1 z 23 INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2018 ROK Zabrze, marzec 2019 r.
2 z 23 SPIS TREŚCI Podstawy prawne i przyjęte skróty... 4 I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego, obejmuje w szczególności:... 5 1.1. Nazwę jednostki... 5 1.2. Siedzibę jednostki... 5 1.3. Adres jednostki... 5 1.4. Podstawowy przedmiot działalności jednostki... 5 2. Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem... 5 3. Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne... 5 4. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji)... 5 5. Inne informacje... 6 II. Dodatkowe informacje i objaśnienia obejmują w szczególności:... 7 1.1. Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych, zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, rozchodu, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku amortyzowanego podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotyczących amortyzacji lub umorzenia... 7 1.2. Aktualna wartość rynkowa środków trwałych, w tym dóbr kultury o ile jednostka dysponuje takimi informacjami... 14 1.3. Kwota dokonanych w trakcie roku obrotowego odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych odrębnie dla długoterminowych aktywów niefinansowych oraz długotrwałych aktywów finansowych... 14 1.4. Wartość gruntów użytkowanych wieczyście... 14 1.5. Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu... 15 1.6. Liczba oraz wartość posiadanych papierów wartościowych, w tym akcji i udziałów oraz dłużnych papierów wartościowych... 15 1.7. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego z uwzględnieniem stanu należności finansowych jednostek samorządu terytorialnego (stan zagrożonych pożyczek)... 16 1.8. Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym... 16 1.9. Podział zobowiązań długoterminowych o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego, okresie spłaty: a) powyżej 1 roku do 3 lat, b) powyżej 3 lat do 5 lat, c) powyżej 5 lat... 16 1.10. Kwota zobowiązań w sytuacji, gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing finansowy lub zwrotny z podziałem na kwotę zobowiązań z tytułu leasingu finansowego lub leasingu zwrotnego... 17 1.11. Łączna kwota zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki ze wskazaniem charakteru i formy tych zobowiązań... 18 1.12. Łączna kwota zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewykazywanych w bilansie ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń... 19 1.13. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych, w tym kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie... 20 1.14. Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie... 20 1.15. Kwota wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze... 21
3 z 23 1.16. Inne informacje... 21 2.1. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów... 21 2.2. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie; w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym... 22 2.3. Kwota i charakter poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie... 22 2.4. Informacja o kwocie należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych... 22 2.5. Inne informacje... 23 3. Inne informacje niż wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki... 23
4 z 23 PODSTAWY PRAWNE I PRZYJĘTE SKRÓTY Informację dodatkową sporządzono na podstawie niniejszych aktów: UoR - Ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity: Dz.U. 2019 poz. 351). RMRiF_RPK - Rozporządzenie Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 13 września 2017 r. w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej (Dz.U. 2017 poz. 1911, Dz.U. 2018 poz. 2471), z uwzględnieniem Załącznika nr 12.
5 z 23 I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO, OBEJMUJE W SZCZEGÓLNOŚCI: 1.1. NAZWĘ JEDNOSTKI 1.2. SIEDZIBĘ JEDNOSTKI Plac Krakowski 9, 41-800 Zabrze 1.3. ADRES JEDNOSTKI Plac Krakowski 9, 41-800 Zabrze 1.4. PODSTAWOWY PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI JEDNOSTKI 1.4.1. Działalność przeważająca według Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD): 84.13.Z - Kierowanie w zakresie efektywności gospodarowania 1.4.2. Dodatkowe informacje dotyczące podstawowego przedmiotu działalności jednostki: Nie wprowadzono. 2. WSKAZANIE OKRESU OBJĘTEGO SPRAWOZDANIEM ROK 2018 3. WSKAZANIE, ŻE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAWIERA DANE ŁĄCZNE Nie, sprawozdanie finansowe nie zawiera danych łącznych. 4. OMÓWIENIE PRZYJĘTYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI, W TYM METOD WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW (TAKŻE AMORTYZACJI) 4.1. Aktywa i pasywa wyceniane są przy uwzględnieniu nadrzędnych zasad rachunkowości, w sposób przewidziany ustawą o rachunkowości. 4.2. W przypadku zakupu lub nabycia aktywów Jednostka wycenia aktywa według ceny zakupu. 4.3. W przypadku wytworzenia we własnym zakresie aktywów Jednostka wycenia aktywa według kosztu wytworzenia. 4.4. W przypadku ujawnienia aktywów w trakcie inwentaryzacji Jednostka wycenia aktywa według wartości godziwej.
6 z 23 4.5. W przypadku spadku lub darowizny aktywów Jednostka wycenia aktywa według wartości godziwej z dnia otrzymania lub w niższej wartości określonej w umowie o przekazaniu. 4.6. W pozostałych przypadkach Jednostka wycenia aktywa według wartości godziwej. 4.7. Jednostka dokonuje odpisów umorzeniowych i amortyzacyjnych jeden raz w roku - na dzień bilansowy, tj. w miesiącu grudniu, wykorzystując zapisy 7. ust. 4. RMRiF_RPK. 4.8. Jednostka dokonuje jednorazowego spisania w koszty w miesiącu przyjęcia do używania składników majątku określonych w 7 ust. 2 RMRiF_RPK. 4.9. Jednostka nie posiada książek i zbiorów bibliotecznych oraz nie prowadzi ewidencji w oparciu o konto 014 i nie dokonuje jednorazowego spisania w koszty książek i innych zbiorów bibliotecznych. 4.10. Jednostka nie posiada środków dydaktycznych służących procesowi dydaktyczno-wychowawczemu realizowanemu w szkołach i placówkach oświatowych oraz nie dokonuje jednorazowego spisania w koszty środków dydaktycznych. 4.11. Jednostka dokonuje wyceny aktywów finansowych według metody: wyceny wg wartości nominalnej. 4.12. Jednostka nie dokonuje wyceny materiałów. 4.13. Jednostka stosuje uproszczoną zasadę dokonywania odpisu aktualizującego należności, tj. nie rzadziej niż na dzień bilansowy dokonuje analizy poszczególnych tytułów należności, że szczególnym uwzględnieniem należności przeterminowanych i w oparciu o przeprowadzoną analizę tworzy odpis aktualizujący dla należności spełniające przesłanki określone w art. 35b UoR. 4.11. Jednostka nie stosuje innych szczególnych zasad dotyczących wyceny aktywów i pasywów. 5. INNE INFORMACJE Nie wprowadzono.
7 z 23 II. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA OBEJMUJĄ W SZCZEGÓLNOŚCI: 1.1. SZCZEGÓŁOWY ZAKRES ZMIAN WARTOŚCI GRUP RODZAJOWYCH ŚRODKÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH, ZAWIERAJĄCY STAN TYCH AKTYWÓW NA POCZĄTEK ROKU OBROTOWEGO, ZWIĘKSZENIA I ZMNIEJSZENIA Z TYTUŁU: AKTUALIZACJI WARTOŚCI, NABYCIA, ROZCHODU, PRZEMIESZCZENIA WEWNĘTRZNEGO ORAZ STAN KOŃCOWY, A DLA MAJĄTKU AMORTYZOWANEGO PODOBNE PRZEDSTAWIENIE STANÓW I TYTUŁÓW ZMIAN DOTYCZĄCYCH AMORTYZACJI LUB UMORZENIA Wszystkie dane w poniższych tabelach wprowadzono w walucie polskiej (zł) Zakres zmian wartości Nazwa grupy rodzajowej składnika aktywów wg układu w bilansie I. Wartości niematerialne i prawne Wartość stan na początek roku obrotowego 378 778,69 Zwiększenie wartości początkowej: 50 856,81 - przychody 50 856,81 - przemieszczenie (między grupami) Zmniejszenie wartości początkowej: - zbycie - likwidacja - inne (między grupami) Wartość stan na koniec roku obrotowego: 429 635,50 Umorzenie stan na początek roku obrotowego 348 778,99 Zwiększenie umorzenia w ciągu roku obrotowego: 6 476,87 - amortyzacja za rok obrotowy 6 476,87 - inne Zmniejszenie umorzenia Umorzenie stan na koniec roku obrotowego: 355 255,86
8 z 23 Nazwa grupy rodzajowej składnika aktywów wg układu w bilansie Zakres zmian wartości 1. Środki trwałe 1.1. Grunty Wartość stan na początek roku obrotowego Zwiększenie wartości początkowej: - przychody - przemieszczenie (między grupami) Zmniejszenie wartości początkowej: - zbycie - likwidacja - inne (między grupami) Wartość stan na koniec roku obrotowego: Umorzenie stan na początek roku obrotowego Zwiększenie umorzenia w ciągu roku obrotowego: - amortyzacja za rok obrotowy - inne Zmniejszenie umorzenia Umorzenie stan na koniec roku obrotowego:
9 z 23 Nazwa grupy rodzajowej składnika aktywów wg układu w bilansie Zakres zmian wartości 1. Środki trwałe 1.1.1. Grunty stanowiące własność JST, przekazane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom Wartość stan na początek roku obrotowego Zwiększenie wartości początkowej: - przychody - przemieszczenie (między grupami) Zmniejszenie wartości początkowej: - zbycie - likwidacja - inne (między grupami) Wartość stan na koniec roku obrotowego: Umorzenie stan na początek roku obrotowego Zwiększenie umorzenia w ciągu roku obrotowego: - amortyzacja za rok obrotowy - inne Zmniejszenie umorzenia Umorzenie stan na koniec roku obrotowego:
10 z 23 Nazwa grupy rodzajowej składnika aktywów wg układu w bilansie Zakres zmian wartości 1. Środki trwałe 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Wartość stan na początek roku obrotowego Zwiększenie wartości początkowej: - przychody - przemieszczenie (między grupami) Zmniejszenie wartości początkowej: - zbycie - likwidacja - inne (między grupami) Wartość stan na koniec roku obrotowego: Umorzenie stan na początek roku obrotowego Zwiększenie umorzenia w ciągu roku obrotowego: - amortyzacja za rok obrotowy - inne Zmniejszenie umorzenia Umorzenie stan na koniec roku obrotowego:
11 z 23 Nazwa grupy rodzajowej składnika aktywów wg układu w bilansie Zakres zmian wartości 1. Środki trwałe 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny Wartość stan na początek roku obrotowego 1 361 069,65 Zwiększenie wartości początkowej: 23 279,73 - przychody 23 279,73 - przemieszczenie (między grupami) Zmniejszenie wartości początkowej: 119 632,99 - zbycie - likwidacja 119 632,99 - inne (między grupami) Wartość stan na koniec roku obrotowego: 1 264 716,39 Umorzenie stan na początek roku obrotowego 1 173 066,58 Zwiększenie umorzenia w ciągu roku obrotowego: 97 288,90 - amortyzacja za rok obrotowy 97 288,90 - inne Zmniejszenie umorzenia 119 632,99 Umorzenie stan na koniec roku obrotowego: 1 150 722,49
12 z 23 Nazwa grupy rodzajowej składnika aktywów wg układu w bilansie Zakres zmian wartości 1. Środki trwałe 1.4. Środki transportu Wartość stan na początek roku obrotowego Zwiększenie wartości początkowej: - przychody - przemieszczenie (między grupami) Zmniejszenie wartości początkowej: - zbycie - likwidacja - inne (między grupami) Wartość stan na koniec roku obrotowego: Umorzenie stan na początek roku obrotowego Zwiększenie umorzenia w ciągu roku obrotowego: - amortyzacja za rok obrotowy - inne Zmniejszenie umorzenia Umorzenie stan na koniec roku obrotowego:
13 z 23 Nazwa grupy rodzajowej składnika aktywów wg układu w bilansie Zakres zmian wartości 1. Środki trwałe 1.5. Inne środki trwałe Wartość stan na początek roku obrotowego 637 968,52 Zwiększenie wartości początkowej: 24 244,50 - przychody 24 244,50 - przemieszczenie (między grupami) Zmniejszenie wartości początkowej: 41 467,29 - zbycie - likwidacja 41 467,29 - inne (między grupami) Wartość stan na koniec roku obrotowego: 620 745,73 Umorzenie stan na początek roku obrotowego 423 998,87 Zwiększenie umorzenia w ciągu roku obrotowego: 81 729,44 - amortyzacja za rok obrotowy 57 484,94 - inne 24 244,50 Zmniejszenie umorzenia 41 467,29 Umorzenie stan na koniec roku obrotowego: 464 261,02
14 z 23 1.2. AKTUALNA WARTOŚĆ RYNKOWA ŚRODKÓW TRWAŁYCH, W TYM DÓBR KULTURY O ILE JEDNOSTKA DYSPONUJE TAKIMI INFORMACJAMI Wartość " zł" oznacza, że Jednostka nie dysponuje aktualną wartością rynkową lub jest ona zerowa. Lp. Wyszczególnienie Aktualna wartość rynkowa (zł) W tym dobra kultury (zł) Dodatkowe informacje 1. 1.1. Grunty 2. 3. 1.1.1. Grunty stanowiące własność JST, przekazane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 4. 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 5. 1.4. Środki transportu 6. 1.5. Inne środki trwałe 7. Razem: 1.3. KWOTA DOKONANYCH W TRAKCIE ROKU OBROTOWEGO ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ AKTYWÓW TRWAŁYCH ODRĘBNIE DLA DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW NIEFINANSOWYCH ORAZ DŁUGOTRWAŁYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH Lp. Wyszczególnienie Kwota odpisów (zł) Dodatkowe informacje 1. Długoterminowe aktywa niefinansowe 2. Długoterminowe aktywa finansowe 3. Razem: 1.4. WARTOŚĆ GRUNTÓW UŻYTKOWANYCH WIECZYŚCIE W Jednostce nie występują grunty użytkowane wieczyście.
15 z 23 1.5. WARTOŚĆ NIEAMORTYZOWANYCH LUB NIEUMARZANYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ ŚRODKÓW TRWAŁYCH, UŻYWANYCH NA PODSTAWIE UMÓW NAJMU, DZIERŻAWY I INNYCH UMÓW, W TYM Z TYTUŁU UMÓW LEASINGU Wszystkie dane w tabeli wprowadzono w walucie polskiej (zł) Lp. Wyszczególnienie Stan na początek roku obrotowego Zmiana stanu w trakcie roku obrotowego zwiększenia zmniejszenia Stan na koniec roku obrotowego 1. 1.1. Grunty 2. 3. 4. 1.1.1. Grunty stanowiące własność JST, przekazane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 7 602 464,69 14 518,00 7 616 982,69 5. 1.4. Środki transportu 6. 1.5. Inne środki trwałe 1.6. LICZBA ORAZ WARTOŚĆ POSIADANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, W TYM AKCJI I UDZIAŁÓW ORAZ DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Lp. Wyszczególnienie Liczba Stan na początek roku obrotowego (zł) Zmiana stanu w trakcie roku obrotowego (zł) zwiększenia zmniejszenia Stan na koniec roku obrotowego (zł) 1. Akcje i udziały 0 2. Dłużne papiery wartościowe 0
16 z 23 1.7. DANE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI, ZE WSKAZANIEM STANU NA POCZĄTEK ROKU OBROTOWEGO, ZWIĘKSZENIACH, WYKORZYSTANIU, ROZWIĄZANIU I STANIE NA KONIEC ROKU OBROTOWEGO Z UWZGLĘDNIENIEM STANU NALEŻNOŚCI FINANSOWYCH JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO (STAN ZAGROŻONYCH POŻYCZEK) Wszystkie dane w tabeli wprowadzono w walucie polskiej (zł) Lp. Grupa należności (wg układu bilansu) Stan na początek roku obrotowego Zmiana stanu w trakcie roku obrotowego zwiększenia wykorzystanie rozwiązanie Stan na koniec roku obrotowego 1. 2. 3. 4. 5. 6. A.III. Należności długoterminowe B.II.1. Należności z tytułu dostaw i usług B.II.2. Należności od budżetów B.II.3. Należności z tytułu ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń B.II.4. Pozostałe należności Stan zagrożonych pożyczek 4 361 691,01 164 210,87 114 053,10 4 411 848,78 584 916,14 22 918,01 5 214,55 16 829,97 585 789,63 1.8. DANE O STANIE REZERW WEDŁUG CELU ICH UTWORZENIA NA POCZĄTEK ROKU OBROTOWEGO, ZWIĘKSZENIACH, WYKORZYSTANIU, ROZWIĄZANIU I STANIE KOŃCOWYM Wszystkie dane w tabeli wprowadzono w walucie polskiej (zł) Lp. 1. 2. Wyszczególnienie Rezerwy długoterminowe ogółem na pozostałe koszty Rezerwy krótkoterminowe ogółem na pozostałe koszty Stan na początek roku obrotowego Zmiana stanu w trakcie roku obrotowego zwiększenie wykorzystanie rozwiązanie Stan na koniec roku obrotowego 3. Ogółem rezerwy:
17 z 23 1.9. PODZIAŁ ZOBOWIĄZAŃ DŁUGOTERMINOWYCH O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO, PRZEWIDYWANYM UMOWĄ LUB WYNIKAJĄCYM Z INNEGO TYTUŁU PRAWNEGO, OKRESIE SPŁATY: A) POWYŻEJ 1 ROKU DO 3 LAT, B) POWYŻEJ 3 LAT DO 5 LAT, C) POWYŻEJ 5 LAT Wszystkie dane w tabeli wprowadzono w walucie polskiej (zł). Lp. Okres wymagalności: Stan na bilans zamknięcia (BZ) 1. a) powyżej 1 roku do 3 lat 2. b) powyżej 3 lat do 5 lat 3. c) powyżej 5 lat 4. Łączna wartość: 1.10. KWOTA ZOBOWIĄZAŃ W SYTUACJI, GDY JEDNOSTKA KWALIFIKUJE UMOWY LEASINGU ZGODNIE Z PRZEPISAMI PODATKOWYMI (LEASING OPERACYJNY), A WEDŁUG PRZEPISÓW O RACHUNKOWOŚCI BYŁBY TO LEASING FINANSOWY LUB ZWROTNY Z PODZIAŁEM NA KWOTĘ ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU LEASINGU FINANSOWEGO LUB LEASINGU ZWROTNEGO Lp. 1. 2. Wyszczególnienie Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego zgodnie z przepisami o rachunkowości Zobowiązania z tytułu leasingu zwrotnego zgodnie z przepisami o rachunkowości Kwota zobowiązań (zł) Dodatkowe informacje 3. Razem:
18 z 23 1.11. ŁĄCZNA KWOTA ZOBOWIĄZAŃ ZABEZPIECZONYCH NA MAJĄTKU JEDNOSTKI ZE WSKAZANIEM CHARAKTERU I FORMY TYCH ZOBOWIĄZAŃ Wszystkie dane w tabelach wprowadzono w walucie polskiej (zł) Lp. Rodzaj zabezpieczenia na początek roku Kwota zobowiązania na koniec roku 1. Weksle 2. Hipoteka 3. Zastaw, w tym zastaw skarbowy 4. Inne (gwarancja bankowa, kara umowna) 5. Razem: Lp. Rodzaj zabezpieczenia na początek roku Kwota zabezpieczenia na koniec roku 1. Weksle 2. Hipoteka 3. Zastaw, w tym zastaw skarbowy 4. Inne (gwarancja bankowa, kara umowna) 5. Razem: Lp. Rodzaj zabezpieczenia na początek roku Na aktywach trwałych na koniec roku 1. Weksle 2. Hipoteka 3. Zastaw, w tym zastaw skarbowy 4. Inne (gwarancja bankowa, kara umowna) 5. Razem:
19 z 23 Lp. Rodzaj zabezpieczenia Na aktywach obrotowych na początek roku na koniec roku 1. Weksle 2. Hipoteka 3. Zastaw, w tym zastaw skarbowy 4. Inne (gwarancja bankowa, kara umowna) 5. Razem: 1.12. ŁĄCZNA KWOTA ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH, W TYM RÓWNIEŻ UDZIELONYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ GWARANCJI I PORĘCZEŃ, TAKŻE WEKSLOWYCH, NIEWYKAZYWANYCH W BILANSIE ZE WSKAZANIEM ZOBOWIĄZAŃ ZABEZPIECZONYCH NA MAJĄTKU JEDNOSTKI ORAZ CHARAKTERU I FORMY TYCH ZABEZPIECZEŃ Wszystkie dane w tabeli wprowadzono w walucie polskiej (zł) Lp. Tytuł zobowiązania warunkowego Stan na koniec roku 1. Udzielone gwarancje i poręczenia, w tym udzielone dla jednostek powiązanych 2. Kaucje i wadia 3. Zawarte, lecz jeszcze niewykonane umowy 4. Nieuznane roszczenia wierzyciela 5. Zobowiązania zabezpieczone na majątku jednostki (hipoteki) 6. Zobowiązania wekslowe 7. Inne 8. Razem:
20 z 23 1.13. WYKAZ ISTOTNYCH POZYCJI CZYNNYCH I BIERNYCH ROZLICZEŃ MIĘDZYOKRESOWYCH, W TYM KWOTĘ CZYNNYCH ROZLICZEŃ MIĘDZYOKRESOWYCH KOSZTÓW STANOWIĄCYCH RÓŻNICĘ MIĘDZY WARTOŚCIĄ OTRZYMANYCH FINANSOWYCH SKŁADNIKÓW AKTYWÓW A ZOBOWIĄZANIEM ZAPŁATY ZA NIE Lp. Wyszczególnienie (tytuły) Stan na koniec roku obrotowego (zł) Dodatkowe informacje 1. Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 2. Ogółem bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 3. Ogółem rozliczenia międzyokresowe przychodów 4. 5. Ogółem rozliczenia międzyokresowe kosztów JST (wypełnia tylko Organ) Ogółem rozliczenia międzyokresowe przychodów JST (wypełnia tylko Organ) 1.14. ŁĄCZNA KWOTA OTRZYMANYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ GWARANCJI I PORĘCZEŃ NIEWYKAZANYCH W BILANSIE Lp. Wyszczególnienie Kwota (zł) Dodatkowe informacje 1. Otrzymane gwarancje 2. Otrzymane poręczenia 10 719 379,67 Poręczenia, blokady środków na rachunku bankowym, akty notarialne - dotyczą poręczenia stosowanego przy umowach o wypłatę jednorazowych środków na podjęcie działalności gospodarczej, bonów na zasiedlenie, refundację doposażenia stanowiska pracy (finansowanie ze środków Funduszu Pracy i PFRON) 3. Razem: 10 719 379,67
21 z 23 1.15. KWOTA WYPŁACONYCH ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE Lp. Wyszczególnienie Kwota (zł) Dodatkowe informacje 1. Odprawy emerytalne i rentowe 2. Nagrody jubileuszowe 57 172,91 3. Inne 158 285,31 4. Razem: 215 458,22 1.16. INNE INFORMACJE Lp. Wyszczególnienie Wartość (zł) Dodatkowe informacje 1. Odpis na ZFŚS 103 346,08 2. Należności z tytułu dochodów budżetowych 16 768,53 2.1. WYSOKOŚĆ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW Lp. Wyszczególnienie Kwota (zł) Dodatkowe informacje 1. Materiały 2. Towary 3. Razem:
22 z 23 2.2. KOSZT WYTWORZENIA ŚRODKÓW TRWAŁYCH W BUDOWIE; W TYM ODSETKI ORAZ RÓŻNICE KURSOWE, KTÓRE POWIĘKSZYŁY KOSZT WYTWORZENIA ŚRODKÓW TRWAŁYCH W BUDOWIE W ROKU OBROTOWYM Lp. Wyszczególnienie Kwota (zł) Dodatkowe informacje 1. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie 2. 3. W tym odsetki, które powiększyły ten koszt w roku obrotowym W tym różnice kursowe, które powiększyły ten koszt w roku obrotowym 2.3. KWOTA I CHARAKTER POSZCZEGÓLNYCH POZYCJI PRZYCHODÓW LUB KOSZTÓW O NADZWYCZAJNEJ WARTOŚCI LUB KTÓRE WYSTĄPIŁY INCYDENTALNIE Lp. Wyszczególnienie Kwota (zł) Dodatkowe informacje 1. Przychody: 259 965,00 2. Przychody o nadzwyczajnej wartości 259 965,00 Wpłaty dokonywane w związku ze złożeniem wniosku o wydanie zezwolenia na pracę lub zezwolenia na pracę sezonową oraz złożenia oświadczenia o powierzeniu pracy cudzoziemcowi - zgodnie z art. 90a ust.2 i 2a znowelizowanej ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o promocji zatrudnienia i instytucjach rynku pracy (Dz.U.2018 poz. 1265 z późn. zm. i poz. 1149) 50% tej wpłaty stanowi dochód powiatu, a 50% dochód budżetu państwa. 3. Przychody, które wystąpiły incydentalnie 4. Koszty: 5. 6. Koszty o nadzwyczajnej wartości Koszty, które wystąpiły incydentalnie 2.4. INFORMACJA O KWOCIE NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU PODATKÓW REALIZOWANYCH PRZEZ ORGANY PODATKOWE PODLEGŁE MINISTROWI WŁAŚCIWEMU DO SPRAW FINANSÓW PUBLICZNYCH WYKAZANYCH W SPRAWOZDANIU Z WYKONANIA PLANU DOCHODÓW BUDŻETOWYCH Nie dotyczy
23 z 23 2.5. INNE INFORMACJE Nie wprowadzono. 3. INNE INFORMACJE NIŻ WYMIENIONE POWYŻEJ, JEŻELI MOGŁYBY W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ I FINANSOWEJ ORAZ WYNIK FINANSOWY JEDNOSTKI Nie wprowadzono. Katarzyna Woźniak 2019-04-26 Alina Nowak......... (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki)