SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY sporządzony zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej za okres od 01-01-2017 do 31-03-2017 Świdnica, maj 2017
1. Wybrane dane finansowe Wybrane skonsolidowane dane finansowe Grupy owej Sonel WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z całkowitych dochodów i sprawozdania z przepływów pieniężnych) w tysiącach euro Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 19 806 17 424 4 618 4 000 z działalności operacyjnej 887 2 131 207 489 brutto 638 2 196 149 504 netto 467 1 948 109 447 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 1 837 1 648 428 378 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -3 911-1 142-912 -262 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 362 90 84 21 Przepływy pieniężne netto, razem -1 712 596-399 137 WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z sytuacji finansowej) Stan na dzień Stan na dzień 2017-03-31 2016-12-31 Stan na dzień Stan na dzień 2017-03-31 2016-12-31 w tysiącach euro Aktywa, razem 88 812 89 747 21 046 20 286 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 14 690 15 932 3 481 3 601 Zobowiązania długoterminowe 23 17 5 4 Zobowiązania krótkoterminowe 9 645 10 410 2 286 2 353 własny 74 121 73 815 17 565 16 685 akcyjny 1 400 1 400 332 316 Liczba akcji (w szt.) 14 000 000 14 000 000 14 000 000 14 000 000 na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,03 0,14 0,01 0,03 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 5,29 5,27 1,25 1,19 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,25 0,60 0,06 0,14 Wybrane jednostkowe dane finansowe Sonel S.A. WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z całkowitych dochodów i sprawozdania z przepływów pieniężnych) w tysiącach euro Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 19 754 17 045 4 606 3 913 z działalności operacyjnej 1 214 2 335 283 536 brutto 829 2 403 193 552 netto 704 2 088 164 479 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 82 1 737 19 399 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -1 787-1 128-417 -259 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -33-30 -8-7 Przepływy pieniężne netto, razem -1 738 579-405 133 WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z sytuacji finansowej) Stan na dzień Stan na dzień 2017-03-31 2016-12-31 Stan na dzień Stan na dzień 2017-03-31 2016-12-31 w tysiącach euro Aktywa, razem 86 063 88 701 20 395 20 050 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 12 001 15 343 2 844 3 468 Zobowiązania długoterminowe 23 17 5 4 Zobowiązania krótkoterminowe 7 016 9 881 1 663 2 233 własny 74 062 73 358 17 551 16 582 akcyjny 1 400 1 400 332 316 Liczba akcji (w szt.) 14 000 000 14 000 000 14 000 000 14 000 000 na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,05 0,15 0,01 0,03 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 5,29 5,44 1,25 1,18 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,25 0,60 0,06 0,14 Strona 2
Sposób ustalenia kursów walut do przeliczenia danych finansowych. Sposób ustalenia kursu do przeliczenia Cena 1 euro w złotych Elementy sprawozdania przeliczone wg kursu Kurs średni NBP na 30-12-2016 4,4240 aktywów i pasywów Kurs średni NBP na 31-03-2017 4,2198 aktywów i pasywów Średnia arytmetyczna kursów średnich na koniec każdego miesiąc okresu od stycznia do marca 2016 4,3559 rachunku zysków i strat Średnia arytmetyczna kursów średnich na koniec każdego miesiąc okresu od stycznia do marca 2017 4,2891 rachunku zysków i strat Strona 3 A. SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ SONEL 1. Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31-03-2017 a. Wykaz aktywów BILANS - AKTYWA (Sprawozdanie z sytuacji finansowej) A Aktywa trwałe 44 264 42 332 42 329 I Wartości niematerialne 17 318 16 709 15 949 1 Wartości niematerialne wytworzone we własnym zakresie 12 148 13 256 8 562 2 Wartość firmy 2 2 0 3 Niezakończone wartości niematerialne wytwarzane we własnym zakresie 4 215 3 082 7 142 4 Inne wartości niematerialne 953 369 245 II Rzeczowe aktywa trwałe 26 279 24 990 25 715 1 Środki trwałe 25 564 24 304 25 691 a grunty 860 860 860 b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 18 430 18 578 19 004 c urządzenia techniczne i maszyny 4 994 3 481 4 168 d środki transportu 578 644 878 e inne środki trwałe 702 741 781 2 Środki trwałe w budowie 715 686 24 III Należności długoterminowe 0 0 0 IV Inwestycje długoterminowe 63 46 0 3 Długoterminowe aktywa finansowe 63 46 0 V Inne aktywa długoterminowe 604 587 665 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 105 80 138 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 5 13 33 3 Prawo wieczystego użytkowania gruntów 494 494 494 B Aktywa obrotowe 44 548 47 415 46 158 I Zapasy 23 109 24 091 19 604 1 Materiały 9 349 12 062 9 223 2 Półprodukty i produkty w toku 5 594 5 740 5 284 3 Produkty gotowe 6 990 5 461 4 288 4 Towary 624 563 270 5 Zaliczki na dostawy 552 265 539 II Należności krótkoterminowe 13 877 14 039 11 457 2 Należności od pozostałych jednostek 13 719 13 881 11 375 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 13 595 13 068 11 283 - do 12 miesięcy 13 595 13 068 11 283 z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i b zdrowotnych oraz innych świadczeń 76 755 54 c Inne 48 58 38 3 Należny zwrot podatku dochodowego od osób prawnych 158 158 82 III Inwestycje krótkoterminowe 7 322 8 960 14 947 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 7 322 8 960 14 943 a w jednostkach powiązanych 40 0 0 - udzielone pożyczki 40 0 0 c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 7 282 8 960 14 943 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 7 282 8 960 14 943 2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 4 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 240 325 150 AKTYWA RAZEM 88 812 89 747 88 487
b. Wykaz pasywów BILANS - PASYWA (Sprawozdanie z sytuacji finansowej) A (fundusz) własny 74 121 73 815 74 841 I przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej 74 124 73 814 74 622 1 akcyjny 1 400 1 400 1 400 4 (fundusz) zapasowy 39 441 39 441 35 769 5 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 23 642 23 642 23 642 6 z lat ubiegłych 8 838-494 11 578 7 Zysk niepodzielony - MSR (z lat ubiegłych) 371 371 371 8 Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych -35 77-86 9 netto 467 9 377 1 948 II przypadający akcjonariuszom/ udziałowcom nie sprawującym kontroli -3 1 219 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 14 690 15 932 13 646 I Rezerwy na zobowiązania 2 014 2 233 3 212 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 291 298 245 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 556 556 483 - Długoterminowa 85 85 68 - krótkoterminowa 471 471 415 3 Pozostałe rezerwy 1 167 1 379 2 484 - długoterminowe 584 585 276 - Krótkoterminowe 583 794 2 208 II Zobowiązania długoterminowe 23 17 112 2 Wobec pozostałych jednostek 23 17 112 c inne zobowiązania finansowe 23 17 112 III Zobowiązania krótkoterminowe 9 645 10 410 6 856 2 Wobec pozostałych jednostek 9 544 10 410 6 739 a kredyty i pożyczki 759 360 564 c inne zobowiązania finansowe 83 177 109 d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 5 374 7 316 3 526 - do 12 miesięcy 5 374 7 316 3 502 - Kaucja zatrzymana 0 0 24 e zaliczki otrzymane na dostawy 41 22 61 g z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 609 1 398 1 442 h z tytułu wynagrodzeń 1 654 1 103 937 i inne 23 34 100 3 Podatek dochodowy od osób prawnych do zapłaty 101 0 117 IV Rozliczenia międzyokresowe 3 009 3 272 3 466 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 3 009 3 272 3 466 - długoterminowe 2 092 2 319 2 515 - krótkoterminowe 917 953 951 c. Wartość księgowa WARTOŚĆ KSIĘGOWA PASYWA RAZEM 88 812 89 747 88 487 Wartość księgowa () 74 121 73 815 74 841 Liczba akcji (w szt.) 14 000 000 14 000 000 14 000 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,29 5,27 5,35 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 14 000 000 14 000 000 14 000 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,29 5,27 5,35 Strona 4
Pozycje pozabilansowe POZYCJE POZABILANSOWE 1. Należności warunkowe 0 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 0 0 0 3. Inne (z tytułu) 0 0 0 Pozycje pozabilansowe, razem 0 0 0 2. Sprawozdanie z całkowitych dochodów a. Składniki zysków i strat SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Składniki zysków i strat (wariant kalkulacyjny) A Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 19 806 17 424 I Przychody netto ze sprzedaży produktów 19 240 16 654 II Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 566 770 B Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 14 383 12 134 I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 14 252 11 529 II Wartość sprzedanych towarów i materiałów 131 605 C brutto ze sprzedaży (A-B) 5 423 5 290 D Koszty sprzedaży 3 455 2 624 R Koszty ogólnego zarządu 1 148 1 086 F ze sprzedaży (C-D-E) 820 1 580 G Pozostałe przychody operacyjne 362 656 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 II Dotacje 263 262 III Inne przychody operacyjne 99 394 H Pozostałe koszty operacyjne 295 105 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 238 92 III Inne koszty operacyjne 57 13 I z działalności operacyjnej (F+G-H) 887 2 131 J Przychody finansowe 79 79 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 II Odsetki, w tym: 15 59 V Inne 64 20 K Koszty finansowe 328 14 I Odsetki, w tym: 6 7 IV Inne 322 7 L z działalności gospodarczej (I+J-K) 638 2 196 M Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M.II.) 0 0 N brutto (L±M) 638 2 196 O Podatek dochodowy 175 276 I Część bieżąca 201 333 II Część odroczona -26-57 P netto (N-O) 463 1 920 Q netto przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej 467 1 948 R netto przypadający akcjonariuszom/ udziałowcom nie sprawującym kontroli -4-28 Strona 5
b. Inne całkowite dochody INNE CAŁKOWITE DOCHODY netto 467 1 948 Inne całkowite dochody Pozycje, które mogą być reklasyfikowane do wyniku w późniejszych okresach -112-77 - różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych -112-77 Inne całkowite dochody netto ogółem -112-77 Łączne całkowite dochody 355 1 871 Całkowite dochody ogółem przypadające - akcjonariuszom Jednostki Dominującej 359 1 899 - udziałowcom / akcjonariuszom nie sprawującym kontroli -4-28 c. Zysk zanualizowany i rozwodnienie ZYSK ZANUALIZOWANY I ROZWODNIENIE netto (zanualizowany) 7 896 11 367 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (szt.) 14 000 000 14 000 000 na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,56 0,81 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (szt.) 14 000 000 14 000 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,56 0,81 Strona 6
3. Rachunek przepływów pieniężnych (sprawozdanie z przepływów pieniężnych) A B C RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (sprawozdanie z przepływów pieniężnych) Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I netto 467 1 948 II Korekty razem 1 370-300 1 Zyski (straty) mniejszości -4-28 2 Amortyzacja 1 739 1 553 3 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -147-46 4 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -9-55 6 Podatek dochodowy naliczony 201 333 7 Podatek dochodowy zapłacony (zmiana stanu sald) -100-221 8 Zmiana stanu rezerw -218 580 9 Zmiana stanu zapasów 981-627 10 Zmiana stanu należności 162-223 11 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -961-1 240 12 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -178-326 13 Inne korekty -96 0 III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 1 837 1 648 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy 15 59 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0 0 3 Zbycie aktywów finansowych, w tym: 15 59 b w pozostałych jednostkach 15 59 - odsetki 15 59 II Wydatki 3 926 1 201 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 886 1 201 2 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3 Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 4 Inne wydatki inwestycyjne 40 0 III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -3 911-1 142 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy 399 120 2 Kredyty i pożyczki 399 120 II Wydatki 37 30 7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 31 26 8 Odsetki 6 4 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 362 90 D Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) -1 712 596 E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym -1 677 552 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 35-44 F Środki pieniężne na początek okresu 8 960 14 395 G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym 7 283 14 947 - o ograniczonej możliwości dysponowania ZFŚS 0 0 Strona 7
Strona 8 4. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym a. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2017-31.03.2017 SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2017-31.03.2017 (dane w tys. zł) Wpłaty na kapitał zapasowy przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej Pozostałe kapitały rezerwowe z lat ubiegłych Zysk (strata) z lat ubiegłych MSR Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych netto przypadający akcjonariuszom / udziałowcom nie sprawującym kontroli 1. Stan na początek okresu 1 400 0 39 441 23 642 8 882 371 77 0 73 813 1 73 815 a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 b) Korekty błędów podstawowych 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych 1 400 0 39 441 23 642 8 882 371 77 0 73 813 1 73 815 3. Zwiększenia 0 0 0 0 165 0 10 467 642 0 641 c) inne 0 0 0 0 165 0 10 467 642 0 641 4. Zmniejszenia 0 0 0 0 209 0 122 0 331 4 335 c) inne 0 0 0 0 209 0 122 0 331 4 335 5. Stan na koniec okresu 1 400 0 39 441 23 642 8 838 371-35 467 74 124-3 74 121 b. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2016-31.12.2016 SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2016-31.12.2016 (dane w tys. zł) Wpłaty na kapitał zapasowy przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej Pozostałe kapitały rezerwowe z lat ubiegłych Zysk (strata) z lat ubiegłych MSR Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych netto przypadający akcjonariuszom / udziałowcom nie sprawującym kontroli 1. Stan na początek okresu 1 400 0 35 769 23 642 11 578 371-9 0 72 750 260 73 010 a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 b) Korekty błędów podstawowych 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych 1 400 0 35 769 23 642 11 578 371-9 0 72 750 260 73 010 3. Zwiększenia 0 0 3 673 0 0 0-34 9 377 13 014 0 13 014 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 3 673 0 0 0 0 0 3 673 0 3 673 c) inne 0 0 0 0 0 0-34 9 377 9 342 0 9 342 4. Zmniejszenia 0 0 0 0 12 073 0-119 0 11 953 257 12 211 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 0 0 3 673 0 0 0 3 673 0 3 673 c) inne 0 0 0 0 8 400 0-119 0 8 281 257 8 538 5. Stan na koniec okresu 1 400 0 39 441 23 642-495 371 77 9 377 73 813 1 73 815
c. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2016-31.03.2016 SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2016-31.03.2016 (dane w tys. zł) Wpłaty na kapitał zapasowy przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej Pozostałe kapitały rezerwowe z lat ubiegłych Zysk (strata) z lat ubiegłych MSR Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych netto przypadający akcjonariuszom / udziałowcom nie sprawującym kontroli 1. Stan na początek okresu 1 400 0 35 769 23 642 11 578 371-9 0 72 750 260 73 010 a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 b) Korekty błędów podstawowych 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych 1 400 0 35 769 23 642 11 578 371-9 0 72 750 260 73 010 3. Zwiększenia 0 0 0 0 0 0 0 1 948 1 948 0 1 948 c) inne 0 0 0 0 0 0 0 1 948 1 948 0 1 948 4. Zmniejszenia 0 0 0 0 0 0 77 0 77 41 118 c) inne 0 0 0 0 0 0 77 0 77 41 118 5. Stan na koniec okresu 1 400 0 35 769 23 642 11 578 371-86 1 948 74 622 219 74 841 Strona 9
B. JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE SONEL S.A. 5. Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31-03-2017 a. Wykaz aktywów BILANS - AKTYWA (Sprawozdanie z sytuacji finansowej) A Aktywa trwałe 42 580 43 189 43 297 I Wartości niematerialne 16 509 16 502 15 949 1 Wartości niematerialne wytworzone we własnym zakresie 12 147 13 256 8 562 3 Niezakończone wartości niematerialne wytwarzane we własnym zakresie 4 215 3 082 7 142 4 Inne wartości niematerialne 147 164 245 II Rzeczowe aktywa trwałe 24 145 24 636 24 642 1 Środki trwałe 23 436 23 956 24 618 a grunty 860 860 860 b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 18 429 18 578 19 004 c urządzenia techniczne i maszyny 2 872 3 138 3 106 d środki transportu 578 644 878 e inne środki trwałe 697 736 770 2 Środki trwałe w budowie 709 680 24 IV Inwestycje długoterminowe 797 983 2 001 3 Długoterminowe aktywa finansowe 797 983 2 001 a w jednostkach powiązanych 797 983 2 001 - udziały lub akcje 797 983 2 001 V Inne aktywa długoterminowe 1 129 1 068 705 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 630 561 178 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 5 13 33 3 Prawo wieczystego użytkowania gruntów 494 494 494 B Aktywa obrotowe 43 483 45 512 45 092 I Zapasy 22 350 23 491 18 720 1 Materiały 9 277 12 040 8 609 2 Półprodukty i produkty w toku 5 594 5 740 5 284 3 Produkty gotowe 6 987 5 458 4 288 5 Zaliczki na dostawy 492 253 539 II Należności krótkoterminowe 13 336 12 984 11 354 1 Należności od jednostek powiązanych 720 851 424 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 720 851 424 - do 12 miesięcy 720 851 424 2 Należności od pozostałych jednostek 12 458 11 975 10 848 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 12 401 11 258 10 805 - do 12 miesięcy 12 401 11 258 10 805 z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i b zdrowotnych oraz innych świadczeń 9 701 5 c inne 48 16 38 3 Należny zwrot podatku dochodowego od osób prawnych 158 158 82 III Inwestycje krótkoterminowe 7 561 8 712 14 868 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 7 561 8 712 14 868 a w jednostkach powiązanych 552 0 0 - udzielone pożyczki 552 0 0 c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 7 009 8 712 14 868 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 7 009 8 712 14 868 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 236 325 150 AKTYWA RAZEM 86 063 88 701 88 389 Strona 10
b. Wykaz pasywów BILANS - PASYWA (Sprawozdanie z sytuacji finansowej) A (fundusz) własny 74 062 73 358 75 343 I akcyjny 1 400 1 400 1 400 IV (fundusz) zapasowy 39 441 39 441 35 769 V Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 23 642 23 642 23 642 VI z lat ubiegłych 8 504 0 12 073 VII Zysk niepodzielony - MSR (z lat ubiegłych) 371 371 371 VIII netto 704 8 504 2 088 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 12 001 15 343 13 047 I Rezerwy na zobowiązania 1 953 2 173 3 212 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 230 238 245 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 556 556 483 - długoterminowa 85 85 68 - krótkoterminowa 471 471 415 3 Pozostałe rezerwy 1 167 1 379 2 484 - długoterminowe 584 585 276 - krótkoterminowe 583 794 2 208 II Zobowiązania długoterminowe 23 17 112 2 Wobec pozostałych jednostek 23 17 112 c inne zobowiązania finansowe 23 17 112 III Zobowiązania krótkoterminowe 7 016 9 881 6 257 2 Wobec pozostałych jednostek 6 914 9 881 6 140 c inne zobowiązania finansowe 83 177 109 d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 3 503 7 186 3 498 - do 12 miesięcy 3 503 7 186 3 498 e zaliczki otrzymane na dostawy 41 22 61 z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych g 1 587 1 367 1 416 świadczeń h z tytułu wynagrodzeń 1 677 1 097 955 i Inne 23 32 101 3 Podatek dochodowy od osób prawnych do zapłaty 102 0 117 IV Rozliczenia międzyokresowe 3 009 3 272 3 466 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 3 009 3 272 3 466 - długoterminowe 2 092 2 319 2 515 - krótkoterminowe 917 953 951 PASYWA RAZEM 86 063 88 701 88 389 c. Wartość księgowa WARTOŚĆ KSIĘGOWA Wartość księgowa () 74 062 73 358 75 343 Liczba akcji (w szt.) 14 000 000 14 000 000 14 000 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,29 5,24 5,38 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 14 000 000 14 000 000 14 000 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,29 5,24 5,38 d. Pozycje pozabilansowe POZYCJE POZABILANSOWE 1. Należności warunkowe 0 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 0 0 0 3. Inne (z tytułu) 0 0 0 Pozycje pozabilansowe, razem 0 0 0 Strona 11
6. Sprawozdanie z całkowitych dochodów e. Składniki zysków i strat SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Składniki zysków i strat (wariant kalkulacyjny) A Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 19 754 17 045 - od jednostek powiązanych 456 282 I Przychody netto ze sprzedaży produktów 19 678 16 932 II Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 76 113 B Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 14 421 11 735 - jednostkom powiązanym 314 175 I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 14 356 11 646 II Wartość sprzedanych towarów i materiałów 65 89 C brutto ze sprzedaży (A-B) 5 333 5 310 D Koszty sprzedaży 3 375 2 558 R Koszty ogólnego zarządu 802 980 F ze sprzedaży (C-D-E) 1 156 1 772 G Pozostałe przychody operacyjne 367 668 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 II Dotacje 263 262 III Inne przychody operacyjne 104 406 H Pozostałe koszty operacyjne 309 105 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 268 92 III Inne koszty operacyjne 41 13 I z działalności operacyjnej (F+G-H) 1 214 2 335 J Przychody finansowe 79 79 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 II Odsetki, w tym: 15 59 III Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 IV Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 V Inne 64 20 K Koszty finansowe 464 11 I Odsetki, w tym: 2 4 II Strata ze zbycia inwestycji 0 0 III Aktualizacja wartości inwestycji 186 0 IV Inne 276 7 L z działalności gospodarczej (I+J-K) 829 2 403 M Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M.II.) 0 0 I Zyski nadzwyczajne 0 0 II Straty nadzwyczajne 0 0 N brutto (L±M) 829 2 403 O Podatek dochodowy - część bieżąca 201 333 P Podatek dochodowy - część odroczona -76-18 R netto z działalności kontynuowanej (N±O±P) 704 2 088 S z działalności zaniechanej 0 0 T netto (R+S) 704 2 088 f. Inne całkowite dochody INNE CAŁKOWITE DOCHODY netto 704 2 088 Inne całkowite dochody: 0 0 w tym: 0 0 Całkowite dochody ogółem 704 2 088 Strona 12
g. Zysk zanualizowany i rozwodnienie ZYSK ZANUALIZOWANY I ROZWODNIENIE netto (zanualizowany) 7 120 11 277 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (szt.) 14 000 000 14 000 000 na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,51 0,81 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (szt.) 14 000 000 14 000 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,51 0,81 A B 7. Rachunek przepływów pieniężnych (sprawozdanie z przepływów pieniężnych) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (sprawozdanie z przepływów pieniężnych) Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I netto 704 2 088 II Korekty razem -622-351 1 Amortyzacja 1 702 1 522 2 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -35 43 3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -13-55 5 Podatek dochodowy naliczony 201 333 6 Podatek dochodowy zapłacony (zmiana stanu sald) -100-221 7 Zmiana stanu rezerw -219 580 8 Zmiana stanu zapasów 1 140-715 9 Zmiana stanu należności -351-341 10 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -2 655-1 235 11 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -234-262 12 Inne korekty -58 0 III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 82 1 737 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy 15 59 1 Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0 0 3 Zbycie aktywów finansowych, w tym: 15 59 b w pozostałych jednostkach 15 59 - odsetki 15 59 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 II Wydatki 1 802 1 187 1 Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 250 1 187 2 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne 0 0 3 Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 4 Inne wydatki inwestycyjne 552 0 III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 787-1 128 C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 0 I Wpływy 0 0 II Wydatki 33 30 7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 31 26 8 Odsetki 2 4 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -33-30 D Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) -1 738 579 E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym -1 703 536 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 35-43 F Środki pieniężne na początek okresu 8 712 14 332 G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym 7 009 14 868 - o ograniczonej możliwości dysponowania ZFŚS 0 0 Strona 13
Raport okresowy skonsolidowany Grupy owej Sonel za I kwartał 2016 8. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym h. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2017-31.03.2017. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2017-31.03.2017 (dane w tys. zł) Wpłaty na kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe z lat ubiegłych z lat ubiegłych MSR netto 1. Stan na początek okresu 1 400 0 39 441 23 642 8 504 371 0 73 358 a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 0 0 0 0 0 b) Korekty błędów podstawowych 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych 1 400 0 39 441 23 642 8 504 371 0 73 358 3. Zwiększenia 0 0 0 0 0 0 704 704 c) inne 0 0 0 0 0 0 704 704 4. Zmniejszenia 0 0 0 0 0 0 0 0 5. Stan na koniec okresu 1 400 0 39 441 23 642 8 504 371 704 74 062 i. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2016-31.12.2016 SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2016-31.12.2016 (dane w tys. zł) Wpłaty na kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe z lat ubiegłych z lat ubiegłych MSR netto 1. Stan na początek okresu 1 400 0 35 769 23 642 12 073 371 0 73 255 a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 0 0 0 0 0 b) Korekty błędów podstawowych 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych 1 400 0 35 769 23 642 12 073 371 0 73 255 3. Zwiększenia 0 0 3 673 0 0 0 8 504 12 176 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 3 673 0 0 0 0 3 673 c) inne 0 0 0 0 0 0 8 504 8 503 4. Zmniejszenia 0 0 0 0 12 073 0 0 12 073 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 0 0 3 673 0 0 3 673 c) inne 0 0 0 0 8 400 0 0 8 400 5. Stan na koniec okresu 1 400 0 39 441 23 642 0 371 8 504 73 358 Strona 14
Raport okresowy skonsolidowany Grupy owej Sonel za I kwartał 2016 j. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2016-31.03.2016. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2016-31.03.2016 (dane w tys. zł) Wpłaty na kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe z lat ubiegłych z lat ubiegłych MSR netto 1. Stan na początek okresu 1 400 0 35 769 23 642 12 073 371 0 73 255 a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 0 0 0 0 0 b) Korekty błędów podstawowych 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych 1 400 0 35 769 23 642 12 073 371 0 73 255 3. Zwiększenia 0 0 0 0 0 0 2 088 2 088 c) inne 0 0 0 0 0 0 2 088 2 088 5. Stan na koniec okresu 1 400 0 35 769 23 642 12 073 371 2 088 75 343 Strona 15