skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny FIZ-Q-E za 4 kwartał 2018 roku obejmujący okres od 2018-10-22 do 2018-12-31 podstawa prawna: 60 ust. 1 pkt 1 - kwartalne sprawozdanie finansowe FIZ_E Data przekazania: 2019-01-18 IPOPEMA BENEFIT 3 FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH (skrócona nazwa funduszu) 00-107 WARSZAWA (kod pocztowy) (pełna nazwa funduszu) IPOPEMA TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH S.A (nazwa towarzystwa) (miejscowość) PRÓŻNA 9 (ulica) ( numer) (22) 236-93-00 (22) 236-93-90 tfi@ipopema.pl (telefon) (fax) (e-mail) 107-004-18-61 381941894 www.ipopema.pl (NIP) (REGON) (WWW) KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł (nazwa funduszu podstawowego) Fundusze powiązane: (nazwy funduszy powiązanych) Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu) Plik Opis 1
2
WYBRANE DANE FINANSOWE na dzień bilansowy wyrażona w w EURO I. Przychody z lokat 58 14 II. Koszty funduszu netto 0 0 III. Przychody z lokat netto 58 14 IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat 0 0 V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat 0 0 VI. Wynik z operacji 58 14 VII. Zobowiązania 4 767 1 109 VIII. Aktywa 10 289 2 393 IX. Aktywa netto 5 522 1 284 X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 54 646 0 XI. aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 101,06 23,50 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 1,06 0,25 ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 4 kw artał kwartał 2018 roku roku według wyceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentowy udział w aktywach w edług w yceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentowy udział w aktywach 1. Akcje 2. Warranty subskrypcyjne 3. Praw a do akcji 4. Praw a poboru 5. Kw ity depozytow e 6. Listy zastaw ne 7. Dłużne papiery w artościow e 5 450 5 491 53,37 8. Instrumenty pochodne 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 10. Jednostki uczestnictw a 11. Certyfikaty inw estycyjne 12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 14. Weksle 15. Depozyty 16. Waluty 17. Nieruchomości 18. Statki morskie 19. Inne TABELE UZUPEŁNIAJĄCE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje - MONEVIA SP. Z O.O. SERIA DL Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy MONEVIA SP. Z O.O. Polska 2019-04-30 3
rok kwartał według Wartośc wyceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentowy udział w aktyw ach według ceny nabycia w roku według wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach Warunki oprocentowania nominalna Liczba według według wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach 3 650 3 650 3 691 35,88 3 650 3 650 3 691 35,88 10,5000 (STALY) 1 000,00 2 400 2 400 2 440 23,72 4
- FAKTORAMA CAPITAL 1 SP. Z O.O. SERIA A Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie wykupu powyżej 1 roku: a) Obligacje - WESTA PSF SP. Z O.O. SERIA 001 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne FAKTORAMA CAPITAL 1 SP. Z O.O. WESTA PSF SP. Z O.O. Polska 2019-06-28 Polska 2020-06-06 INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: II. Niewystandaryzowane instrumenty pochodne UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 1. WESTA PSF SP. Z O.O. 2. FAKTORAMA CAPITAL 1 SP. Z O.O. Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Liczba według według wyceny na dzień bilansowy w WESTA PSF SP. WARSZAWA Z O.O. Polska 1 0 0 FAKTORAMA CAPITAL 1 SP. Z WARSZAWA Polska 1 0 0 O.O. JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba według I. Jednostki uczestnictwa 0,0000 0 II. Certyfikaty inw estycyjne 0 0 DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta według Warunki oprocentowania danej walucie według I. W walutach państw należących do OECD 0 II. W w alutach państw nienależących do OECD 0 NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia I. Prawa w łasności nieruchomości: 5
11,0000 (STALY) 1 000,00 1 250 1 250 1 251 12,16 36 1 800 1 800 17,49 36 1 800 1 800 17,49 11,7500 (STALY) 50 000,00 36 1 800 1 800 17,49 Liczba według według wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach Procentowy udział w aktywach 0,00 0,00 według Procentowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w 0 0,00 0 0,00 według według wyceny na dzień wyceny na dzień bilansowy w bilansowy w danej walucie Procentowy udział w aktywach 0 0,00 0 0,00 Obciążenia Służebności według według wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach 6
1. Budynki 2. Lokale a) 3. Grunty 4. Inne II. Prawa w spółwłasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne III. Użytkow anie w ieczyste: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne I. Aktywa 10 289 0 0 0 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 4 773 0 0 0 2. Należności 25 0 0 0 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: - dłużne papiery wartościowe 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 5 491 0 0 0 - dłużne papiery wartościowe 5 491 0 0 0 6. Nieruchomości 7. Pozostałe aktywa a) 0 II. Zobowiązania 4 767 0 0 0 1. 0 III. Aktyw a netto (I-II) 5 522 0 0 0 IV. Kapitał funduszu 5 464 0 0 0 1. Kapitał wpłacony 5 464 0 0 0 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane 58 0 0 0 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 58 0 0 0 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) 5 522 0 0 0 Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 54 646 0 0 0 aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 101,06 0,00 0,00 0,00 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 54 646 Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 101,06 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: A 54 646,000 7
8
aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Certyfikat inwestycyjny bez podziału na serie 101,060 Narastająco kwartały roku bieżącego kwartał: rok: Okres roku poprzedniego Narastająco kwartały roku poprzedniego kwartał: rok: RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od 2018-10-22 do 2018-12-31 1 2018 2018-10-22 2018-12-31 I. Przychody z lokat 58 58 0 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 2. Przychody odsetkowe 58 58 0 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 5. Pozostałe II. Koszty funduszu 29 29 0 0 1. Wynagrodzenie dla towarzystwa 2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 3. Opłaty dla depozytariusza 7 7 0 0 4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 3 3 0 0 5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 6. Usługi w zakresie rachunkowości 18 18 0 0 7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 8. Usługi prawne 1 1 0 0 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 10. Koszty odsetkowe 11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 12. Ujemne saldo różnic kursowych 13. Pozostałe III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 29 29 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) 58 58 0 0 VI. Zrealizow any i niezrealizowany zysk (strata) 1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: - z tytułu różnic kursowych 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: - z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji 58 58 0 0 9
Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny 1,06 1,06 0,00 0,00 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny 1,06 1,06 0,00 0,00 Narastająco kwartały roku bieżącego kwartał: rok: Okres roku poprzedniego Narastająco kwartały roku poprzedniego kwartał: rok: ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO 1. aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego od 2018-10-22 do 2018-12-31 1 2018 2018-10-22 2018-12-31 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: 58 58 0 0 a) przychody z lokat netto 58 58 0 0 b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji 58 58 0 0 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) a) z przychodów z lokat netto b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat c) z przychodów ze zbycia lokat 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: 5 464 5 464 0 0 a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) 5 464 5 464 0 0 b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym 5 522 5 522 0 0 7. aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 5 522 5 522 0 0 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 5 485 5 485 0 0 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 54 646 54 646 0 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych c) saldo zmian 54 646 54 646 0 0 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 54 646 54 646 0 0 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych f) saldo zmian 54 646 54 646 0 0 9. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 54 646 54 646 0 0 10. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 12. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 100,00 100,00 0,00 0,00 101,06 101,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 99,95 99,95 0,00 0,00 - data wyceny 2018-10-31 2018-10-31 14. maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 101,06 101,06 0,00 0,00 - data wyceny 2018-12-31 2018-12-31 15. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 101,06 101,06 0,00 0,00 - data wyceny 2018-12-31 2018-12-31 16. Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 101,06 101,06 0,00 0,00 I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 2,72 2,72 0,00 0,00 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 0,00 0,00 0,00 0,00 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,66 0,66 0,00 0,00 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,28 0,28 0,00 0,00 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 1,69 1,69 0,00 0,00 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 0,00 0,00 10
Narastająco kwartały roku bieżącego kwartał: rok: Okres roku poprzedniego Narastająco kwartały roku poprzedniego kwartał: rok: A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej -5 434-5 434 0 0 I. Wpływy 17 17 0 0 1. Z tytułu posiadanych lokat 17 17 0 0 2. Z tytułu zbycia składników lokat 3. Pozostałe a) 0 0 II. Wydatki 5 451 5 451 0 0 1. Z tytułu posiadanych lokat 2. Z tytułu nabycia składników lokat 5 450 5 450 0 0 3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 5. Z tytułu opłat dla depozytariusza 6. Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 9. Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 10. Z tytułu usług prawnych 11. Z tytułu posiadania nieruchomości 12. Pozostałe B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 10 207 10 207 0 0 I. Wpływy 10 207 10 207 0 0 1. Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 10 207 10 207 0 0 2. Z tytułu zaciągniętych kredytów 3. Z tytułu zaciągniętych pożyczek 4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 5. Odsetki 6. Pozostałe II. Wydatki 1. Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 4. Z tytułu wyemitowanych obligacji 5. Z tytułu wypłaty przychodów 6. Z tytułu udzielonych pożyczek 7. Odsetki 8. Pozostałe C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) 4 773 4 773 0 0 E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu spraw ozdaw czego F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) 4 773 4 773 0 0 NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI Plik I153-PRAFU.pdf Opis Polityka rachunkowości 11
NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 4 kwartał 2018 roku 1. Z tytułu zbytych lokat 0 2. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 0 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 25 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 4 kwartał 2018 roku 1. Z tytułu nabytych aktywów 0 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 4 726 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0 10. Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0 11. Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0 12. Z tytułu rezerw 24 13. Pozostałe zobowiązania 17 INFORMACJA DODATKOWA Plik I153-INFDO.pdf Opis INFORMACJA DODATKOWA PODPISY PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH FUNDUSZ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2019-01-18 Jarosław Wikaliński Prezes Zarządu 2019-01-18 Katarzyna Westfeld Członek Zarządu 2019-01-18 Piotr Włudarczyk Członek Zarządu Vistra Fund Services Poland Sp. z o.o. 12