skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2012 obejmujące okres od 2012-01-01 do 2012-06-30 oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2011 obejmujące okres od 2011-01-01 do 2011-06-30 data przekazania: 2012-08-31 PRZEDSIĘBIORSTWO MODERNIZACJI URZĄDZEŃ ENERGETYCZNYCH SA (skrócona nazwa emitenta) 45-955 Opole (pełna nazwa emitenta) Elektromaszynowy (ele) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) (kod pocztowy) (miejscowość) Zielonogórska 3 (ulica) 077 4552011 077 4559850 (telefon) remak@remak.com.pl www.remak.com.pl (e-mail) 754-00-13-369 530916125 (NIP) PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. (podmiot uprawniony do badania) Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe): (fax) (www) (REGON) (numer) Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo Opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Półroczne sprawozdanie finansowe w wersji skróconej w wersji pełnej Bilans Rachunek zysków i strat Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Informacja dodatkowa Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR półrocze / 2012 półrocze / 2011 półrocze / 2012 półrocze / 2011 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 204 222 85 919 48 342 21 657 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -232 3 208-55 809 III. Zysk (strata) brutto -1 547 3 238-366 816 IV. Zysk (strata) netto -1 933 3 186-458 803 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -3 540 6 607-838 1 665 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -3 980-4 637-942 -1 169 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 16 312-143 3 861-36 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 8 792 1 827 2 081 461 Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i IX. na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza X. bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego XI. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego XII. roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego XIII. i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku XIV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 167 212 165 383 39 240 37 444 120 996 116 785 28 394 26 441 180 232 42 53 88 822 63 694 20 844 14 421 46 216 48 598 10 846 11 003 7 500 7 500 1 760 1 698 Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku XV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 3 000 000 3 000 000 3 000 000 3 000 000 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -0,64 1,06-0,15 0,27 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) -0,64 1,06-0,15 0,27 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec XVIII. półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 15,41 16,20 3,62 3,67 1
WYBRANE DANE FINANSOWE Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na XIX. koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) w tys. EUR półrocze / 2012 półrocze / 2011 półrocze / 2012 półrocze / 2011 15,41 16,20 3,62 3,67 Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego - Załącznik 1. Z1 Raport biegłego.pdf Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Zarząd Remak S.A. w składzie: Adam Rogala - prezes, Aleksandra Kowalska - wiceprezes, Zbigniew Cudek - wiceprezes oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, półroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową emitenta oraz jego wynik finansowy oraz że półroczne sprawozdanie z działalności emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH 2
Zarząd Remak S.A. oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący tego przeglądu, spełniali warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi. PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS Noty półrocze / 2012 2011 półrocze / 2011 AKTYWA I. Aktywa trwałe 28 897 28 040 23 904 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 305 325 65 2. Rzeczowe aktywa trwałe 24 182 23 577 21 317 3. Inwestycje długoterminowe 91 91 91 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 91 91 91 a) w pozostałych jednostkach 91 91 91 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 319 4 047 2 431 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 319 4 047 2 431 II. Aktywa obrotowe 138 315 137 343 107 642 1. Zapasy 1 356 2 807 1 926 2. Należności krótkoterminowe 84 244 97 299 82 732 2.1. Od jednostek powiązanych 149 211 225 2.2. Od pozostałych jednostek 84 095 97 088 82 507 3. Inwestycje krótkoterminowe 20 993 12 235 8 935 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 20 993 12 235 8 935 a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 20 993 12 235 8 935 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 31 722 25 002 14 049 A k t y w a r a z e m 167 212 165 383 131 546 PASYWA I. Kapitał własny 46 216 48 598 45 285 1. Kapitał zakładowy 7 500 7 500 7 500 2. Kapitał zapasowy 39 852 33 747 33 745 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 797 1 247 854 4. Zysk (strata) netto -1 933 6 104 3 186 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 120 996 116 785 86 261 1. Rezerwy na zobowiązania 4 881 4 255 3 288 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 436 1 773 1 294 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 2 400 1 815 1 973 a) długoterminowa 1 327 1 011 1 119 b) krótkoterminowa 1 073 804 854 1.3. Pozostałe rezerwy 45 667 21 a) krótkoterminowe 45 667 21 2. Zobowiązania długoterminowe 180 232 242 2.1. Wobec pozostałych jednostek 180 232 242 3. Zobowiązania krótkoterminowe 88 822 63 694 30 566 3.1. Wobec jednostek powiązanych 11 876 19 790 11 346 3.2. Wobec pozostałych jednostek 75 250 42 611 17 615 3.3. Fundusze specjalne 1 696 1 293 1 605 4. Rozliczenia międzyokresowe 27 113 48 604 52 165 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 27 113 48 604 52 165 a) długoterminowe 860 911 961 b) krótkoterminowe 26 253 47 693 51 204 P a s y w a r a z e m 167 212 165 383 131 546 Wartość księgowa 46 216 48 598 45 285 Liczba akcji (w szt.) 3 000 000 3 000 000 3 000 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 15,41 16,20 15,10 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 3 000 000 3 000 000 3 000 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 15,41 16,20 15,10 3
POZYCJE POZABILANSOWE Noty półrocze / 2012 2011 półrocze / 2011 1. Należności warunkowe 17 975 21 687 20 042 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 17 525 19 922 18 469 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 8 742 9 104 8 217 - otrzymane weksle 8 783 10 818 10 252 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 450 1 765 1 573 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 210 220 - otrzymane weksle 450 1 555 1 353 2. Zobowiązania warunkowe 419 195 445 644 406 208 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 312 504 323 907 292 358 - udzielonych gwarancji i poręczeń 312 504 323 907 292 358 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 106 691 121 737 113 850 - udzielonych gwarancji i poręczeń 106 451 121 488 112 911 - udzielonych poręczeń wekslowych 240 249 939 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 437 170 467 331 426 250 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty półrocze / 2012 półrocze / 2011 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 204 222 85 919 - od jednostek powiązanych 428 328 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 204 166 85 877 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 56 42 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 199 443 76 775 - jednostkom powiązanym 356 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 199 398 76 737 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 45 38 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 4 779 9 144 IV. Koszty ogólnego zarządu 6 519 5 947 V. Zysk (strata) ze sprzedaży -1 740 3 197 VI. Pozostałe przychody operacyjne 2 227 962 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 11 12 2. Inne przychody operacyjne 2 216 950 VII. Pozostałe koszty operacyjne 719 951 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 2. Inne koszty operacyjne 718 951 VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -232 3 208 IX. Przychody finansowe 38 173 1. Odsetki, w tym: 38 87 2. Inne 86 X. Koszty finansowe 1 353 143 1. Odsetki w tym: 375 37 2. Inne 978 106 XI. Zysk (strata) z działalności gospodarczej -1 547 3 238 XII. Zysk (strata) brutto -1 547 3 238 XIII. Podatek dochodowy 386 52 a) część bieżąca 14 174 b) część odroczona 372-122 XIV. Zysk (strata) netto -1 933 3 186 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 985 3 121 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 000 000 3 000 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,64 1,06 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 000 000 3 000 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,64 1,06 4
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM półrocze / 2012 2011 półrocze / 2011 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 48 598 42 025 42 025 Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych I.a. porównywalnych 48 598 42 025 42 025 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 7 500 7 500 7 500 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 7 500 7 500 7 500 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 33 747 29 653 29 653 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 6 105 4 094 4 092 a) zwiększenia (z tytułu) 6 105 4 094 4 092 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 6 104 4 092 4 092 - aktualizacja środków trwałych 1 2 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 39 852 33 747 33 745 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 1 247 780 780 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -450 467 74 a) zwiększenia (z tytułu) 469 74 - różnice kursowe z przeliczenia zakładów zagranicznych 469 74 b) zmniejszenia (z tytułu) 450 2 - zbycia środków trwałych 1 2 - różnice kursowe z przeliczenia zakładów zagranicznych 449 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 797 1 247 854 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 6 104 4 092 4 092 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 6 104 4 092 4 092 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych 4.2. porównywalnych 6 104 4 092 4 092 a) zmniejszenia (z tytułu) 6 104 4 092 4 092 - przeniesienie na kapitał zapasowy 6 104 4 092 4 092 5. Wynik netto -1 933 6 104 3 186 a) zysk netto 6 104 3 186 b) strata netto 1 933 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 46 216 48 598 45 285 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 46 216 48 598 45 285 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH półrocze / 2012 półrocze / 2011 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto -1 933 3 186 II. Korekty razem -1 607 3 421 1. Amortyzacja 1 585 1 322 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -367 112 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 458 100 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -11-12 5. Zmiana stanu rezerw 625 679 6. Zmiana stanu zapasów 1 451-1 801 7. Zmiana stanu należności 13 055-46 280 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 10 079 14 940 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -28 482 34 361 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -3 540 6 607 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 11 36 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 11 36 II. Wydatki 3 991 4 673 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 991 4 673 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -3 980-4 637 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 16 769 1. Kredyty i pożyczki 16 769 II. Wydatki 457 143 5
półrocze / 2012 półrocze / 2011 1. Spłaty kredytów i pożyczek 43 2. Odsetki 457 100 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 16 312-143 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 8 792 1 827 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 8 758 1 788 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -34-39 F. Środki pieniężne na początek okresu 12 132 7 100 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 20 924 8 927 - o ograniczonej możliwości dysponowania 2 077 820 INFORMACJA DODATKOWA Informacja dodatkowa - Załącznik 2. Z2 Informacja dodatkowa.pdf Informacja dodatkowa PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2012-08-20 Adam Rogala prezes 2012-08-20 Aleksandra Kowalska wiceprezes 2012-08-20 Zbigniew Cudek wiceprezes SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Półroczne sprawozdanie z działalności emitenta - Załącznik 3. Z3 Sprawozdanie Zarządu.pdf Półroczne sprawozdanie z działalności emitenta 6