68390,51 H. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 39 062,46 87 629,14 94 832,60 158 697,88 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 28517,27 98837,47 98837,47 III. Inne koszty operacyjne 39062,46 59111,87-4004,87 59860,41 I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (F+G-H) 176 701,15 2 232 100,60 107 703,40 1 025 316,13 J. PRZYCHODY FINANSOWE 6 287,25 45 480,09 1 965,47 1 967,20 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 0,10 2415,80 1,06 2,79 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Inne 6287,15 43064,29 1964,41 1964,41 K. KOSZTY FINANSOWE 114 956,46 253 730,93 69 248,18 177 267,82 I. Odsetki, w tym: 45701,79 138152,50 47033,35 140347,54 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Inne 69254,67 115578,43 22214,83 36920,28 L. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 0,00 0,00 0,00 0,00 M. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (I+J- K+/-L) 68 031,94 2 023 849,76 40 420,69 850 015,51 N. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (N.I.-N.II.) 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 O. ODPIS WARTOŚCI FIRMY 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Odpis wartości firmy - jednostki zależne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odpis wartości firmy - jednostki współzależne 0,00 0,00 0,00 0,00 5
P. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne 0,00 0,00 0,00 0,00 R. ZYSK (STRATA) BRUTTO (M+/-N-O+P) 68 031,94 2 023 849,76 40 420,69 850 015,51 S. PODATEK DOCHODOWY 28 182,00 208888,00 0,00 0,00 I. część bieżąca 28182,00 208888,00 0,00 0,00 II. część odroczona 0,00 0,00 0,00 0,00 T. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) 0,00 0,00 0,00 0,00 U. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW 0,00 0,00 0,00 0,00 WŁASNOŚCI W. ZYSKI (STRATY) MNIEJSZOŚCI 81 154,93 0,00-15 929,43-69 271,85 Y. ZYSK (STRATA) NETTO (R-S-T+/-U+/-W) 121 004,87 1 814 961,76 24 491,26 780 743,66 2.1.3. Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Rachunek przepływów pieniężnych III Q 2014 I-III Q 2014 III Q 2013 I-III Q 2013 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata netto) 121004,87 1814961,76 24491,26 780743,66 II. Korekty razem 296000,07-4064755,83 1008558,64 582646,06 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 417 004,94-2 249 794,07 1 033 049,90 1 363 389,72 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 0,10 3506017,26 1,30 41527,19 II. Wydatki 1482668,85 2420469,15 148026,25 474835,32 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 482 668,75 1 085 548,11-148 024,95-433 308,13 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy 1623079,88 1699879,88 116540,42 542549,39 II. Wydatki 935824,81 1909173,97 389752,55 1164206,13 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 687 255,07-209 294,09-273 212,13-621 656,74 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) -378 408,74-1 373 540,05 611 812,82 308 424,85 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM -378 408,74-1 373 540,05 611 812,82 308 424,85 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 418 811,58 1 413 942,89 412 147,55 715 535,52 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM 40 402,84 40 402,84 1 023 960,37 1 023 960,37 - o ograniczonej możliwości dysponowania 6
2.1.4. Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym I-III Q 2014 I-III Q 2013 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 17 647 939,88 17 051 564,49 - korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 17 647 939,88 17 051 564,49 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 19 134 077,05 17 535 428,61 III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 19 134 077,05 17 535 428,61 2.1.5. Skonsolidowane wybrane dane finansowe Z rachunku zysków i strat III Q 2014 I-III Q 2014 III Q 2013 I-III Q 2013 Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi 7 250 590,69 26 099 920,12 8 027 752,16 23 455 439,65 Zysk/strata ze sprzedaży -112 041,00 803 914,24 193 210,07 1 085 685,07 Zysk/strata na działalności operacyjnej Zysk/strata z działalności gospodarczej 176 701,15 2 232 100,60 107 703,40 1 025 316,13 68 031,94 2 023 849,76 40 420,69 850 015,51 Zysk/strata brutto 68 031,94 2 023 849,76 40 420,69 850 015,51 Zysk/strata netto 121 004,87 1 814 961,76 24 491,26 780 743,66 Amortyzacja 335 543,96 1 004 193,08 310 196,85 878 181,63 EBITDA 512 245,11 3 236 293,68 417 900,25 1 903 497,76 Z bilansu 30.09.2014 30.09.2013 Aktywa trwałe 18449541,02 17397215,88 Aktywa obrotowe 16641971,55 13067024,50 Należności długoterminowe 0,00 0,00 Należności krótkoterminowe 9069367,10 7570710,93 Inwestycje krótkoterminowe 360402,84 1023960,37 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 40402,84 1023960,37 Kapitał zakładowy 12 577 247,20 12 577 247,20 Kapitał własny 19 134 077,05 17 535 428,61 Zobowiązania długoterminowe 2445333,33 2473308,10 Zobowiązania krótkoterminowe 13131196,14 9020618,86 7
3. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Hydrapres S.A. 3.1.1. Bilans Bilans - Aktywa 30.09.2014 30.09.2013 A. AKTYWA TRWAŁE 21 557 965,58 17 932 805,20 I. Wartości niematerialne i prawne 6362,75 28407,75 II. Rzeczowe aktywa trwałe 17675270,75 14010332,67 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 3606300,00 3606300,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 270032,08 287764,78 B. AKTYWA OBROTOWE 13 174 350,68 11 458 118,48 I. Zapasy 4000255,69 2839232,20 II. Należności krótkoterminowe 8777132,33 7567814,97 III. Inwestycje krótkoterminowe 345138,09 1014537,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 51824,57 36534,31 Aktywa razem : 34 732 316,26 29 390 923,68 Bilans - Pasywa 30.09.2014 30.09.2013 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 18 879 204,45 18 105 334,53 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 12577247,20 12577247,20 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 5036042,20 4818821,72 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 368610,92 368610,92 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00 VIII. Zysk (strata) netto 897304,13 340654,69 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 15 853 111,81 11 285 589,15 I. Rezerwy na zobowiązania 172583,41 628947,31 II. Zobowiązania długoterminowe 2455333,33 2473308,10 III. Zobowiązania krótkoterminowe 13035931,12 8071865,19 IV. Rozliczenia międzyokresowe 199263,95 111468,55 Pasywa razem : 34 732 316,26 29 390 923,68 8
3.1.2. Rachunek zysków i strat Rachunek zysków i strat - wariant kalkulacyjny III Q 2014 I-III Q 2014 III Q 2013 I-III Q 2013 A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW, w tym: 6 511 321,47 21 897 972,72 7 744 858,30 20 593 966,22 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 6451453,06 21793613,13 6879178,61 19719097,72 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 59868,41 104359,59 865679,69 874868,50 B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW, w tym: 5 965 163,62 19 239 731,58 7 094 270,82 18 590 822,46 I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 5910549,44 19152745,69 6232399,06 17722433,62 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 54614,18 86985,89 861871,76 868388,84 C. ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (A-B) 546 157,85 2 658 241,14 650 587,48 2 003 143,76 D. KOSZTY SPRZEDAŻY 104 437,12 274 423,20 77 790,93 232 380,83 E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU 536 138,56 1 545 173,05 400 597,86 1 201 198,31 F. ZYSK/STRATA ZE SPRZEDAŻY (C-D-E) -94 417,83 838 644,89 172 198,69 569 564,62 G. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 299 551,06 333 799,53 3 634,11 48 026,95 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 6016,26 0,00 14995,56 II. Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne 299551,06 327783,27 3634,11 33031,39 H. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 8 185,65 52 125,78 96 583,63 110 445,83 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 28517,27 98837,47 98837,47 III. Inne koszty operacyjne 8185,65 23608,51-2253,84 11608,36 I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (F+G-H) 196 947,58 1 120 318,64 79 249,17 507 145,74 J. PRZYCHODY FINANSOWE 5 992,08 5 992,98 1,30 2,79 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 0,10 1,00 1,30 2,79 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia aktywów finansowychi 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Inne 5991,98 5991,98 0,00 0,00 K. KOSZTY FINANSOWE 109 945,27 229 007,49 60 018,37 166 493,84 I. Odsetki, w tym: 45448,37 137437,42 47029,35 139799,06 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Inne 64496,90 91570,07 12989,02 26694,78 L. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (I+J-K) 92 994,39 897 304,13 19 232,10 340 654,69 M. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (M.I.-M.II.) 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 N. ZYSK (STRATA) BRUTTO (L±M) 92 994,39 897 304,13 19 232,10 340 654,69 O. PODATEK DOCHODOWY 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Część bieżąca 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Część odroczona 0,00 0,00 0,00 0,00 P. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) 0,00 0,00 0,00 0,00 N. ZYSK (STRATA) NETTO (N-O-P) 92 994,39 897 304,13 19 232,10 340 654,69 9
3.1.3. Rachunek przepływów pieniężnych Rachunek przepływów pieniężnych III Q 2014 I-III Q 2014 III Q 2013 I-III Q 2013 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto 92994,39 897304,13 19232,10 340654,69 II. Korekty razem 19774,09-553087,84 1301536,69 1281928,99 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 112 768,48 334 216,29 1 320 768,79 1 622 583,68 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 0,10 6017,26 1,30 39027,19 II. Wydatki 1557167,40 2383655,99 100955,15 367823,43 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) - 1 557 167,30-2 377 638,73-100 953,85-328 796,24 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy 1623079,88 2699879,88 116540,42 542549,39 II. Wydatki 495611,26 1468960,42 389752,55 1164206,13 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 1 127 468,62 1 230 919,46-273 212,13-621 656,71 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) -316 930,20-802 502,98 946 602,81 672 130,70 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM -316 930,20-802 502,98 946 602,81 672 130,70 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 342 068,29 827 641,07 67 934,19 342 406,30 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM 25 138,09 25 138,09 1 014 537,00 1 014 537,00 - o ograniczonej możliwości dysponowania 3.1.4. Zestawienie zmian w kapitale Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym I-III Q 2014 I-III Q 2013 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 18 341 250,24 18 124 029,76 - korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 18 341 250,24 18 124 029,76 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 18 879 204,45 18 105 334,53 III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 18 879 204,45 18 105 334,53 10
3.1.5. Wybrane dane finansowe Z rachunku zysków i strat III Q 2014 I-III Q 2014 III Q 2013 I-III Q 2013 Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi 6 511 321,47 21 897 972,72 7 744 858,30 20 593 966,22 Zysk/strata ze sprzedaży -94 417,83 838 644,89 172 198,69 569 564,62 Zysk/strata na działalności operacyjnej Zysk/strata z działalności gospodarczej 196 947,58 1 120 318,64 79 249,17 507 145,74 92 994,39 897 304,13 19 232,10 340 654,69 Zysk/strata brutto 92 994,39 897 304,13 19 232,10 340 654,69 Zysk/strata netto 92 994,39 897 304,13 19 232,10 340 654,69 Amortyzacja 285 812,32 829 013,97 264 460,09 758 738,30 EBITDA 482 759,90 1 949 332,61 343 709,26 1 265 884,04 Z bilansu 30.09.2014 30.09.2013 Aktywa trwałe 21557965,58 17932805,20 Aktywa obrotowe 13174350,68 11458118,48 Należności długoterminowe 0,00 0,00 Należności krótkoterminowe 8777132,33 7567814,97 Inwestycje krótkoterminowe 345138,09 1014537,00 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 25138,09 1014537,00 Kapitał zakładowy 12 577 247,20 12 577 247,20 Kapitał własny 18 879 204,45 18 105 334,53 Zobowiązania długoterminowe 2445333,33 2473308,10 Zobowiązania krótkoterminowe 13035931,12 8071865,55 4. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianie stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Raport został sporządzony zgodnie z wymogami określonymi w Załączniku nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu rynku NewConnect. Dane finansowe zostały przygotowane zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości. W okresie objętym niniejszym raportem nie nastąpiły zmiany w stosowanych zasadach (polityce) rachunkowości 11
5. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki Jak co roku miesiące letnie wiążą się z przestojami urlopowymi w sektorze automotive. W tym roku spadek zamówień był większy od zakładanego, co wpłynęło na istotne osłabienie wyniku operacyjnego w tym okresie. Znacznym czynnikiem mającym wpływ na ostateczny wynik finansowy w trzecim kwartale, były koszty związane z reorganizacją procesów wewnętrznych w celu wydzielenia wolnej powierzchni produkcyjnej w dotychczas użytkowanej hali oraz adaptacją części biurowej dla działalności spółki zależnej Hydrapres MT Sp. z o.o. W raporcie bieżącym EBI nr 14/2014 Emitent informował o podpisaniu umowy o dofinansowanie projektu pn. Wdrożenie nowego wyrobu narzędzi do obróbki plastycznej metali z wykorzystaniem nowoczesnych technologii w firmie Hydrapres S.A. z Solca Kujawskiego, realizowanego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Kujawsko Pomorskiego na lata 2007-2013, Poddziałanie 5.2.2 Wsparcie inwestycji przedsiębiorstw. W ramach powyższego projektu w trzecim kwartale 2014 roku została wybudowana w Solcu Kujawski nowa hala produkcyjna o powierzchni ponad 800 m 2. Nałożyło się to z procesem przeniesienia działalności Hydrapres MT do siedziby Emitenta. Działania związane z budową nowej hali, adaptacją obecnych pomieszczeń oraz przeprowadzką spółki zależnej wygenerowały znaczne koszty. W chwili obecnej obie spółki działają już w jednej lokalizacji. W dalszej perspektywie przyniesie to istotne korzyści finansowe związane z obniżeniem kosztów dotyczących zarówno bezpośredniego użytkowania nieruchomości, jak również kosztów logistyki oraz zarządzania produkcją. W ramach realizacji projektu została już zakupiona obrabiarka CNC o osiach przesuwu XZY 4300 mm x 1700 mm x 1000 mm oraz prędkość posuwu: 6000 mm/min. Do końca 2014 roku, Spółka zamierza zrealizować zakup kolejnych maszyn w ramach umowy dofinansowania. 6. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników za dany rok w świetle wyników prezentowanych w raporcie kwartalnym Emitent nie przekazywał do publicznej wiadomości prognoz dotyczących wyników finansowych. 7. Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji w związku z 10 pkt 13a zał. Nr 1 do Regulaminu ASO Dokument Informacyjny Emitenta nie zawierał informacji, o których mowa w 10 pkt 13a zał. Nr 1 do Regulaminu ASO 12
8. Informacje na temat aktywności w zakresie wprowadzania rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie W sierpniu 2014 roku zostało uruchomione oprogramowanie ERP na produkcji. Jest to pierwszy etap implementacji dedykowanego systemu informatycznego. System aktualnie obsługuje: rejestrację produkcji, fifo materiałów i detali, obsługę magazynu wysokiego składowania oraz lokalizację narzędzi. Zakończenie wdrożenia internetowego systemu klasy B2B integrującego zarządzanie procesami realizacji zamówień, dostaw i produkcji planowane jest na 31 grudnia 2014 roku. Zakup i wdrożenie systemu jest możliwy dzięki uzyskaniu dofinansowania ze środków PO IG Działanie 8.2 na realizację projektu Wdrożenie internetowego systemu klasy B2B integrującego zarządzanie procesami realizacji zamówień, dostaw i produkcji. 9. Struktura akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem na akcjonariuszy posiadających, na dzień sporządzenia raporty, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu Akcjonariusz Liczba akcji i głosów (%) akcji i głosów "KW" Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością - PROMACK S.K.A. zarządzany przez Skarbiec Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A 10.990.103 30,58 % Krzysztof Jędrzejewski 6.888.158 19,17 % SEZAM IX Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych zarządzany przez Skarbiec Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A 6.623.665 18,43 % STI S.A. 4.950.000 13,77 % Pozostali 6.483.066 18,05 % Razem 35.934.992 100,00 % 10. Informacja dotycząca liczy zatrudnionych przez Emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty Na dzień 30.09.2014 roku Emitent zatrudniał 98,5 osoby w przeliczeniu na pełne etaty. Anna Zwierzchowska Członek Zarządu Zbigniew Kuliński Prezes Zarząd 13