WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Podobne dokumenty
WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Wystąpienie pokontrolne

WOJEWODA OPOLSKI Opole, 12 listopada 2014 r.

Wystąpienie pokontrolne

Wystąpienie pokontrolne

Znak sprawy S JA WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WOJEWODA ŚWIĘTOKRZYSKI

OK-III Kraków, r. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Poznań, dnia 24 marca 2014 r. PS-I Pan Jerzy Jakub Kulak Burmistrz Gminy Gostyń WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

FBC.V Opole, 22 grudnia 2015 r.

SPRAWOZDANIE Z KONTROLI

SPRAWOZDANIE Z KONTROLI

W Y S T Ą P I E N I E P O K O N T R O L N E

INFORMACJA POKONTROLNA NR 12/PL-BB/2013. Gmina Słońsk

Poznań, dnia 20 marca 2014 r. PS-I Pan Janusz Pęcherz Prezydent Miasta Kalisza WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WZÓR MODUŁ 2 (dla gmin) Umowa Nr

Pan Krzysztof Bagiński Burmistrz Białogardu

W Y S T Ą P I E N I E P O K O N T R O L N E

SPRAWOZDANIE / KOREKTA SPRAWOZDANIA (niewłaściwe skreślić) Z REALIZACJI ZADANIA 1) pn (nazwa wykonywanego zadania)

ŁÓDZKI URZĄD WOJEWÓDZKI w ŁODZI

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE. Kontrola działalności finansowo gospodarczej Kuratorium Oświaty w Kielcach 1. Od 1 stycznia 2014 r. do 31 grudnia 2014 r.

L.dz. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE. Kontrola działalności finansowo gospodarczej Powiatowego Inspektoratu Weterynarii w Kazimierzy Wielkiej.

Wystąpienie pokontrolne

Wystąpienie pokontrolne

Poznań, dnia 23 kwietnia 2013 r.

Wystąpienie pokontrolne

WOJEWODA OPOLSKI Opole, 26 stycznia 2015 r. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Poznań, dnia 17 kwietnia 2013 r. WOJEWODA WIELKOPOLSKI PS-I Pan Henryk Szymański Burmistrz Grodziska Wielkopolskiego

WOJEWODA DOLNOŚLĄSKI Wrocław, dnia czerwca 2017 r.

Wrocław, dnia 2 października 2015 r. Poz UCHWAŁA NR XII/70/15 RADY GMINY OLEŚNICA. z dnia 24 września 2015 r.

UMOWA Nr... Wojewodą Mazowieckim, nazwa podmiotu (imię i nazwisko)..., Programie 1 . utworzenie... miejsc opieki nad dziećmi wieku lat w..

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

P O R O Z U M I E N I E

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Informacja o wynikach kontroli

INFORMACJA POKONTROLNA NR 9/2013/PL-SN

Informacja o wynikach kontroli

Pan Zygmunt Wolny Starosta Rawicki

INFORMACJA POKONTROLNA NR 14/2013/PL-BB. ul. Szkolna 5, Cybinka. 4 Nazwa projektu Transgraniczna informacyjno-promocyjna platforma mobilna

Informacja z wizyty monitorującej potwierdzającej trwałość projektu

Data: Wystąpienie pokontrolne

Wystąpienie Pokontrolne

SPRAWOZDANIE / KOREKTA SPRAWOZDANIA (niewłaściwe skreślić) Z REALIZACJI ZADANIA 1)

OTWARTY KONKURS OFERT NA FINANSOWE WSPIERANIE ZADAŃ Z ZAKRESU ROZWOJU INSTYTUCJI OPIEKI NAD DZIEĆMI W WIEKU DO LAT 3 MALUCH

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

UMOWA Nr... Wojewodą Mazowieckim,

INFORMACJA POKONTROLNA NR 9/2013/PL-BB

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

UMOWA Nr /M1/ Wojewodą Łódzkim, Jolantą Chełmińską, zwanym dalej Organem Dotującym

Pan Jerzy Hardie-Douglas Burmistrz Szczecinka

INFORMACJA POKONTROLNA NR 2/PL-BB/2014. Gmina Czerwieńsk. ul. Rynek 25, Czerwieńsk 478/FMP/12 WTBR /11-00

Pan Paweł Kacprzykowski Wójt Gminy Czerwonka Czerwonka Włościańska Czerwonka

FB-IV Łódź, dnia 10 maja 2018 r. SPRAWOZDANIE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Konkurs MALUCH edycja ZAŁĄCZNIK Nr 3 do Umowy dotacji w ramach konkursu "Maluch edycja 2014"/ Moduł 1

Pan., r! Wiktor Snela i, A. Burmistrz Śmigla WSTĄPIENIE POKONTROLNE

Pani Danuta Orzołek Kierownik Ośrodka Pomocy Społecznej w Rzekuniu ul. Kolonia 1B, Rzekuń

OTWARTY KONKURS OFERT NA FINANSOWE WSPIERANIE ZADAŃ Z ZAKRESU ROZWOJU INSTYTUCJI OPIEKI NAD DZIEĆMI W WIEKU DO LAT 3 MALUCH

INFORMACJA POKONTROLNA NR 06/2013/PL-BB. Powiat Gorzowski. ul. J. Pankiewicza 5-7, Gorzów Wlkp.

Pan Jerzy Garucki Wójt Gminy Platerów

INFORMACJA POKONTROLNA NR 9/PL-BB/2014

INFORMACJA POKONTROLNA NR 19/2013/PL-BB. Zarząd Dróg Powiatowych w Krośnie Odrzańskim ul. Fryderyka Chopina Krosno Odrzańskie

Wystąpienie pokontrolne

Pani Elżbieta Frejowska Wójt Gminy Nagłowice

zwaną dalej Dotowanym Przedmiotem umowy jest dofinansowanie realizacji zadania p. n.:

KANCELARIA GŁÓWNA i [ WStMG WStMO \ 1 n j/ W, 7H11? OWA om I 3. KWI, tuli

SPRAWOZDANIE Z REALIZACJI ZADANIA 1) moduł 3. dotyczącego zapewnienia funkcjonowania miejsc opieki w ramach

WOJEWODA ŁÓDZKI Łódź, dnia 07 grudnia 2017 r. FB-IV WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WOJEWODA ZACHODNIOPOMORSKI

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO

FB-IV Łódź, dnia 17 maja 2018 r. SPRAWOZDANIE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Przemysław Zawada Fundacja Małych i Średnich Przedsiębiorstw Regionalna Instytucja Finansująca

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO

Pan Bogdan Świątek-Górski Wójt Gminy Latowicz ul. Rynek Latowicz

UMOWA Nr./M1a,1b/2019

Sprawozdanie z kontroli Urzędu Marszałkowskiego Województwa Lubuskiego

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WOJEWODA ŁÓDZKI Łódź, dnia 9 maja 2018 r. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

P O R O Z U M I E N I E

P O R O Z U M I E N I E

INFORMACJA POKONTROLNA NR 11/2013/PL-SN

Na podstawie art. 6 ust. 4 pkt 4 ustawy z dnia 15 lipca 2011 r. o kontroli w administracji

Poznań, dnia Zimaja 2014 r. FB-V JłOliLL. Bogdan Kemnitz Wójt Gminy Kleszczewo

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

UMOWA Nr./M1a,1b/2018

Protokół z kontroli problemowej przeprowadzonej w Towarzystwie Przyjaciół Dzieci Oddział Miejski w Skarżysku Kamiennej w dniu 25 maja 2012 r.

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Resortowy program rozwoju instytucji opieki nad dziećmi w wieku do lat 3 Maluch- edycja 2014 (Moduł 2) UMOWA NR.../2014

zawarta w dniu w Lublinie pomiędzy : Wojewodą Lubelskim, zwanym w treści umowy Wojewodą, a Gminą/Miastem reprezentowaną/ym przez:

Resortowy program rozwoju instytucji opieki nad dziećmi w wieku do lat 3 Maluch realizowany w roku 2015, moduł II.

WOJEWODA ŁÓDZKI Łódź, dnia 2 sierpnia 2018 r. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WOJEWODA ZACHODNIOPOMORSKI

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

INFORMACJA POKONTROLNA NR 32/PL-BB/2015. Gmina Pszczew. WTBR /11 Mikroprojekt 334/14

Transkrypt:

Katowice, lipca 2015 r. CRIIa.805.3.21.2015 WOJEWODA ŚLĄSKI WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Resortowy programu rozwoju instytucji opieki nad dziećmi w wieku do lat 3 Maluch Umowa o dofinansowanie nr: 21/2014/M1 z 21 sierpnia 2014 r. Śląski Urząd Wojewódzki w Katowicach ul. Jagiellońska 25 Katowice

I. Dane organizacyjne przeprowadzenia kontroli Zakres kontroli Zachowanie trwałości projektu nr 21/2014/M1 zrealizowanego na podstawie umowy nr 21/2014 w ramach Resortowego programu rozwoju instytucji opieki nad dziećmi w wieku do lat 3 Maluch. Jednostka kontrolowana Urząd Miasta Wodzisławia Śląskiego, ul. Bogumińska 4, 44-300 Wodzisław Śląski Miejsce realizacji projektu Żłobek Miejski nr 1 w Wodzisławiu Śląskim, os. XXX-lecia PRL 61, 44-286 Wodzisław Śląski Kierownik jednostki Mieczysław Kieca - prezydent Wodzisławia Śląskiego kontrolowanej Okres objęty kontrolą Od 1 stycznia 2015 r. do dnia przeprowadzenia kontroli na miejscu realizacji projektu. Zespół kontrolerów i nr Dawid Słupik - inspektor wojewódzki w Wydziale upoważnienia Certyfikacji i Rozwoju Śląskiego Urzędu Wojewódzkiego w Katowicach (kierownik zespołu kontrolerów). Upoważnienie nr 43/2015 z 28 maja 2015 r. Bogusława Krzywdzińska - inspektor wojewódzki w Wydziale Certyfikacji i Rozwoju Śląskiego Urzędu Wojewódzkiego w Katowicach Upoważnienie nr 44/2015 z 28 maja 2015 r. Podstawa prawna art. 175 ust. 1 pkt 2) i ust. 2 pkt 5) ustawy z dnia 27 przeprowadzenia kontroli sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2013 r., poz. 885 ze zm.), art. 6 ust. 4 pkt 4) ustawy z dnia 15 lipca 2011 r. o kontroli w administracji rządowej (Dz. U. Nr 185, poz. 1092), 11 umowy o dofinansowanie nr 21/2014/M1 z 21 sierpnia 2014. r. Termin kontroli Od 2 do 16 czerwca 2015 r. II. Ocena ogólna do zakresu skontrolowanej działalności Ocena ogólna zakresu objętego kontrolą wykonywania zadań z danego Dyrektor Żłobka Miejskiego nr 1 w Wodzisławiu Śląskim, Główna księgowa Żłobka Miejskiego Nr 1 w Wodzisławiu Śląskim. Powyższa ocena ogólna wynika z ocen cząstkowych obszarów objętych kontrolą. Kontrola wykazała, iż beneficjent utrzymuje podmiotową, rzeczową oraz finansową trwałość projektu.

III Oceny cząstkowe skontrolowanej działalności do badanego obszaru ze wskazaniem ustaleń, na których zostały oparte. A. Obszar kontroli: podmiotowa i rzeczowa trwałość projektu Ocena cząstkowa danego obszaru obszaru objętego kontrolą Dyrektor Żłobka Miejskiego nr 1 w Wodzisławiu Śląskim Instytucja opieki nad dziećmi w wieku do lat 3, tj. Żłobek Miejski nr 1 w Wodzisławiu Śląskim jest jednostką budżetową miasta Wodzisław Śląski. Przeprowadzone czynności wykazały, iż do dnia przeprowadzenia kontroli beneficjent nie zaprzestał działalności instytucji opieki nad dziećmi w wieku do lat 3. Beneficjent utrzymuje miejsca opieki nad dziećmi w liczbie zadeklarowanej w ofercie konkursowej. Zgodnie z załącznikiem do rejestru żłobków i klubów dziecięcych prowadzących działalność na terenie miasta Wodzisław Śląski od 24 grudnia 2014 r. żłobek dysponuje 45 miejscami opieki nad dziećmi, natomiast od 13 marca 2015 r. 50 miejscami (w tym 15 miejsc utworzonych w ramach projektu). Powyższe jest zgodne z ofertą konkursową beneficjenta. Z przeprowadzonych 14 maja 2015 r. oględzin na miejscu realizacji projektu sporządzono protokół podpisany przez kontrolujących oraz Barbarę Buławę - dyrektora Żłobka Miejskiego nr 1 w Wodzisławiu Śląskim. Przeprowadzone oględziny potwierdziły, iż żłobek jest w posiadaniu zakupionego w ramach projektu wyposażenia. Przeprowadzone czynności wykazały również, iż beneficjent utrzymuje własność budynku będącego przedmiotem nakładów inwestycyjnych współfinansowanych z dotacji. Zgodnie z 10 ust. 6 umowy o dofinansowanie z 21 sierpnia 2014 r. beneficjent zobowiązany jest do sporządzenia sprawozdania z trwałości projektu do 30 stycznia każdego roku z rok ubiegły, za lata 2015-2016. W związku z powyższym na dzień przeprowadzenia kontroli beneficjent nie był jeszcze zobowiązany do jego sporządzenia.

wykonywania zadań z danego B. Obszar kontroli: finansowa trwałość projektu Ocena cząstkowa danego obszaru obszaru objętego kontrolą wykonywania zadań z danego Główna księgowa Żłobka Miejskiego Nr 1 w Wodzisławiu Śląskim Ewidencja księgowa zrealizowanego projektu jest prowadzona w Żłobku Miejskim Nr 1 Wodzisławiu Śląskim. W związku z powyższym dokumenty potwierdzające otrzymanie środków finansowych (dotacji) i dokumenty potwierdzające poniesione wydatki (oryginały faktur, przelewy) oraz inne dokumenty (umowa o dofinansowanie i aneks nr 1 do umowy, oferta konkursowa, sprawozdanie z realizacji projektu) są przechowywane w żłobku. Informacje zawarte w zestawieniu faktur będące częścią sprawozdania z realizacji projektu są zgodne z oryginałami faktur. Beneficjent tj. Miasto Wodzisław Śląski w oświadczeniu złożonym 9 czerwca 2015 r. stwierdził, iż nie ma możliwości odzyskania podatku VAT, zgodnie z art. 15 ust. 1 pkt 6 ustawy o podatku od towarów i usług (dokument w aktach kontroli). Na podstawie przedłożonych w trakcie kontroli dokumentów ustalono, iż beneficjent nie odzyskał podatku VAT. IV. Uwagi i zalecenia pokontrolne Mając na uwadze powyższe oraz to, że nie stwierdzono nieprawidłowości w kontrolowanym zakresie, odstępuję od wydania zaleceń pokontrolnych. V. Pouczenie

Podpis kierownika jednostki kontrolującej