YELLOW HAT S.A. Raport za I kwartał 2014 r. za okres Warszawa

Transkrypt

1 YELLOW HAT S.A. raport kwartalny za okres YELLOW HAT S.A. Raport za I kwartał 2014 r. za okres Warszawa

2 YELLOW HAT S.A. raport kwartalny za okres Spis Treści 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE DANE SPÓŁKI ZARZĄD RADA NADZORCZA AKCJONARIAT KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2014 R JEDNOSTKOWE KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2014 R SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2014 R INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W I KWARTALE 2014 R., WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI, O KTÓRYCH EMITENTA INFORMOWAŁ W DOKUMENCIE INFORMACYJNYM STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE KWARTALNYM OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI INICJATYWY NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY. 12 2

3 YELLOW HAT S.A. raport kwartalny za okres Podstawowe informacje o Spółce 1.1. Dane Spółki Firma: Yellow Hat Forma prawna: spółka akcyjna Kraj siedziby: Polska Siedziba: Warszawa Adres: ul. Łowicka 19/6, Warszawa Tel./ fax: / Internet: inwestor@yellowhat.pl KRS: REGON: NIP: Zarząd 1. Sławomir Szymański - Prezes Zarządu 2. Łukasz Mroczek - Członek Zarządu 1.3. Rada Nadzorcza 1. Grzegorz Samborski - Członek Rady Nadzorczej, do dnia 17 kwietnia Sanjeev Choudhary - Członek Rady Nadzorczej, do dnia 25 kwietnia 2014 W związku z rezygnacją członków Rady Nadzorczej dnia 13 maja Spółka ogłosiła zwołanie Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy celem wyboru członków Rady Nadzorczej Akcjonariat Struktura akcjonariatu Emitenta przedstawia się następująco: Lp. Imię i nazwisko akcjonariusza Seria akcji Liczba akcji (w szt.) Udział w kapitale zakładowym Udział w głosach 1. Digital Solutions Sp. z o.o. seria B ,27% 73,27% 2. pozostali seria A, B i C ,73% 26,73% Razem % 100% 3

4 YELLOW HAT S.A. raport kwartalny za okres Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2014 r. Dane finansowe prezentowane są w tysiącach złotych 2.1. Jednostkowe kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2014 r. Bilans Aktywa Na dzień Na dzień A. AKTYWA TRWAŁE I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe III. Należności długoterminowe 0 0 IV. Inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 B. AKTYWA OBROTOWE I. Zapasy 0 0 II. Należności krótkoterminowe III. Inwestycje krótkoterminowe 1 8 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM : Bilans - Pasywa Na dzień Na dzień A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0 0 III. Udziały (akcje) własne 0 0 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 0 0 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0 0 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0 0 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0 0 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA I. Rezerwy na zobowiązania 0 30 II. Zobowiązania długoterminowe 0 0 III. Zobowiązania krótkoterminowe IV. Rozliczenia międzyokresowe PASYWA RAZEM :

5 YELLOW HAT S.A. raport kwartalny za okres Rachunek zysków i strat (wariant kalkulacyjny) do do A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW, w tym: 56,00 326,00 56,00 326,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 56,00 326,00 56,00 326,00 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, w tym: 34,00 360,00 34,00 360,00 - jednostkom powiązanym I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 34,00 360,00 34,00 360,00 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (A-B) 22,00 (34,00) 22,00 (34,00) D. KOSZTY SPRZEDAŻY E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU 25,00 101,00 25,00 101,00 F. ZYSK/STRATA ZE SPRZEDAŻY (C-D-E) (3,00) (135,00) (3,00) (135,00) G. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne H. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 39,00 42,00 39,00 42,00 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 39,00 42,00 39,00 42,00 I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (F+G-H) (42,00) (177,00) (42,00) (177,00) J. PRZYCHODY FINANSOWE I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: II. Odsetki, w tym: III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne K. KOSZTY FINANSOWE I. Odsetki, w tym: II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne L. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (I+J-K) (42,00) (177,00) (42,00) (177,00) M. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (M.I.-M.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne N. ZYSK (STRATA) BRUTTO (L±M) (42,00) (177,00) (42,00) (177,00) O. PODATEK DOCHODOWY część bieżąca część odroczona P. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) N. ZYSK (STRATA) NETTO (N-O-P) (42,00) (177,00) (42,00) (177,00) 5

6 YELLOW HAT S.A. raport kwartalny za okres Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym do do I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Rachunek przepływów pieniężnych /metoda pośrednia/ do do I. Zysk (strata netto) II. Korekty razem III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy II. Wydatki III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy II. Wydatki III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I- II) D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM o ograniczonej możliwości dysponowania

7 YELLOW HAT S.A. raport kwartalny za okres Skonsolidowane kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2014 r. Skonsolidowany Bilans - Aktywa Na dzień A. AKTYWA TRWAŁE I. Wartości niematerialne i prawne II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 III. Rzeczowe aktywa trwałe 14 IV. Należności długoterminowe 0 V. Inwestycje długoterminowe 68 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 B. AKTYWA OBROTOWE 735 I. Zapasy 0 II. Należności krótkoterminowe 228 III. Inwestycje krótkoterminowe 455 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 52 Aktywa razem: Skonsolidowany Bilans - Pasywa Na dzień A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 0 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0 VII. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 0 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 104 VIII. Zysk (strata) netto -467 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0 B. KAPITAŁY MNIEJSZOŚCI 673 C. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 0 I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne 0 II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne 0 III. Ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone 0 D. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 783 I. Rezerwy na zobowiązania 0 II. Zobowiązania długoterminowe 0 III. Zobowiązania krótkoterminowe 612 IV. Rozliczenia międzyokresowe 171 Pasywa razem :

8 YELLOW HAT S.A. raport kwartalny za okres Skonsolidowany rachunek zysków i strat - wariant kalkulacyjny A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW, w tym: I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0 0 B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW, w tym: I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0 0 C. ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (A-B) D. KOSZTY SPRZEDAŻY E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU F. ZYSK/STRATA ZE SPRZEDAŻY (C-D-E) G. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 0 0 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 II. Dotacje 0 0 III. Inne przychody operacyjne 0 0 H. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0 III. Inne koszty operacyjne I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (F+G-H) J. PRZYCHODY FINANSOWE 0 0 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 II. Odsetki, w tym: 0 0 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 V. Inne 0 0 K. KOSZTY FINANSOWE 1 1 I. Odsetki, w tym: 1 1 II. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 IV. Inne 0 0 L. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 0 0 M. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (I+J-K+/-L) N. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (N.I.-N.II.) 0 0 I. Zyski nadzwyczajne 0 0 II. Straty nadzwyczajne 0 0 O. ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 0 0 I. Odpis wartości firmy - jednostki zależne 0 0 II. Odpis wartości firmy - jednostki współzależne 0 0 III. Odpis wartości firmy - jednostki stowarzyszone 0 0 P. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 0 0 I. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne 0 0 II. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne 0 0 III. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone 0 0 R. ZYSK (STRATA) BRUTTO (M+/-N-O+P) S. PODATEK DOCHODOWY 0 0 I. część bieżąca 0 0 II. część odroczona 0 0 8

9 YELLOW HAT S.A. raport kwartalny za okres T. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) 0 0 U. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI 0 0 W. (ZYSKI) STRATY MNIEJSZOŚCI Y. ZYSK (STRATA) NETTO (R-S-T+/-U+/-W) Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) *) za kapitał własny Grupy na początek okresu przyjęto kapitał własny jednostki dominującej, skorygowany o korekty konsolidacyjne Rachunek przepływów pieniężnych /metoda pośrednia/ A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Zysk (strata netto) II. Korekty razem III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 0 0 II. Wydatki 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 0 0 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy II. Wydatki 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0 9

10 YELLOW HAT S.A. raport kwartalny za okres Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. Spółka nie zmieniała stosowanych zasad rachunkowości w stosunku do zasad opublikowanych w sprawozdaniu rocznym za 2012 rok w raporcie nr 9/2013. Ze względu na rozpoczęcie działalności Grupy w III kwartale 2013 roku brak jest okresu porównawczego dla sprawozdań skonsolidowanych. 4. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w I kwartale 2014 r., wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. W związku z posiadaniem znaczącego pakietu udziałów w spółce Smart Publishing sp. z o.o oraz faktem, iż wyniki finansowe spółki zależnej mają wpływ na wynik finansowy Emitenta, niniejszy raport zawiera również skonsolidowane sprawozdanie finansowe Emitenta oraz Smart Publishing sp. z o.o. 5. Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji, o których Emitenta informował w dokumencie informacyjnym. Dział Digital Publishing przeniesiony do spółki zależnej Smart Publishing Sp. z o.o. w kwartale którego raport dotyczy realizował strategię emitenta dotyczącą wydawnictw cyfrowych. Smart Publishing jako wydawnictwo cyfrowe, dzięki pozyskaniu przez Emitenta inwestora strategicznego kontynuowało rozwój wydawanych magazynów, między innymi specjalny dedykowany dodatek Magazynu EGO poświęcony Zimowym Igrzyskom Olimpijskim. Ponadto wprowadzone w grudniu 2013 na rynek miesięczniki na tablety SMAQ magazyn kulinarny oraz in magazyn o wyposażeniu wnętrz są wydawane i rozwijane przez redakcje. W okresie którego dotyczy raport, czasopisma były systematycznie prezentowane rynkowi mediowemu i potencjalnym reklamodawcom. W efekcie tych działań swoje kampanie reklamowe w magazynach umieszczali takie marki jak BZ WBK, Pollena, Lidl, Kia, Carlsberg, Nivea, Orange, Adidas, McDonalds i wiele innych. Kampanie reklamowe przeprowadzane w magazynach należących do Smart Publishing można przeglądać w kanale Youtube spółki pod adresem: Rozpoczęto także prace koncepcyjne nad kolejnymi trzema projektami wydawniczymi, celem których jest opracowanie kolejnych publikacji, mających ukazać się na rynku pod koniec pierwszego półrocza Do końca czerwca 2014 spółka wprowadzi je do sklepów Apple itunes oraz w późniejszym terminie także Google Play. 10

11 YELLOW HAT S.A. raport kwartalny za okres Dnia 19 lutego 2014 roku, w ramach realizacji Umowy Inwestycyjnej z dnia 2 sierpnia 2013 roku nastąpiło podwyższenie kapitału zakładowego spółki zależnej Emitenta Smart Publishing sp. z o.o. Wszystkie nowo utworzone Udziały zostały objęte przez Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych Venture Capital SATUS (Inwestor) w zamian za wkład pieniężny w wysokości zł. Dalsze dokapitalizowanie spółki Smart Publishing sp. z o.o. przez Inwestora będzie realizowane w kolejnych etapach inwestycji w ramach realizacji założeń Umowy Inwestycyjnej. W wyniku wskazanego powyżej podwyższenia kapitału zakładowego Yellow Hat S.A. posiada 61,07% udziałów Smart Publishing sp. z o.o. W okresie, którego dotyczy niniejszy raport, Emitent rozpoczął również współpracę z czołowym producentem przypraw oraz przetworów owocowo-warzywnych w Europie Środkowo-Wschodniej, firmą Prymat Sp. z o.o., w ramach której dostarcza rozwiązania kreatywne dedykowane na tablety, smartfony oraz komputery PC. 6. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników finansowych na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w niniejszym raporcie kwartalnym. Emitent nie publikował prognoz dotyczących 2014 roku. 7. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji. Działania Emitenta i stan ich realizacji został opisany w punkcie 5 powyżej. 8. Inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. Nie dotyczy 9. Opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. W skład grupy kapitałowej na dzień 31 marca 2014 roku wchodziła 1 zależna spółka kapitałowa podlegająca konsolidacji. Smart Publishing sp. z o.o. Forma prawna: spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Siedziba: Warszawa Numer w rejestrze: Przedmiot działalności: wydawanie cyfrowych publikacji na tablety i smartfony Udział Emitenta: 61,07% w kapitale zakładowym 11

12 YELLOW HAT S.A. raport kwartalny za okres Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty. Według stanu na dzień przekazania niniejszego raportu, Grupa kapitałowa Emitenta zatrudnia 6 osób na pełny etat. Emitent dodatkowo współpracuje na zasadzie umów cywilnoprawnych z 13 osobami. Sławomir Szymański Prezes Zarządu Łukasz Mroczek Członek Zarządu 12