Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2010 rok 1. Nazwa, siedziba i adres organizacji Stowarzyszenie na Rzecz Pomocy Dzieciom i Młodzieży POMOCNI 41-700 Ruda Śląska, ul. Bujoczka 12 2. Stowarzyszenie nie posiada jednostek organizacyjnych. 3. Podstawowy przedmiot działalności wg PKD Działalności pozostałych organizacji członkowskich, gdzie indziej niesklasyfikowanej 94.99.Z 4. Stowarzyszenie na Rzecz Pomocy Dzieciom i Młodzieży POMOCNI uzyskało wpis do Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 14.12.2006 r. pod numerem KRS 0000269679 w Sądzie Rejonowym w Gliwicach X wydział Gospodarczy sygn. akt GL.X NS-REJ.KRS/ 16740/06/442 Postanowieniem z dnia 21.10.2009 r. Sygnatura sprawy : GL.X NS-REJ.KRS/ 008162/09/424 Sądu Rejonowego w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, Stowarzyszenie otrzymało status organizacji pożytku publicznego. Statystyczny numer identyfikacyjny REGON 240559997 przyznano postanowieniem/ decyzją z dnia 25 stycznia 2007 r. 5. Dane dotyczące członków zarządu (imię i nazwisko oraz funkcja): Prezes Zarządu - Barbara Karasz Wiceprezes Zarządu - Izabela Koziarczyk-Paździor Skarbnik Danuta Kowolik Sekretarz Katarzyna Bąk Członek Zarządu 6. Określenie celów statutowych organizacji: działania na rzecz dzieci i młodzieży ze środowisk defaworyzowanych, działania na rzecz rozwoju dzieci i młodzieży w sferze kultury, nauki, sportu, rekreacji i turystyki, propagowanie idei socjoterapii jako metody pracy z dziećmi i młodzieżą zagrożoną niedostosowaniem społecznym, wspieranie inicjatyw młodzieżowych, profilaktyka przemocy w rodzinie, przeciwdziałanie zjawisku krzywdzenia dzieci, promowanie zdrowego stylu życia, działania na rzecz ochrony zdrowia psychicznego dzieci i młodzieży, propagowanie postaw prospołecznych oraz idei społeczeństwa obywatelskiego, propagowanie idei zastępczego rodzicielstwa oraz wspieranie niezinstytucjonalizowanych form opieki nad dzieckiem, współpraca z instytucjami i organizacjami zajmującymi się pomocą dziecku i rodzinie, wspieranie ich działalności. 7. W statucie czas trwania Stowarzyszenia jest nieograniczony. 8. Okres objęty sprawozdaniem finansowym: za rok obrotowy 2010. 9. Stowarzyszenie jest samodzielną jednostką sporządzającą sprawozdanie finansowe.
10. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu, że działalność będzie kontynuowana. 11. Stowarzyszenie nie prowadzi działalności gospodarczej, bilans i rachunek zysków i strat sporządzono w formie uproszczonej zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 15.11.2001 r. (Dz. U. Nr 137, poz. 1539 z późniejszymi zmianami) w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek nie będących spółkami handlowymi, nie prowadzących działalności gospodarczej. RACHUNEK WYNIKÓW sporządzony na dzień 31.12.2010r. Wyszczególnienie Kwota za rok (zł, gr) 2009 2010 1 2 3 4 A. Przychody z działalności statutowej 17295,53 39377,03 I. Składki brutto określone statutem 790,00 740,00 II. Inne przychody określone statutem 16505,53 38637,03 B. Koszty realizacji zadań statutowych 11254,39 30023,26 C. Wynik na działaności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna (A-B)) 6041,14 9353,77 D. Koszty administracyjne - działalności statutowej 1270,92 1075,59 1. Zużycie materiałów i energii 992,05 978,17 2. Usługi obce 278,87 64,42 3. Podatki i opłaty 0,00 33,00 4. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 0,0,00 5. Amortyzacja 0,0,00 6. Pozostałe 0,0,00 E. Pozostałe przychody (niewymienione w poz. A i G) 0,0,00 F. Pozostałe koszty (niewymienione w poz.b,d i H) 0,0,00 G. Przychody finansowe 0,21 0,33
BILANS sporządzony na dzień 31.12.2010r. Wiersz AKTYWA BO BZ Wiersz PASYWA BO BZ 1 2 3 4 5 6 7 8 A. A. MAJĄTEK TRWAŁY A. FUNDUSZE WŁASNE 4 713,93 8 014,14 I. Wartości niematerialne i prawne I. Fundusz statutowy II. Rzeczowy majątek trwały II. Fundusz z aktualizacji wycena III. Należności długoterminowe III. Wynik finansowy netto 4 713,93 8 014,14 za rok obrotowy IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nadwyżka 4 713,93 8 014,14 przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) V. Długoterminowe rozliczenia 2. Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) B. B. AKTYWA OBROTOWE 4 713,93 8 014,14 IV. Nierozliczony wynik finansowy z lat ubiegłych I. Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA II. Należności krótkoterminowe I. Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek III. Inwestycje krótkoterminowe 4 713,93 8 014,14 II. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 1 Środki pieniężne 4 713,93 8 014,14 1 Kredyty i pożyczki 2 Pozostałe aktywa finansowe 2 Inne zobowiązania 2. Środki pieniężne w banku 3 Fundusze specjalne C. C. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA 3 Fundusze specjalne MIĘDZYOKRESOWE III. Rezerwy na zobowiązania IV. Rozliczenia 1 Rozliczenia przychodów 2 Inne rozliczenia X. SUMA AKTYWÓW 4 713,93 8 014,14 X. SUMA PASYWÓW 4 713,93 8 014,14
INFORMACJA DODATKOWA do sprawozdania finansowego za rok 2010 a. Objaśnienia stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przyczyny ewentualnych ich zmian w stosunku do roku poprzedniego Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych w ustawie o rachunkowości, w sposób następujący: a. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości do 3.500 zł są umarzane jednorazowo po ich wydaniu do użytkowania. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne o wartości powyżej 3.500,00 zł amortyzowane są metodą liniową. Odpisów amortyzacyjnych dokonuje się według stawek przewidzianych w załączniku do ustawy z dnia 15.02.1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz. U. z 2000 r. nr 54, poz. 654). Wartości niematerialne i prawne wyceniane są na dzień wprowadzenia do ksiąg według cen nabycia, a na dzień bilansowy pomniejszone o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe oraz o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. b. Należności i zobowiązania w kwocie wymagającej zapłaty c. Środki pieniężne według wartości nominalnej d. Materiały biurowe lub inne potrzebne do realizacji określonych zadań Stowarzyszenia dokonane wydatki zalicza się bezpośrednio w koszty z pominięciem obrotu magazynowego z tym, że zakupione materiały nie stanowią zapasów i są bezpośrednio przeznaczone do używania. Powyższe metody wyceny stosowane były w sposób ciągły - w stosunku do roku poprzedniego nie wystąpiły żadne zmiany stosowanych metod wyceny. b. Uzupełniające dane o aktywach i pasywach Na pasywa składają się : Fundusze własne: - wynik roku 2010 (nadwyżka przychodów nad kosztami) 8.014,14 c. Informacje o strukturze zrealizowanych przychodów ze wskazaniem ich źródeł, w tym przychodów określonych statutem W roku obrotowym Stowarzyszenie uzyskało wpływy z tytułu dotacji z budżetu państwa na podstawie umowy zawartej z Urzędem Miasta Ruda Śląska na wykonanie zadania zleconego w kwocie 15.000,00 zł. Dotacja ta została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem w pełnej wysokości na realizację zadania działalności statutowej. Drugim źródłem pozyskiwania środków finansowych na działalność statutową są otrzymywane od darczyńców darowizny pieniężne. W ciągu roku obrotowego wysokość przychodów z tego tytułu kształtowała się na poziomie 2.470,00 zł. Wszystkie uzyskane darowizny zostały również przeznaczone na realizację zadań statutowych. Przychodem statutowym są również wpłaty 1% podatku dla OPP, które w roku obrotowym stanowiły kwotę 9.048,10 zł. Kolejnym źródłem pozyskiwania środków na realizację zadań statutowych są zbiórki publiczne. W roku obrotowym w wyniku przeprowadzonych dwóch zbiórek zebrano łącznie 7.405,00 zł. Składki członkowskie w roku obrotowym stanowiły kwotę 740,00 zł. d. Informacje o strukturze kosztów stanowiących świadczenia pieniężne i niepieniężne określone statutem oraz o strukturze kosztów administracyjnych
W roku obrotowym Stowarzyszenie poniosło koszty realizacji zadań statutowych w wysokości 30.023,26 zł oraz koszty administracyjne działalności statutowej w wysokości 1.075,59 zł. Przychody finansowe za rok obrotowy w kwocie 0,33 zł stanowią odsetki naliczone od środków pieniężnych posiadanych na bieżącym rachunku bankowym. Do kosztów finansowych zaliczono opłaty z tytułu opłat bankowych w kwocie 264,37 zł. e. Dane o źródłach zwiększenia i sposobu wykorzystania funduszu statutowego w roku obrotowym: Stowarzyszenie nie posiada funduszu statutowego. f. Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązaniach związanych z działalnością statutową W roku obrotowym Stowarzyszenie nie udzielało żadnych poręczeń i gwarancji związanych z działalnością statutową. g. Informacje o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz składnikach majątku i źródłach ich finansowania W kolejnych latach obrotowych Stowarzyszenie zamierza ponownie starać się o przyznanie środków z budżetu na realizację zadań zleconych. Dotychczasowa ocena wykonywanych zadań przeprowadzona przez Urząd Miasta była pozytywna, w związku z czym Stowarzyszenie planuje w dalszych okresach kontynuować prowadzoną dotychczas działalność. Planuje się również organizację kolejnych zbiórek publicznych, które przeprowadzane są cyklicznie w okresie Świąt Wielkanocnych i Świąt Bożego Narodzenia. Prowadzona będzie również akcja pozyskiwania nowych darczyńców.