- PDF Darmowe pobieranie

of 6 Nazwa i adres sprawozdawczej: Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Warszawie ul. Nowy Świat 18/20 00-373 Warszawa Numer identyfikacyjny REGON: 006374351 I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego INFORMACJA DODATKOWA Informacja dodatkowa sporządzona na dzień 31/12/2018 r. Etykieta Wartość 1 Adresat: Mazowiecki Urząd Wojewódzki 1.1 Nazwa Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Warszawie 1.2 Siedziba Warszawa 1.3 Adres ul. Nowy Świat 18/20 00-373 Warszawa 1.4 Podstawowy przedmiot działalności Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami 4.1 2 Okres sprawozdawczy Roczny-2018 3 Agregat? (Tak / Nie) Nie 4 Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości zasada dwustronnego zapisu każdej pojedynczej operacji gospodarczej, zasada periodyzacji ewidencji zdarzeń gospodarczych, kantynuacji działania, memoriałuy, współmierności zapisów, metoda kasowa, zasada ciągłości Kod Metoda amortyzacji Dodatkowy opis 4.2 2 metoda liniowa od miesiąca po dacie zakupu, naliczenie roczne Kod Metoda wyceny Dodatkowy opis 1 wyceniane wg cen nabycia środki niskocenne umarzane w 100% od daty zakupu, środki umarzane stopniowo od miesiąca po dacie nabycia 5. informacje Kod Informacja Dodatkowy opis II. i objaśnienia 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (A) I Wyszczegól Wartości niematerialne i prawne Rodzaj Wartość początkowa (brutto) stan na początek roku Zwiększenia Aktualizacja Nabycia Przemiesz czenia wewnętrzne Ogółem zwiększenia (3+4+5+6) (2) (3) (4) (5) (6) (7) 193 346,28 1 Środki 3 635 613,43 28 95 28 95 1.1 Grunty 472 681,00 1.1.1 Grunty stanowiące własność samorządu terytorialnego, przekazywane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom 1.2 Budynki, 1 673 559,91

of 6 1.4 Środki 1.5 środki 2 Środki placówek 673 595,29 28 95 28 95 568 049,20 247 728,03 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (B) I Rodzaj Zmniejszenia Ogółem Wyszczegól Wartości niematerialne i prawne Aktualizacja Rozchód (np. likwidacja, sprzedaż) Przemiesz czenia wewnętrzne Ogółem zmniejszenia (8+9+10+11) Wartość początkowa (brutto) stan na koniec roku (2+7-12) (8) (9) (10) (11) (12) (13) 193 346,28 1 Środki 3 664 563,43 1.1 Grunty 472 681,00 1.1.1 Grunty stanowiące własność samorządu terytorialnego, przekazywane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom 1.2 Budynki, 1.4 Środki 1.5 środki 1 673 559,91 702 545,29 568 049,20 247 728,03 2 Środki placówek 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (C) I Wyszczegól Wartości niematerialne i prawne Rodzaj Umorzenie Stan/rok Wartość netto Stan umorzenia na początek roku Aktualizacja Amortyzacja za rok zwiększenia zmniejszenia Stan umorzenia na koniec roku (14+15+16 +17-18) Stan na początek roku (2-14) Stan na koniec roku (13-19) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21) 43 887,29 838,66 44 725,95 149 458,99 148 620,33 1 Środki 2 008 997,26 193 859,73 2 202 856,99 1 626 616,17 1 461 706,44 472 681,00 472 681,00

of 6 1.1 Grunty 1.1.1 Grunty stanowiące własność samorządu terytorialnego, przekazywane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom 1.2 Budynki, 1.4 Środki 1.5 środki 720 045,96 44 273,64 764 319,60 953 513,95 909 240,31 567 610,06 119 331,42 686 941,48 105 985,23 15 603,81 476 195,10 28 198,15 504 393,25 91 854,10 63 655,95 245 146,14 2 056,52 247 202,66 2 581,89 525,37 1.2. Aktualna wartość rynkowa środków trwałych, w tym dóbr kultury - o ile jednostka dysponuje takimi informacjami: Grupa rodzajowa Wartość netto (Stan na koniec roku ) Wartość rynkowa 1.1 Grunty 1.1.1 w tym dobra kultury 1.2 Budynki, 1.2.1 w tym dobra kultury 909 240,31 1 218 215,00 wartość uzyskana z deklaracji podatkowej o trwałym zarządzie 1.3.1 w tym dobra kultury 1.4 Środki 63 655,95 164 00 dane pochodzą z polis ubezpieczeniowych samochodów 1.4.1 w tym dobra kultury 1.5 środki 1.5.1 w tym dobra kultury 1.3. Długoterminowe aktywa Kwota dokonanych w trakcie roku odpisów aktualizujących wartość długoterminowych aktywów trwałych 1 niefinansowe 2 finansowe 1.4. Opis Kwota 1 Wartość gruntów użytkowanych wieczyście 1.5. Wyszczegól Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu 1 Grunty 2

of 6 Budynki, 3 Urządzenia 4 Środki 5 środki 1.6. Papiery wartościowe Liczba posiadanych papierów wartościowych Wartość posiadanych papierów wartościowych 1 Akcje i udziały 2 Dłużne papiery wartościowe 3 1.7. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku, z uwzględm należności finansowych jednostek samorządu terytorialnego (stan pożyczek zagrożonych) Należności Stan na początek roku Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Stan na koniec roku 1 Należności krótkoterminowe 45 927,51 21 384,49 67 312,00 2 Należności długoterminowe 3 Łączna kwota: 45 927,51 21 384,49 67 312,00 1.8. Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym Rezerwy według celu utworzenia 1 Rezerwy na postępowania sądowe Stan na początek roku Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Stan na koniec roku 2 3 Łączna kwota: 1.9. Zobowiązania długoterminowe o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego, okresie spłaty Okres spłaty Kwota a powyżej 1 roku do 3 lat b powyżej 3 do 5 lat c powyżej 5 lat Łączna kwota: Dodatkowe informacje 1.10. Informacja o kwocie zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing finansowy lub zwrotny Zobowiązania Kwota 1 z tytułu leasingu finansowego 2 z tytułu leasingu zwrotnego 1.11. Zobowiązania zabezpieczone na majątku (ze wskazaniem charakteru i formy tych zabezpieczeń) Rodzaj Kwota W tym na aktywach Informacje Forma zabezpieczenia zobowiązania zabezpieczenia trwałych obrotowych 1 Kaucja 2 Hipoteka 3

of 6 Zastaw (w tym rejestrowy lub skarbowy) 4 Weksel 5 Przewłaszczenie na zabezpieczenia 6 Gwarancja bankowa lub ubezpieczeniowa 7 8 Łączna kwota 1.12. Łączna kwota zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń Rodzaj zobowiązania warunkowego 1 Nieuznane roszczenia wierzycieli 2 Udzielone gwarancje i poręczenia Opis charakteru zobowiązania warunkowego, w tym czy zabezpieczone na majątku 3 4 Łączna kwota 1.13. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych w tym kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie 1.13.1 Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów Kod Czynne RMK Kwota 1.13.2-6 Rozliczenia międzyokresowe Informacje dodatkowe 13.2 Czynne RMK - 13.3 Kwota czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów (stanowiąca różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie) 13.4 Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 13.5 Rozliczenia międzyokresowe przychodów - równowartość otrzymanych lub należnych dochodów budżetowych dotyczących przyszłych lat obrotowych, w tym z tytułu umów długoterminowych 13.6 Rozliczenia międzyokresowe przychodów - inne 1.14. Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie Opis Kwota 1 Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie 1.15. Kwota wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze Wyszczegól Kwota 1 164 630,28 Kwota Kwota

of 6 Odprawy emerytalne i rentowe 2 Nagrody jubileuszowe 128 277,83 3 104 998,00 wypłaty świadczeń z ZFŚS 4 Kwota razem 397 906,11 1.16. informacje Opis 1.16 informacje nie występują w jednostce 2 2.1. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów Wyszczegól Kwota 1 Materiały 2 Półprodukty i produkty w toku 3 Produkty gotowe 4 Towary 5 Kwota razem 2.2. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym Wyszczegól Kwota 1 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie 2 W tym - odsetki 3 W tym - różnice kursowe 2.3. Przychody lub koszty o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie Wyszczegól Opis charakteru zdarzenia Kwota 1 Przychody - o nadzwyczajnej wartości 2 Przychody - które wystąpiły incydentalnie 3 Koszty - o nadzwyczajnej wartości 3 Koszty - które wystąpiły incydentalnie 2.4. Należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych Wyszczegól Kwota 2.4 Należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych 2.5. Informacje Wyszczegól Opis Kwota 2.5 informacje nie wystąpują w jednostce 3. Informacje nie wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy Informacje Opis 3 Informacje nie wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy nie wystąpiły w jednostce