Związek Międzygminny Wodociągów i Kanalizacji Wiejskich w Węgrowie 07-100 Węgrów, ul. Gdańska REGON 710240111 NIP 824-000-26-81 Tel/fax: (025) 792 32 54, (025) 792 29 68, (022) 489 52 81 e-mail: zmwikw@post.pl Adres internetowy: www.zmwikw-wegrow.civ.pl SPRAWOZDANIE z realizacji budŝetu Związku Międzygminnego Wodociągów i Kanalizacji Wiejskich w Węgrowie za 2006r. Węgrów 2007
Związek Międzygminny Wodociągów i Kanalizacji Wiejskich w Węgrowie działa na podstawie Ustawy z dnia 08.03.1990r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001r. Nr 142 poz. 1591 z późn. zm.) oraz na podstawie Statutu Związku. Uchwałą Walnego Zgromadzenia z dnia 21.12.2005r. Nr XIII/49/2005 zatwierdzono budŝet na 2006r. Zmiany do budŝetu zatwierdzono uchwałami Zgromadzenia: Nr XIV/52/2006 z 15.03.2006r., Nr XVI/56/2006 z 18.08.2006r. i Nr I/7/2006 z dnia 20.12.2006r. oraz uchwałami Zarządu: Nr 47/I/2006 z 09.05.2006r., Nr 49/I/2006 z 25.07.2006r., Nr 50/I/2006 z 06.10.2006r., Nr 53/I/2006 z 24.10.2006r. i Nr 55/I/2006 z dnia 28.11.2006r. BudŜet po zmianach zatwierdzono w wysokości: dochody 3.130.700 zł; wydatki 3.650.700 zł; Dochodami Związku są: wpływy za dostarczanie wody; wpływy z usług wodno kanalizacyjnych; odsetki; inne wpływy (tj. naleŝności egzekwowane drogą sądową i komorniczą); wpływy z usług w zakresie gospodarki ściekami. Realizacja budŝetu przedstawia się następująco: dochody zostały wykonane w wysokości wydatki zostały wykonane w wysokości 3.037.406,27 zł, tj. 97% planu; 2.981.226 zł, tj. 82% planu; D o c h o d y Dział 400 Rozdz. 40002 wykonane dochody wynoszą 2.859.062,71 zł, co stanowi 100% planu, w tym: Z tytułu sprzedaŝy wody Związek uzyskał dochody w wysokości 2.685.371,95 zł, tj. 111% planu rocznego. Natomiast rzeczowe rozliczenie sprzedaŝy wody z wodociągów eksploatowanych przez Związek zostało wykonane w ilości 1.371.952 m³, tj. 107% załoŝonego planu. Na wykonanie sprzedaŝy wody w ilości powyŝej planu wpływ miało suche i gorące lato. Następnym źródłem dochodów uzyskanych przez Związek są wpłaty z wykonawstwa drobnych robót wodno kanalizacyjnych w wysokości 57.720,82 zł i z wydawania 2/7
warunków do ich wykonania w wysokości 24.709,74 zł. Dochody z wynajmu sprzętu wyniosły 1.120 zł, a ze sprzedaŝy samochodu Fiat 126P na złom, wpływ wyniósł 80 zł. Ogółem dochody z usług wyniosły 83.630,56 zł, tj. 232% planu rocznego. Pozostałe dochody budŝetowe składają się z następujących pozycji: odsetki uzyskane i zwroty kosztów sądowych 33.556,06 zł; dokonane zapłaty naleŝności przeterminowanych i zwrot podatku VAT - 56.504,14 zł, tj. 109% planu. Nie wykonano planu dochodów w 2900 wpływy z wpłat Gmin na rzecz Związku, poniewaŝ uzyskana przez Związek nadwyŝka wykluczyła konieczność tych dopłat. Dochody w Dziale 900 Rozdział 90001 gospodarka ściekami i ochrona środowiska wyniosły: 178.343,56 zł, tj. 111% planu rocznego. Przekroczenie planu związane jest z suszą i wzrostem sprzedaŝy wody. W tym dziale równieŝ nie wykonano 2900, poniewaŝ nie wystąpiła konieczność dopłat. Związek oprócz osiągniętych dochodów wykazuje w sprawozdaniu naleŝności w kwocie 178.162,18 zł. NaleŜności te wykazujemy jako: zaległości skierowane do egzekucji komorniczej w kwocie 29.583,31 zł; pozostałe zaległości w kwocie 148.578,87 zł. Wy d a t k i II. Wydatki zgodnie z przedstawionymi na wstępie danymi wykonano w wysokości 2.981.226 zł, tj. 82% planu rocznego. Wydatki w Dziale 400 zostały wykonane w wysokości: 2.764.130,82 zł, co stanowi 82% planu rocznego. Tak niskie wykonanie wydatków związane jest z przesunięcie dokonanych wydatków inwestycyjnych z czwartego kwartału 2006 roku na pierwszy kwartał 2007 roku (zakup pojazdu komunalnego urządzenia ssąco-płuczącego). W dziale 400 Rozdział 40002 Dostarczanie wody wydatki zostały wykonane w wysokości 2.764.130,82 zł, tj 82% planu rocznego. Wykonanie planu wydatków w poszczególnych paragrafach przedstawia się następująco: 3020 Nagrody i wydatki osobowe niezaliczane do wynagrodzeń zaplanowano 10.000 zł, wykonano 7.326,69 zł, tj. 73% planu. Oszczędności w tym paragrafie wystąpiły, poniewaŝ nie nastąpiły awaryjne zakupy odzieŝy roboczej. 3/7
3030 RóŜne wydatki na rzecz osób fizycznych plan wynosił 10.000 zł, wykonano 7.900 zł, co stanowi 79% planu. Wydatki z tego paragrafu dotyczą wypłaconych diet członkom Zarządu i Zgromadzenia. 4010 Wynagrodzenia osobowe pracowników plan wynosił 775.300 zł, wykonano 769.586,06 zł, tj. 99% planu rocznego. 4040 Dodatkowe wynagrodzenie roczne zostało wykonane w wysokości 97% planu rocznego. 4100 Wynagrodzenie agencyjno prowizyjne plan wynosi 61.600 zł, wykonanie 56.989,73 zł, tj. 93% planu. W tym paragrafie wykazane są wypłaty prowizji od zebranych naleŝności za wodę i ścieki. 4110 Składki na ubezpieczenie społeczne plan 168.000 zł, natomiast wykonanie 144.861,78 zł, tj. 86% planu. 4120 Składki na fundusz pracy plan 24.000 zł, wykonano 20.451,76 zł, tj. 85% planu. 4140 Wpłaty na PFRON zaplanowano 7.713 zł, wykonane zostało 4.767,97 zł, tj 62% planu. W drugim półroczu została zatrudniona osoba niepełnosprawna i w związku z tym nie wystąpiły wydatki z tego paragrafu. 4170 Wynagrodzenie bezosobowe plan wynosi 90.000 zł, a wydatkowano 87.135,41 zł, tj. 97% planu. Wypłaty dotyczą wynagrodzeń z umów zlecenia i o dzieło zawartych z konserwatorami wodociągów. 4210 Zakup materiałów i wyposaŝenia plan wynosił 280.000 zł, wykonano 258.002,23 zł, co stanowi 92% planu. Wydatki te kształtowały się następująco: - zakup materiałów do konserwacji 142.012,92 zł - zakup materiałów pędnych i smarów 70.135,17 zł - zakup opału 9.639,44 zł - zakup materiałów biurowych 33.966,78 zł - pozostałe 2.247,92 zł 4260 Zakup energii zaplanowanych 613.587 zł, wydatkowano 554.623,10 zł, tj. 90% planu. Na zakup wody wydatkowano 58.887,45 zł. Pozostała kwota w wysokości 495.735,65 zł przeznaczona była na zakup energii elektrycznej. ZuŜycie energii związane jest ze zmianą sposobu ogrzewania hydroforni oraz wzrostem produkcji wody w trzecim kwartale 2006 roku. 4270 Zakup usług remontowych plan 110.000 zł, wykonanie 90.862,21 zł, co stanowi 83% planu. Na wysokie wykonanie wydatków miał wpływ remont budynku biurowego. Ponadto znaczna część wydatków w kwocie 40.412,55 zł dotyczyła 4/7
remontów pomp, silników i spręŝarek. Pozostałe wydatki to naprawa sprzętu transportowego, koparek i dźwigu. 4280 Zakup usług zdrowotnych plan 4.000 zł, wykonano 1.839 zł, tj. 46% planu. Wydatki dotyczyły przeprowadzonych badań okresowych pracowników. 4300 Zakup usług pozostałych zaplanowano 68.000 zł, wydatkowano 52.980,68 zł, tj. 78% planu. Wydatki w tym paragrafie przedstawiają się następująco: - prowizje bankowe 17.066,87 zł - pozostałe usługi (badanie wody, usługi transportowe itp.) 18.612,96 zł - opłaty pocztowe i telefoniczne 15.008,32 zł - opłaty za uzgodnienie projektów technicznych 2.292,53 zł 4410 PodróŜe słuŝbowe krajowe plan 19.000 zł, wykonano 18.108,33 zł, tj. 95% planu. Wydatki nastąpiły w miesiącu grudniu w związku ze złomowaniem Fiata 126P i przyznaniem konserwatorowi hydroforni Górki Grubaki limitu kilometrów. 4430 RóŜne opłaty i składki plan wynosił 190.000 zł, wykonanie 144.818,40 zł, tj. 76% planu. Wydatki dokonane w tym paragrafie dotyczą: - opłata na ochronę środowiska 114.497,15 zł - opłata za zajęcie pasa drogowego 2.821,20 zł - opłata za dozór techniczny 13.510,05 zł - ubezpieczenie majątkowe i drogowe 13.990,00 zł 4440 Odpisy na fundusz świadczeń socjalnych wykonanie wyniosło 94% planu, tj. 25.411,32 zł. 4460 Podatek dochodowy od osób prawnych plan wynosił 33,500 zł, wykonanie 30.868 zł, tj. 92% planu. 4480 Podatek od nieruchomości z zaplanowanych 142.000 zł, wydatkowano 141.864 zł, tj. 100% planu. 4530 Podatek od towarów i usług VAT plan wynosił 225.000 zł, wykonanie 208.118,93 zł, tj. 92% planu. 4580 Pozostałe odsetki. Wydatki nie były planowane. Związek zapłacił 10 zł odsetek do Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych w związku z zaniŝoną deklaracją w latach ubiegłych. 4610 Koszty postępowania sądowego plan wynosił 9.000 zł, wykonano 5.302,73 zł, tj. 59% planu. 5/7
6060 Wydatki na zakupy inwestycyjne plan wynosił 440.000 zł, wydatkowano 76.232,33 zł, tj. 17% planu. Nie wykonanie wydatków związane jest z przesunięciem zakupu pojazdu komunalnego na pierwszy kwartał 2007 roku. Dział 900 Rozdział 90001 Gospodarka ściekami i ochrona środowiska. Wydatki zostały wykonane w wysokości 217.095,18 zł, co stanowi 76% planu rocznego. Wykonanie planu wydatków w poszczególnych paragrafach przedstawia się następująco: 4010 Wynagrodzenie osobowe pracowników planowano 23.600 zł, wykonano 15.763 zł, tj. 67% planu. Oszczędności związane są z przejęciem do eksploatacji oczyszczalni ścieków w Jadowie dopiero z końcem roku, a nie jak planowano w ciągu roku, i w związku z tym nie zatrudniono konserwatora. 4040 Dodatkowe wynagrodzenie roczne wykonano w wysokości 78 % planu. 4110 Składki na ubezpieczenie społeczne plan wynosił 4.600 zł, wykonanie 2.985,09 zł, t j. 65% planu rocznego. 4120 Składki na fundusz pracy plan 600 zł, wykonano 412,78 zł 69% planu. 4170 Wynagrodzenia bezosobowe wykonano w wysokości 73% planu. Wydatki dotyczą zatrudnienia pracownika w okresie zimowym na umowę zlecenie. 4210 Zakup materiałów i wyposaŝenia plan 15.000 zł, wykonanie 5.968,07 zł, tj. 40% planu. Oszczędności wydatków związane są z małą awaryjnością nowych oczyszczalni ścieków i nie wystąpiły w związku z tym zakupy materiałów. 4260 Zakup energii zaplanowano 45.000 zł, wykonano 33.611,36 zł, tj. 75% planu. 4270 Zakup usług remontowych plan 14.000 zł, wykonanie 8.044,35 zł, tj. 57% planu. RównieŜ w tym paragrafie oszczędności wystąpiły w związku z małą awaryjnością sieci i oczyszczalni ścieków. 4300 Zakup usług pozostałych plan 130.000 zł, wykonano 116.838,26 zł, tj. 90% planu. Wydatki w tym paragrafie związane są z koniecznością dostarczania ścieków do oczyszczalni ścieków przy Spółdzielni Mleczarskiej w Kosowie Lackim, oraz badaniem tych ścieków. 4430 RóŜne opłaty i składki plan 16.000 zł, wykonanie 8.796,44 zł, tj. 55% planu. Wydatki dotyczą opłaty na ochronę środowiska w kwocie 6.701,44 zł oraz zajęcia pada drogowego 2.095 zł. 6/7
4440 Odpisy na fundusz świadczeń socjalnych wykonano 72% planu. 4530 Podatek od towarów i usług VAT plan 30.000 zł, wykonano 67% planu, tj. 20.110,65 zł. Nie wystąpiły przekroczenia wydatków w stosunku do planu. Ogółem wydatki wykonano w wysokości 82% planu. Natomiast dochody w wysokości 97% planu. NadwyŜka dochodów nad wydatkami wynosi 56.180,27 zł. Przedkładając niniejszą informację i uzasadnienie z wykonania planu finansowego budŝetu, Zarząd Związku prosi Członków Kolegium Regionalnej Izby Obrachunkowej w Warszawie Zespół w Siedlcach o wydanie stosownej opinii. Przewodniczący Zarządu Związku (-) Grzegorz Wyrzykowski 7/7