skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2016 obejmujące okres od 2016-01-01 do 2016-06-30 oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2015 obejmujące okres od 2015-01-01 do 2015-06-30 data przekazania: 2016-08-31 EKO EXPORT SPÓŁKA AKCYJNA (skrócona nazwa emitenta) 43-382 Bielsko-Biała (pełna nazwa emitenta) Usługi inne (uin) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) (kod pocztowy) (miejscowość) Strażacka 81 (ulica) +48 338196292 +48 338196287 (telefon) info@ekoexport.pl www.ekoexport.pl (e-mail) 547-18-65-541 072266443 P.U. Book - Keeper (NIP) (podmiot uprawniony do badania) Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe): (fax) (www) (REGON) (numer) Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo Opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do zastrzeżeń wyrażonych przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych w raporcie z przeglądu lub odmowy wydania raportu z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanej przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych opinii z zastrzeżeniami, opinii negatywnej lub odmowy wyrażenia opinii o półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Półroczne sprawozdanie finansowe w wersji skróconej w wersji pełnej Bilans Rachunek zysków i strat Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Informacja dodatkowa Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR półrocze / 2016 półrocze / 2015 półrocze / 2016 półrocze / 2015 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 12 285 11 826 2 804 2 861 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 868 3 216 426 778 III. Zysk (strata) brutto 4 582 4 508 1 046 1 090 IV. Zysk (strata) netto 3 638 4 001 831 968 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 2 304 3 224 526 780 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -3 716-911 -848-220 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 1 273-2 270 291-549 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -139 42-32 10 Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i IX. na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza X. bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego XI. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego XII. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego XIII. i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku XIV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 100 983 96 652 22 818 22 680 30 087 33 573 6 799 7 878 9 269 11 837 2 094 2 778 18 281 19 611 4 131 4 602 70 896 63 078 16 020 14 802 1 133 1 098 256 258 1
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR półrocze / 2016 półrocze / 2015 półrocze / 2016 półrocze / 2015 Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku XV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 11 327 500 10 977 500 11 327 500 10 977 500 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,32 0,30 0,07 0,07 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,32 0,30 0,07 0,07 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec XVIII. półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na XIX. koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 6,26 5,75 1,41 1,35 6,26 5,75 1,41 1,35 0,00 0,00 0,00 0,00 Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU Skorygowany raportem bieżącym nr 26/2016 z dnia 2016-09-02 o treści: Zarząd spółki Eko Export S.A. publikuje korektę raportu okresowego za I półrocze 2016 roku opublikowanego w dniu 31 sierpnia 2016r., w pozycji przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów w tabeli wybrane dane finansowe za I półrocze 2016 i w tys. EUR. w systemie ESPI. Jest: Wybrane dane finansowe w tys. EUR Półrocze / 2016 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 7 688 1 755 Powinno być: Wybrane dane finansowe w tys. EUR Półrocze / 2016 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 12 285 2 804 Pozostałe pozycje raportu pozostają bez zmian. Zarząd Emitenta przekaże w formie odrębnego raportu korektę raportu okresowego za I półrocze 2016 roku. RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM raport biegłego.pdf Raport biegłego 2
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie Zarządu EKO EXPORT SA-sprawozdanie.pdf Oświadczenie Zarządu_ sprawozdanie OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH oświadczenie biegły rewident.pdf Oświadczenie Zarządu_biegły PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS AKTYWA I. Aktywa trwałe 69 505 65 868 37 268 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 456 1 683 1 909 2. Rzeczowe aktywa trwałe 14 676 15 173 15 657 3. Należności długoterminowe 570 590 621 3.1. Od pozostałych jednostek 570 590 621 4. Inwestycje długoterminowe 51 145 46 640 17 462 4.1. Długoterminowe aktywa finansowe 51 135 46 630 17 451 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 35 354 30 859 1 818 udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw - własności 3 3 8 - udzielone pożyczki 35 351 30 856 1 810 w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada b) zaangażowanie w kapitale, w tym: 15 770 15 770 15 633 4.2. Inne inwestycje długoterminowe 11 11 11 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 668 1 782 1 619 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 586 581 239 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 082 1 201 1 379 II. Aktywa obrotowe 31 478 30 784 53 880 1. Zapasy 15 198 17 097 13 371 2. Należności krótkoterminowe 8 571 6 876 9 395 2.1. Od jednostek powiązanych 6 153 5 904 5 811 2.2. Od pozostałych jednostek 2 418 972 3 585 3. Inwestycje krótkoterminowe 7 111 6 478 30 746 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 7 111 6 478 30 746 a) w jednostkach powiązanych 7 046 6 274 30 350 b) w pozostałych jednostkach 336 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 65 204 60 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 598 333 367 A k t y w a r a z e m 100 983 96 652 91 148 PASYWA I. Kapitał własny 70 896 63 078 63 504 1. Kapitał zakładowy 1 133 1 098 1 098 2. Kapitał zapasowy 60 124 55 387 56 705 3. Pozostałe kapitały rezerwowe 6 000 6 000 6 000 4. Zysk (strata) netto 3 638 3 259 4 001 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 30 087 33 573 27 644 1. Rezerwy na zobowiązania 2 026 1 478 441 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 026 1 464 434 1.2. Pozostałe rezerwy 14 7 a) krótkoterminowe 14 7 3
2. Zobowiązania długoterminowe 9 269 11 837 1 721 2.1. Wobec pozostałych jednostek 9 269 11 837 1 721 3. Zobowiązania krótkoterminowe 18 281 19 611 24 698 3.1. Wobec pozostałych jednostek 18 262 19 608 24 674 3.2. Fundusze specjalne 19 3 24 4. Rozliczenia międzyokresowe 511 648 784 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 511 648 784 a) długoterminowe 396 438 511 b) krótkoterminowe 115 209 274 P a s y w a r a z e m 100 983 96 652 91 148 Wartość księgowa 70 896 63 078 63 504 Liczba akcji (w szt.) 11 327 500 10 977 500 10 977 500 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 6,26 5,75 5,78 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 11 327 500 10 977 500 10 977 500 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 6,26 5,75 5,78 POZYCJE POZABILANSOWE Należności warunkowe RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT półrocze / 2016 półrocze / 2015 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 12 285 12 350 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 7 688 11 826 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 4 597 523 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 7 902 6 932 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 5 477 6 488 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 425 445 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 4 382 5 417 IV. Koszty sprzedaży 229 264 V. Koszty ogólnego zarządu 2 053 1 650 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 2 099 3 503 VII. Pozostałe przychody operacyjne 137 139 1. Dotacje 137 139 2. Inne przychody operacyjne 3 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 368 426 1. Inne koszty operacyjne 368 426 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 868 3 216 X. Przychody finansowe 2 961 1 948 1. Odsetki, w tym: 1 568 1 948 - od jednostek powiązanych 1 568 1 948 2. Inne 1 394 XI. Koszty finansowe 248 657 1. Odsetki w tym: 248 428 2. Inne 228 XII. Zysk (strata) brutto 4 582 4 508 XIII. Podatek dochodowy 943 506 a) część bieżąca 386 701 b) część odroczona 557-194 XIV. Zysk (strata) netto 3 638 4 001 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 3 638 4 001 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 11 039 038 10 977 500 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,32 0,36 4
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 63 078 59 503 59 503 Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych I.a. porównywalnych 63 078 59 503 59 503 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1 098 1 098 1 098 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 35 a) zwiększenia (z tytułu) 35 - emisji akcji (wydania udziałów) 35 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 1 133 1 098 1 098 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 55 387 53 020 53 020 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 4 738 2 367 3 685 a) zwiększenia (z tytułu) 7 074 3 525 3 685 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 3 815 - z podziału zysku (ustawowo) 3 259 3 525 3 685 b) zmniejszenia (z tytułu) -2 336-1 158 - umorzenie udziałów (z zysku roku ubiegłego) -1 986-1 158 - koszty emisji akcji -350 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 60 124 55 387 56 705 3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6 000 3.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 6 000 6 000 a) zwiększenia (z tytułu) 6 000 6 000 3.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 6 000 6 000 6 000 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 9 525 9 685 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 9 525 9 685 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych 4.2. porównywalnych 9 525 9 685 a) zmniejszenia (z tytułu) 3 259 9 525 9 685 - podział zysku na kapitał zapasowy 3 259 3 525 3 685 - podział zysku z roku poprzedniego na fundusz celowy 6 000 6 000 5. Wynik netto 3 638 3 259 4 001 a) zysk netto 3 638 3 259 4 001 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 70 896 63 078 63 504 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 70 896 63 078 63 504 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH półrocze / 2016 półrocze / 2015 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 3 638 4 001 II. Korekty razem -1 334-778 1. Amortyzacja 741 751 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -1 320-1 492 3. Zmiana stanu rezerw 549-156 4. Zmiana stanu zapasów 1 899 1 152 5. Zmiana stanu należności -1 674-1 537 6. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -1 919 570 7. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -288-66 8. Inne korekty 679 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 2 304 3 224 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 438 1. Z aktywów finansowych, w tym: 17 a) w pozostałych jednostkach 17 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 17 2. Inne wpływy inwestycyjne 420 II. Wydatki -3 716-1 348 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -18-19 5
półrocze / 2016 półrocze / 2015 2. Na aktywa finansowe, w tym: -2 927-1 a) w jednostkach powiązanych -2 927-1 - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe -2 927 3. Inne wydatki inwestycyjne -772-1 329 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -3 716-911 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 3 500 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału II. Wydatki -2 227-2 270 1. Spłaty kredytów i pożyczek -1 823-1 896 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -59-29 3. Odsetki -248-346 4. Inne wydatki finansowe -97 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 1 273-2 270 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -139 42 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -139 42 F. Środki pieniężne na początek okresu 204 18 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 65 60 3 500-1 INFORMACJA DODATKOWA Dodatkowe informacje do raportu.pdf sprawozdanie-finansowe-i-polrocze-2016.pdf Informacja dodatkowa Sprawozdanie finasowe PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2016-09-02 Jacek Dziedzic Prezes Zarządu SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) sprawozdanie-z-dzialanlosci-i-polrocze-2016.pdf Sprawozdanie Zarządu z działalności 6