Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej MENNICA SKARBOWA S.A. za IV kwartał 2015 roku obejmujący okres od 1 października do 31 grudnia 2015 roku Warszawa, 14 lutego 2016 roku
Spis Treści PODSTAWOWE DANE O EMITENCIE... 3 DANE REJESTROWE EMITENTA... 3 PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI EMITENTA... 4 WŁADZE EMITENTA... 4 Zarząd Emitenta... 4 Rada Nadzorcza Emitenta... 4 PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE ZALEŻNEJ... 5 DANE REJESTROWE SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 5 PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 5 WŁADZE SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 6 STRUKTURA UDZIAŁOWCÓW SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 6 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY... 6 WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE ZA IV KWARTAŁ 2015 R. ORAZ DANE PORÓWNAWCZE ZA IV KWARTAŁ 2014 R.... 6 KOMENTARZ ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEO, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ... 10 INFORMACJA ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAO INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE.... 10 JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEO OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM... 11 INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEO SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU... 11 INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA... 11 INFORMACJE DOTYCZĄCE INFORMACJI PRZEKAZANYCH W RAPORCIE... 12 SPIS TABEL... 12 2
Informacje przyjęte podczas sporządzania danych finansowych zamieszczonych w skonsolidowanym raporcie kwartalnym Dane finansowe obejmujące okres od 1 października 2015 r. do 31 grudnia 2015 r. zostały sporządzone w oparciu o przyjętą politykę rachunkowości Emitenta, a w szczególności zgodnie z zasadami rachunkowości, przedstawionymi w Ustawie o Rachunkowości. W niniejszym raporcie przedstawiono również dane porównywalne obejmujące IV kwartał 2014 r. Dane finansowe przedstawione w niniejszym raporcie kwartalnym nie były badane przez Biegłego Rewidenta. Dane finansowe są wyrażone w walucie polskiej (PLN). PODSTAWOWE DANE O EMITENCIE DANE REJESTROWE EMITENTA Nazwa (firma): Siedziba: Kraj: Mennica Skarbowa Spółka Akcyjna Warszawa Polska Adres: 00-013 Warszawa, ul. Jasna 1 Telefon: 48 22 188 11 66 Fax: 48 22 188 11 67 Email: Adres strony internetowej: biuro@mennicaskarbowa.pl www2.mennicaskarbowa.pl REGON 142951136 NIP: 701-03-07-347 Numer KRS: 0000391546 Oznaczenie Sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS 3
PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI EMITENTA Mennica Skarbowa S.A. to jeden z największych sprzedawców złota inwestycyjnego oraz innych metali szlachetnych na polskim rynku. Zajmuje się obrotem (sprzedażą i skupem) oraz przechowywaniem towarów inwestycyjnych, takich jak złoto, srebro i diamenty oraz doradztwem w zakresie dywersyfikacji portfela inwestycyjnego w ramach inwestycji alternatywnych. Spółka dostarcza najwyższej jakości fizyczne produkty inwestycyjne (złote oraz srebrne sztabki i monety, a także diamenty inwestycyjne). W tym celu oferuje produkty z renomowanych mennic z całego świata, zrzeszonych w the London Bullion Market Association. Ponadto kamienie szlachetne dostępne w Mennicy Skarbowej posiadają certyfikację tylko największych i najbardziej cenionych na świecie instytucji certyfikujących, tj.: GIA (Gemological Institute of America), IGI (International Gemological Institute) oraz HRD (Hoge RaadVoor Diamant / High Diamond Council). Mennica Skarbowa S.A. jest notowana na warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych, na rynku NewConnect od roku 2012. Spółka otrzymała wyróżnienia: Rekin Biznesu 2013 od Miesięcznika Kapitałowego, e-gazele Biznesu 2014 oraz 2015 od Pulsu Biznesu, Geparda Biznesu 2015 od Instytutu Nowoczesnego Biznesu, a ponadto nieprzerwanie od roku 2011 posiada status Rzetelnej Firmy. Mennica Skarbowa S.A. stara się przybliżyd rynek metali szlachetnych każdemu zainteresowanemu. Wychodząc naprzeciw Klientom, wciąż rozszerza ofertę. Potwierdzając wiarygodnośd działalności Spółki, posiada ona wpis do rejestru działalności kantorowej Narodowego Banku Polskiego w zakresie sprzedaży i zakupu złota dewizowego oraz platyny dewizowej. Potencjałem Spółki jest wiedza i wieloletnie doświadczenie na rynku finansowym posiadane przez kadrę menedżerską. Zespół Emitenta składa się ze specjalistów łączących doświadczenie wyniesione zarówno z rynku kapitałowego, inwestycji alternatywnych jak i doradztwa inwestycyjnego. WŁADZE EMITENTA ZARZĄD EMITENTA Zarząd Emitenta składa się z dwóch Członków: Jarosław Żołędowski - pełniący funkcję Prezesa Zarządu, Daria Buryś - pełniąca funkcję Członka Zarządu. RADA NADZORCZA EMITENTA Rada Nadzorcza składa się z pięciu Członków: Agnieszka Libner - Przewodnicząca Rady Nadzorczej, Bartłomiej Knichnicki - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Ewa Żołędowska - Członek Rady Nadzorczej, Tomasz Kaniowski - Członek Rady Nadzorczej, Konrad Szwedzioski Członek Rady Nadzorczej. 4
PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE ZALEŻNEJ DANE REJESTROWE SPÓŁKI ZALEŻNEJ Nazwa (firma): Siedziba: Kraj: MS Metale Sp. z o.o. Warszawa Polska Adres: 00-013 Warszawa, ul. Jasna 1 Telefon: 48 22 188 11 66 Fax: 48 22 188 11 67 Email: Adres strony internetowej: biuro@mennicaskarbowa.pl www2.mennicaskarbowa.pl REGON 146065450 NIP: 701-03-37-503 Numer KRS: 0000415700 Oznaczenie Sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZALEŻNEJ Do kooca grudnia 2014 r. głównym celem działalności Spółki zależnej Emitenta było pośrednictwo w kupnie oraz sprzedaży fizycznego złota poprzez utworzenie portalu internetowego www.gieldamennicy.pl ułatwiającego Klientom sprzedaż i zakup złota. Jednakże w związku z faktem, iż powyższy portal nie osiągnął zakładanych celów biznesowych Zarząd Spółki zdecydował się zamknąd go z dniem 30.09.2014 r. Równocześnie od trzeciego kwartału 2014 r. do chwili obecnej czyli do kooca czwartego kwartału 2015 r. działalnośd Spółki koncentruje się na sprzedaży srebra, produktów numizmatycznych oraz diamentów w kanale hurtowym oraz detalicznym. Spółka została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym dnia 26.03.2012 r., pod numerem 0000415700. 5
WŁADZE SPÓŁKI ZALEŻNEJ Zarząd Spółki zależnej składa się z jednego Członka Zarządu: Jarosław Żołędowski - pełniący funkcję Prezesa Zarządu. STRUKTURA UDZIAŁOWCÓW SPÓŁKI ZALEŻNEJ Jedynym udziałowcem spółki MS Metale Sp. z o.o. jest spółka Mennica Skarbowa S.A., która posiada wszystkie udziały Spółki, tj. 2.000 (cztery tysiące) udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł (sto złotych) każdy, o łącznej wartości nominalnej 200.000,00 zł (dwieście tysięcy złotych) i pokryła je w całości wkładem pieniężnym (według stanu na dzieo 14.02.2016 r.). SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE ZA IV KWARTAŁ 2015 R. ORAZ DANE PORÓWNAWCZE ZA IV KWARTAŁ 2014 R. Na skonsolidowane wyniki finansowe składają się dane finansowe Emitenta oraz dane finansowe Spółki zależnej MS Metale Sp. z o.o. Tabela 1. Skrócone skonsolidowane dane finansowe z bilansu Pozycje z Bilansu (w zł) Stan na dzieo 31.12.2015 Stan na dzieo 31.12.2014 A. Aktywa trwałe 150 422 123 853 I. Wartości niematerialne i prawne 3 910 4 930 II. Rzeczowe aktywa trwałe 44 842 35 686 III. Należności długoterminowe 55 030 31 686 IV. Inwestycje długoterminowe 0 0 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 46 640 51 552 B. Aktywa obrotowe 4 841 251 2 529 535 I. Zapasy 4 209 015 2 150 648 II. Należności krótkoterminowe 10 913 13 716 III. Inwestycje krótkoterminowe 613 124 350 670 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 199 14 501 A. Kapitał (fundusz) własny 1 553 371 915 458 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 104 010 104 010 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (-) 0 0 III. Udziały (akcje) własne (-) 0 0 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 968 150 704 551 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0 0 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0 0 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -228 336-183 115 VIII. Zysk (strata) Netto 709 547 290 012 6
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (-) 0 0 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3 438 303 1 737 930 I. Rezerwy na zobowiązania 143 3 440 II. Zobowiązania długoterminowe 0 0 III. Zobowiązania krótkoterminowe 3 438 160 1 734 490 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0 0 SUMA 4 991 674 2 653 389 Tabela 2. Skrócony skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat Pozycje w RZIS (w zł) IV kwartał 2015 (01.10.2015-31.12.2015) IV kwartał 2014 (01.10.2014-31.12.2014) Narastająco od 1.01.2015 do 31.12.2015 Narastająco od 1.01.2014 do 31.12.2014 A. Przychody netto ze sprzedaży i 27 983 815 17 668 040 103 079 843 58 416 481 zrównane z nimi I. Przychody netto ze sprzedaży 23 137 17 505 107 306 87 772 produktów II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartośd dodatnia, zmniejszenie - wartośd ujemna) III. Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży 27 960 678 17 650 534 102 972 537 58 328 709 towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej 27 723 489 17 698 628 102 024 070 57 956 245 I. Amortyzacja 43 123 14 609 86 494 31 761 II. Zużycie materiałów i energii 34 583 17 937 87 496 38 144 III. Usługi obce 346 721 202 760 1 069 729 647 405 IV. Podatki i opłaty, w tym: 61 760 28 588 180 989 94 355 V. Wynagrodzenia 109 402 114 702 313 109 287 340 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne 9 645 7 123 28 511 17 208 świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe 152 020 75 852 443 723 254 339 VIII. Wartośd sprzedanych towarów 26 966 234 17 237 058 99 814 019 56 585 693 i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) 260 326-30 589 1 055 773 460 235 D. Pozostałe przychody 3 991 35 841 6 954 57 093 operacyjne: I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 3 991 35 841 6 954 57 093 E. Pozostałe koszty operacyjne 3 379 109 725 7 380 122 956 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 3 379 109 725 7 380 122 956 7
F. Zysk (strata) z działalności 260 938-104 473 1 055 347 394 373 operacyjnej (C + D - E) G. Przychody finansowe 235 30 004 1 318 1 744 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym II. Odsetki, w tym 235 234 1 318 1 744 III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 0 29 770 0 0 H. Koszty finansowe 107 178 8 814 150 828 20 225 I. Odsetki, w tym 21 264 8 814 29 284 10 417 II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. inne 85 915 0 121 544 9 808 I. Zysk (strata) z działalności 153 994-83 283 905 837 375 892 gospodarczej (F + G - H) J. Wyniki zdarzeo nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I +/- J) 153 994-83 283 905 837 375 892 L. Podatek dochodowy 33 994 32 634 196 290 85 880 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K - L - M) 120 000-115 917 709 547 290 012 Tabela 3. Skrócone skonsolidowane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitale Własnym I II III Wyszczególnienie Kapitał własny na początek okresu (BO) Kapitał własny na koniec okresu (BZ) Kapitał własny na koniec okresu, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku poza kapitały własne IV kwartał 2015 (01.10.2015 31.12.2015) IV kwartał 2014 (01.10.2014 31.12.2014) Narastająco od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r. Narastająco od 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. 1 433 370 1 078 480 915 458 671 583 1 553 371 915 458 1 553 371 915 458 1 553 371 815 458 1 553 371 815 458 8
Tabela 4. Skrócone skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych POZYCJE Z RACHUNKU PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH IV kwartał 2015 (01.10.2015-31.12.2015) IV kwartał 2014 (01.10.2014-31.12.2014) Narastająco od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r. Narastająco od 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. A I II III B I II III C I II III D E F G Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto Korekty razem Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy Wydatki Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy Wydatki Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) 120 000-115 917 709 547 290 012-1 033 108-194 879-354 614-616 034-913 108-310 796 354 933-326 022 0 0 2 686 0 57 379 22 675 94 631 29 336-57 379-22 675-91 945-29 336 0 0 40 000 0 0 48 364 40 934 48 364 0-48 364-934 -48 364-970 487-381 835 262 055-403 722-970 445-382 123 262 454-404 079 1 583 212 732 863 350 670 754 749 612 725 351 027 612 725 351 027 9
KOMENTARZ ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEO, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ Emitent informuje, iż skonsolidowane przychody ze sprzedaży w czwartym kwartale 2015 r. wyniosły 28,0 mln zł, w porównaniu do 17,7 mln zł za IV kwartał 2014 r. Na wartośd osiągniętych przychodów netto ze sprzedaży składa się sprzedaż przez sklep internetowy, w punktach obsługi klienta oraz sprzedaż wygenerowana przez doradców finansowych, z którymi Emitent współpracuje. Grupa Kapitałowa w czwartym kwartale 2015 r. zwiększyła swoje przychody w stosunku do analogicznego okresu roku 2014 r. (wzrost o około 58%). Zysk netto za czwarty kwartał 2015 r. wyniósł 120,0 tys. zł w porównaniu do straty -115,9 tys. zł za trzeci kwartał 2014 r. Grupa Kapitałowa na dzieo 31 grudnia 2015 r. posiada kapitał własny w wysokości 1 553,4 tys. zł, na który składa się kapitał podstawowy, wynik netto, kapitał zapasowy oraz strata z lat ubiegłych. Istotną pozycję w bilansie sporządzonym na koniec IV kwartału 2015 roku stanowią zobowiązania krótkoterminowe o wartości 3 438,2 tys. zł, w których największy udział mają otrzymane zaliczki na dostawy, zobowiązania publiczno-prawne oraz zobowiązania z tytułu dostaw towarów, wynikające z prowadzonej działalności. Zarząd Emitenta informuje, iż nie publikował skonsolidowanych prognoz przychodów oraz zysku netto. INFORMACJA ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAO INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE. Grupa Kapitałowa po zmianie nazwy firmy z Grupa Mennice Krajowe S.A. na Mennica Skarbowa S.A. istotnie zwiększyła swoje działania marketingowe mające na celu promocję marki Spółki. Otworzone przez Emitenta pod koniec roku 2014 r. dwa nowe oddziały, w Katowicach oraz w Krakowie, umożliwiły istotne zwiększenie skali działalności oraz zyskowności. Dlatego też Spółka zdecydowała o otwarciu kolejnych oddziałów, w kwietniu 2015 roku we Wrocławiu, a w listopadzie 2015 roku - w Poznaniu. W czwartym kwartale bieżącego roku prowadziła aktywne działania prowadzące do wzrostu sprzedaży na rynku dolnośląskim oraz wielkopolskim. Ponadto Mennica Skarbowa S.A. skupiała się na rozwoju skupu złota od osób indywidualnych. Powyższa działalnośd pozwala Emitentowi zwiększyd marżowośd poprzez pozyskiwanie taoszych produktów, jak również zdywersyfikuje źródła osiąganych przychodów i uniezależnia je od koniunktury na złoto. Ponadto dzięki temu Grupa Kapitałowa mogła zaoferowad nową kategorię produktów złotą i srebrną biżuterię pochodzącą ze skupu, oferowaną w bardzo konkurencyjnych cenach. 10
Poza powyższymi działaniami Emitent cały czas aktywnie rozbudowuje i dopracowuje swój główny kanał sprzedaży, tj. sklep internetowy www.mennicaskarbowa.pl oraz podpisuje umowy z indywidualnymi doradcami finansowymi z całego kraju na oferowanie przez nich produktów Emitenta. JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEO OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM Zarząd spółki Mennica Skarbowa informuje, iż na dzieo 31 grudnia 2015 r. Grupę Kapitałową Emitenta stanowiły: 1. Spółka Mennica Skarbowa S.A. z siedzibą w Warszawie, 2. Spółka MS Metale Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEO SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Tabela 5. Struktura akcjonariuszy spółki Mennica Skarbowa S.A. na dzieo 31 grudnia 2015 roku Akcjonariusz Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Udział w ogólnej liczbie głosów na WZ Bafago Sp. z o.o. 522.400 50,23% 50,23% Setanta S.A. 252.912 24,32% 24,32% Arkadiusz Drysch 80.000 7,69% 7,69% pozostali akcjonariusze 184.788 17,76% 17,76% Razem 1.040.100 100,00% 100,00% INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA Na dzieo 31.12.2015 r. liczba osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty wynosiła 17. 11
INFORMACJE DOTYCZĄCE INFORMACJI PRZEKAZANYCH W RAPORCIE Zarząd Emitenta informuje, iż niniejszy skonsolidowany raport kwartalny został opracowany zgodnie z Regulaminem ASO, a w szczególności Załącznikiem nr 3 do Regulaminu ASO. Zgodnie z najlepszą wiedzą Emitenta wszelkie informacje przekazane w niniejszy raporcie są prawdziwe, rzetelne i zgodne ze stanem faktycznym SPIS TABEL TABELA 1. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE Z BILANSU... 6 TABELA 2. SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT... 7 TABELA 3. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 8 TABELA 4. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 9 TABELA 5. STRUKTURA AKCJONARIUSZY SPÓŁKI MENNICA SKARBOWA S.A. NA DZIEO 31 GRUDNIA 2015 ROKU... 11 12