Uzupełnienie do punktu l Informacja Prezydenta Miasta Katowice dotycząca wydatków na edukację w latach 2013,2014 2015 w mieście Katowicach. i Całkowite wydatki na edukację w latach 2013, 2014 oraz przyjęty plan na rok 2015 w mieście Katowice prezentuje poniższa tabela: Tabela 1 2015 2014 2013 w złotych Planowane na 01.01 Wykonane na 31.12 Planowane na 01.01 Wykonane Planowane na 31.12 na 01.01 Wydatki ogółem: 488172 483686221,34 489251 544792613,42 519935779 Wydatki bieżące, w tym: 450926404 457977 981,29 461291378 522990151,81 479494919 311231447 314626756,00 312062527 322 038 404,75 332128500 wydatki na wynagrodzenia pochodne i * 854 623 7076453 9660320,00 9810630 12451387,71 3000000 dotacja dla szkól niepublicznych ** 44289406 38522092,00 43873535 36633413,15 43567633 dotacja dla przedszkoli niepublicznych ** 16171198 17343 884,00 22410040 18766883 22307661 wydatki na remonty pozostałe wydatki bieżące Wydatki majątkowe 72157900 37246450 77824929 25 708 240,05 73134646 27960245 */ wydatki na wynagrodzenia I pochodne obejmują wynagrodzenia z tytułu umowo prace, wynagrodzenia dodatkowe wynagrodzenie roczne, składki na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy 78491125 133100063 40440860 21 802461,61 z tytułu umowo dzieło I zlecenia, **/ dotacje dla szkół niepublicznych obejmują: dotacje dla niepublicznych i o uprawnieniach publicznych placówek oświatowych dla których organem prowadzącym nie jest Miasto oraz dotacje dla innych jednostek samorządu terytorialnego na dofinansowanie kosztów pobytu w przedszkolach oraz uczęszczających na lekcje religii na terenie innych gmin dzieci będących mieszkańcami Katowic (w ramach zawartych porozumień) Powyższe dane prezentują całościowy plan finansowy wydatków przyjęty na początek roku budżetowego 2015 oraz wykonanie wydatków na koniec roku budżetowego 2013 oraz 2014 w ramach działu 801 - oświata i wychowanie oraz działu 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza. W działach 801 oraz 854 poza Wydziałem Edukacji plan oraz wykonanie posiadają również inne wydziały, m.in. Wydział Rozwoju Miasta czy Wydział Inwestycji. W związku z powyższym w dalszej części zostaną przedstawione informacje na temat kształtowania się struktury wydatków w ramach jednostek oświatowych, nad którymi Wydział Edukacji sprawuje bezpośrednią kontrolę a w szczególności wydatki w publicznych jednostkach oświatowych. Łącznie w mieście Katowice funkcjonuje 176 publicznych jednostek oświatowych. W ramach tych jednostek funkcjonuje: Szkoły podstawowe: 31 jednostek Zespoły szkolno-przedszkolne: 4 jednostki Miejskie przedszkola: 75 jednostek Zespoły Szkół Specjalnych: 9 jednostek (w tym również Zespół Szkół Specjalnych dla Dzieci Niesłyszących i Słabo Słyszących oraz Zespół Szkół Zawodowych Specjalnych nr 6), Gimnazja: 20 ( w tym również Zespół Szkół Integracyjnych nr l oraz Zespół Szkół Ogólnokształcących nr 7), Lice Ogólnokształcące: 12 (w tym również Zespół Szkół Ogólnokształcących nr l i 3 oraz Zespół Szkół Ogólnokształcących dla Dorosłych), Szkoły Zawodowe: 16
Poradnie psychologiczno-pedagogiczne: 6 (w tym również Specjalistyczna Poradnia Psychologiczno-Pedagogiczna oraz Specjalistyczna Poradnia Rodzinna), Placówki wychowania pozaszkolnego: 3 (w tym Młodzieżowy Dom Kultury, Międzyszkolny Ośrodek Sportowy oraz Pałac Młodzieży), Poza ww. jednostkami oświatowymi w mieście Katowice funkcjonuj Zespół Obsługi Jednostek Oświatowych, który sprawuje nadzór nad publicznymi jednostkami oświatowymi nie posiadającymi samodzielnej obsługi finansowo-księgowej. W tabeli poniżej przedstawiono kształtowanie się wydatków poniesionych w latach 2013-2014 oraz przyjęty plan finansowy w roku 2015 w ww. typach jednostek. Tabela 2 w tym Różnica (rok Różnica (plan 2015 razem wykonanie 2013 wykonanie 2014 2014 do 2015) Plan 2015 do wykonanie 2014) 412200569,66 419082734,06 1,67% 436 677 886,00 4,20% wynagrodzenia 4010 244 839 712,11 251 736474,53 2,82% 261 396 420,00 3,84% remonty 4270 9660319,96 12451 387,71 28,89% 3000000,00-75,91% zadania inwestycyjne 6050 7723568,51 6760350,75-12,47% 8833496,00 30,67% zakupy inwestycyjne 6060 688506,06 1055384,14 53,29% 1172500,00 11,10% Z analizy powyższej tabeli wynika, iż wysokość zrealizowanych wydatków w roku 2014 w stosunku do roku 2013 nieznacznie wzrosła (wzrost o ok. 1,67 %). W części dotyczącej wydatków znaczny udział mają wynagrodzenia, które stanowią ok 60 % całych wydatków. Biorąc pod uwagę plan finansowy przyjęty na rok 2015 można stwierdzić iż został nieznacznie zwiększony w stosunku do wykonania za rok poprzedni (wzrost 04,20 %). W dalszej części przedstawiono kształtowanie się wydatków ponoszonych w poszczególnych typach szkół co zostało zaprezentowane w tabeli poniżej. Tabela 3 Typ jednostki Wykonanie 2013 Udział [%] Wykonanie 2014 Udział [%] Plan 2015 Udział [%] Szkoły podstawowe 96727090,91 23,47% 97563047,33 23,28% 99733239 22,84% Zespoły Szkolno-Przedszkolne 14910519,11 3,62% 14951 585,33 3,57% 15986394 3,66% Miejskie Przedszkola 77 950 351,19 18,91% 83 135 089,50 19,84% 83124718 19,04% Szkoły Specjalne 29 954 563,77 7,27% 31 189473,18 7,44% 33819712 7,74% Gimnazja 64285214,60 15,60% 65341 857,47 15,59% 62509260 14,31% Licea Oaólnokształcące 36620514,59 8,88% 38998786,31 9,31% 37659741 8,62% Szkoły zawodowe 59 537 019,49 14,44% 55977 213,08 13,36% 65126281 14,91% Poradnie psychologiczno - pedagogiczne 6168301,96 1,50% 6289850,83 1,50% 6529314 1,50% PM, MOS, MDK 14968761,02 3,63% 13 298 543,44 3,17% 13288019 3,04% Zespół Obsługi Jednostek Oświatowvch 11 078 233,02 2,69% 12337287,59 2,94% 18901208 4,33% Razem 412200569,66 100,01% 419082734,06 100,00% 436677 886 99,99% Analizując powyższą tabelę możemy stwierdzić, iż największy udział procentowy w strukturze wydatków według typów jednostek oświatowych posiadają szkoły podstawowe następnie miejskie przedszkola, gimnazja i szkoły zawodowe. Powyższa struktura w analizowanym okresie nie ulegała zasadniczym zmianą.
Na wykresach poniżej przedstawiono kształtowanie się wydatków poszczególnych typów szkół publicznych w ogólnych wydatkach wszystkich szkół publicznych. Wykres 1 Poradnie psychologiczno - pedagogiczne 1,50% Udział poszczególnych typów szkół publicznych w wykonaniu wydatków za rok 2013. Zespół Obsługi Jednostek Oświatowych /_2,69% Wykres 2 Udział poszczególnych typów szkół publicznych w całkowitym wykonaniu za rok 2014. Zespól Obsługi Poradnie PM, Jednostek psychologiczno - MOS, Oświatowych; 2,94% pedagogiczne; 1,50% MDK; _ -;-17ro---
Wykres 3 Poradnie psychologiczno - pedagogiczne 1,50% Udział poszczególnych typów szkół publicznych w planie przyjętym na rok 2015. Zespół Obsługi PM, MaS, MDK...-, Jednostek 3,04% "Oświatowych ". -; Zespoły Szkolno- Przedszkolne 3,66% Szczegółowa informacja przedstawiająca kształtowanie się wydatków w poszczególnych typach szkół z wyszczególnieniem wydatków przeznaczonych na wynagrodzenia, remonty, zadania inwestycyjne oraz zakupy inwestycyjne została zaprezentowana w załączniku.
W dalszej części dokonano analizy wykonania wydatków w latach 2013-2014 oraz przyjętego planu na rok 2015 według rozdziałów klasyfikacji budżetowej w ramach działów 801 i 854. Tabe/a4 zmiana w % zmiana w % Dział I Wykonanie na Wykonanie na Projekt na rok Wyszczególnienie (wyk. 2014 do (plan 2015 do Rozdział 2013-12-31 2014-12-31 2015 wyk. 2013) wyk. 2014) 1 2 3 4 5 6 7 Razem 801+854 412 200 569,66 419 082 734,06 1,67% 436 677 886,00 4,20% 801 Oświata i wychowanie 374 959 722,87 382 675 840,45 2,06% 400 346 015,00 4,62% 80101 Szkoły podstawowe 95 478 663,65 94840 786,97-0,67% 95 628 258,00 0,83% 80102 Szkoły podstawowe specjalne 13 016 785,77 13 436 237,77 3,22% 14811 005,00 10,23% 80103 Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych 800068,81 839647,32 4,95% 790818,00-5,82% 80104 Przedszkola 63481 067,26 65 623 665,24 3,38% 74 685 160,00 13,81% 80105 Przedszkola specjalne 1 310 678,81 1813 326,88 38,35% 1 528509,00-15,71% 80110 Gimnazja 58 523 796,51 57238820,31-2,20% 57 650 272,00 0,72% 80111 Gimnazja specjalne 8646047,72 9621765,04 11,29% 9030612,00-6,14% 80113 Dowożenie uczniów do szkól 3074391,77 3135778,84 2,00% 2934129,00-6,43% 80114 Zespoły ekonomiczno - administracyjne szkól 6537189,34 6832751,10 4,52% 7082444,00 3,65% 80120 Licea ogólnokształcące 35004319,75 34 815 155,34-0,54% 34983794,00 0,48% 80121 Licea ogólnokształcące specjalne 405300,29 928613,52 129,12% 1029373,00 10,85% 80123 Licea profilowane 721 595,00 349767,28-51,53% 0,00-100,00% 80124 Licea profilowane specjalne 1 376 531,81 351150,35-74,49% 0,00-100,00% 80130 Szkoły zawodowe 46 997 717,48 44 049 596,42-6,27% 54 750 730,00 24,29% 80134 Szkoły zawodowe specjalne 3427845,82 4058982,42 18,41% 6282732,00 54,79% 80144 80146 Inne formy kształcenia osobno nie wymienione nauczycieli i doskonalenie 0,00 333998,83 341509,00 2,25% 1402986,18 1083489,76-22,77% 1288531,00 18,92% 80148 Stołówki szkolne i przedszkolne 21557933,19 23 622 137,96 9,58% 24728797,00 4,68% 80195 Pozostała działalność 13 196803,71 19700 169,10 49,28% 12 799 342,00-35,03% 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 37 240 846,79 36 406 893,61-2,24% 36 331 871,00-0,21% 85401 Świetlice szkolne 9779247,44 9983282,13 2,09% 10 260 795,00 2,78% 85404 85406 85407 Wczesne wspomaganie dziecka Poradnie psychologicznopedagogiczne Placówki wychowania pozaszkołneqo rozwoju 126870,51 126353,72-0,41% 270240,00 113,88% 5995718,44 6127754,52 2,20% 6334008,00 3,37% 12 127504,61 12 584 322,05 3,77% 12 977 975,00 3,13% 85410 Internaty i bursy szkolne 1390266,38 1432682,79 3,05% 1476961,00 3,09% Kolonie i obozy oraz inne formy 85412 wypoczynku dzieci i rnłodzieżv 1494214,90 1 560 519,61 4,44% 1819433,00 16,59% szkolnej 85415 Pomoc materialna dla uczniów 2750087,43 3044095,97 10,69% 2154856,00-29,21% 85417 Szkolne schroniska młodzieżowe 473267,54 415909,99-12,12% 514540,00 23,71% 85446 nauczycieli i doskonalenie 59155,46 41470,00-29,90% 0,00-100,00% 85495 Pozostała działalność 3044 514,08 1090502,83-64,18% 523063,00-52,03% Wykresy poniżej przedstawiają wysokość wydatków w poszczególnych rozdziałach klasyfikacji budżetowej.
Szkoły podstawowe Szkoły podstawowe...- Oddziały przedszkolne W.J Przedszkola Przedszkola specjalne, Gimnazja Gimnazja specjalne - Dowożenie uczniów do szkół I Zespoły ekonomiczno -...- Licea ogólnokształcące Licea ogólnokształcące...! Licea profilowane Licea profilowane specjalne Szkoły zawodowe Szkoty zawodowe specjalne Inne formy kształcenia...... N.,. O'> Da O,O O O,O O O O b b O b b O o O O O O U Stołówki szkolne i...- Pozostała działalność - Świetlice szkolne - Wczesne wspomaganie. Poradnie psychologiczno- - Placówki wychowania - Internaty i bursy szkolne I Kolonie i obozy oraz inne ' Pomoc materialna dla 1 Szkolne schroniska. i Szkoły podstawowe Szkoły podstawowe specjalne - Oddziały przedszkolne w szkołach...! Przedszkola Przedszkola specjalne, Gimnazja Gimnazja specjalne - Dowożenie uczniów do szkół Zespoły ekonomiczno -...- Licea ogólnokształcące Licea ogólnokształcące specjalne Licea profilowane Licea profilowane specjalne ' Szkoły zawodowe Szkoły zawodowe specjalne - Inne formy kształcenia osobno nie... i doskonalerue.u Stołówki szkolne i przedszkolne - Pozostała działalność - Świetlice szkolne - Wczesne wspomaganie rozwoju... Poradnie psychologiczno-pedagogiczne - Placówki wychowania pozaszkolnego - Kolonie Internaty i bursy szkolne, i obozy oraz inne formy...' Pomoc materialna dla uczniów Szkolne schroniska młodzieżowe i doskonalenie... Pozostała działalność...... N LO.,. U1 O'> -.J co <.D O O O O O O O o O O O O o O O O O O o O O o O o O O O.9.9 O O b b b b b b b b b o o o o o o o o o o o I Pozostała działalność I
Wykres 6. Wysokość przyjętego planu na rok 2015. 120000000,00 100000000,00 80000000,00 :::: 20000000,00 I ::::::;; I I 0,00 I L lo l L. - l.. d _,. w w ro w ro w w w w w w w e w w w " w ;> w w 3: c ;> - c 'N co e u c c c 3: c c.- c 'OJ) c, e,- c E.0> 3:,- 'V\ Oro (l)ro rcro-;:; c G"ro mm OruD o go o o I...Q o g 3: '-.!:' N. C, Vl N _ '- 3: '"O ' e - -'" - -'" 3: u 3: -'" e c,n - - ro -ł-i a. e <LI E a..,- Q.. e ""O E N a.. e a.. $: Q.. o -o cu e - I... O..c. ::J w N o ro -t3 V') V'l N VI l!j VI o J2 VI o V'l ro V"J,..:x, al N OJ (5 V G"; c ro -o.;:,t. N o <li "'O ro re 'o c o Q) \o- UJ N Q) C V'J -o _ c s: >- I....- =o 52 V'l u n. 3: Q 'N 'c J;l.!:' n. 2: 3:.g n. OJ ro 3.E '" E.g C a. t1 QJ ' 51.g ro.-,-. es.. :s;;:.- O c,-..8 '" >- E 2: e ::s? 'N w.(/') E w.g C >-, OJ) N ro <lj l.9 OJ a ro.> c (5 N o,- u re N >- C N Vl-a'N o ca..q) o (1j>-O a..croeoorgo V'lUQ N o.. V'l"'O-..Drol.- CL o, :g c,. :,:j c c, E o, o E fi.e >0 :o ID Oo.32 (1)0 E'v</) 'O ;> no u -"'''--''''.3 co..,-ew"" -'" e 0:::i wo e ld ceco Cl '" CCl'O N o'ocl. E <A D- (/') Z analizy powyższych wykresów oraz tabeli nr 4 wynika, iż największy udział w strukturze wydatków wg. rozdziałów klasyfikacji budżetowej maja: szkoły podstawowe, przedszkola, gimnazja oraz szkoły zawodowe. Szczegółową strukturę wydatków wg. rozdziałów klasyfikacji budżetowej z wyszczególnieniem grup wydatków w poszczególnych rozdziałach prezentuje załącznik. Za5tępcazelnika Wydzia - ukacjl, 'Ii ";,''lii 1\f f"i,$ Booda" ' f 'r l