- PDF Free Download

of 7 Nazwa i adres sprawozdawczej: Jednostka Wojskowa Nr 4026 Gdynia Rondo Bitwy Pod Oliwą 1 81-103 Gdynia INFORMACJA DODATKOWA Informacja dodatkowa Adresat: Ministerstwo Obrony Narodowej Numer identyfikacyjny REGON: 220713764 I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego sporządzona na dzień 31/12/2018 r. Etykieta Wartość 1 1.1 Nazwa Jednostka Wojskowa Nr 4026 Gdynia 1.2 Siedziba Gdynia 1.3 Adres Rondo Bitwy Pod Oliwą 1 81-103 Gdynia 1.4 Podstawowy przedmiot działalności Rozwijanie zdolności do realizacji zadań w ramach Strategicznej Operacji Obronnej a takze utrzymanie w nakazanej gotowości sił i środków dedykowanych do reagowania w sytuacjach kryzysowych 4.1 2 Okres sprawozdawczy Roczny-2018 3 Agregat? (Tak / Nie) Nie 4 Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości Polityka rachunkowości Jednostki Wojskowej 4026 opracowana została na podstawie wzorcowej polityki rachunkowości dla jednostek budżetowych prowadzących księgi rachunkowe Kod Metoda amortyzacji Dodatkowy opis 4.2 4 środki o wartości nieprzekraczającej 10 000 zł, podlegają jednorazowo umorzeniu w 100% w miesiącu przyjęcia do używania, przez spisanie w koszty środki powyżej 3500 do 10 000 2 metoda liniowa Srodki powyżej 10 000 Kod Metoda wyceny Dodatkowy opis 1 wyceniane wg cen nabycia zgodnia z dokumentami źródłowymi 12 ewidencja materiałów niskocennych prowadzona ilościowo 11 ewidencja materiałów biurowych i gospodarczych prowadzona ilościowowartościowo 5. informacje materiały i sprzęt poniżej 3500 obciążający użytkownika zgodnie z dokumentami źródłowymi Kod Informacja Dodatkowy opis II. i objaśnienia 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (A) I Wyszczegól Wartości niematerialne i prawne Rodzaj Wartość początkowa (brutto) stan na początek roku Zwiększenia Aktualizacja Nabycia Przemiesz czenia wewnętrzne Ogółem zwiększenia (3+4+5+6) (2) (3) (4) (5) (6) (7) 1 294 483,17 101 527,94 101 527,94 1 Środki 289 645 391,30 70 863 948,99 1 930 078,38 72 794 027,37 1.1 Grunty 1.1.1 Grunty stanowiące własność samorządu

of 7 terytorialnego, przekazywane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom 1.2 Budynki, 1.4 Środki 1.5 środki 2 Środki placówek 94 129 432,18 13 507 161,60 1 750 088,97 15 257 250,57 88 898 266,59 18 280 628,75 18 280 628,75 106 617 692,53 39 076 158,64 179 989,41 39 256 148,05 290 939 874,47 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (B) I Rodzaj Zmniejszenia Ogółem Wyszczegól Wartości niematerialne i prawne Aktualizacja Rozchód (np. likwidacja, sprzedaż) Przemiesz czenia wewnętrzne Ogółem zmniejszenia (8+9+10+11) Wartość początkowa (brutto) stan na koniec roku (2+7-12) (8) (9) (10) (11) (12) (13) 1 396 011,11 1 Środki 58 827 291,40 1 930 078,38 60 757 369,78 301 682 048,89 1.1 Grunty 1.1.1 Grunty stanowiące własność samorządu terytorialnego, przekazywane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom 1.2 Budynki, 1.4 Środki 1.5 środki 15 359 683,83 459 981,90 15 819 665,73 93 567 017,02 18 289 731,31 18 289 731,31 88 889 164,03 25 177 876,26 1 470 096,48 26 647 972,74 119 225 867,84 2 Środki placówek 303 078 06 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (C) Rodzaj Umorzenie Stan/rok Wartość netto

of 7 I Wyszczegól Wartości niematerialne i prawne Stan umorzenia na początek roku Aktualizacja Amortyzacja za rok zwiększenia zmniejszenia Stan umorzenia na koniec roku (14+15+16 +17-18) Stan na początek roku (2-14) Stan na koniec roku (13-19) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21) 719 934,74 294 988,47 1 014 923,21 574 548,43 381 087,90 1 Środki 166 586 799,46 21 164 182,08 187 750 981,54 123 058 591,84 113 931 067,35 1.1 Grunty 1.1.1 Grunty stanowiące własność samorządu terytorialnego, przekazywane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom 1.2 Budynki, 1.4 Środki 1.5 środki 32 566 719,00 8 048 188,13 40 614 907,13 61 562 713,18 52 952 109,89 53 961 414,25 5 330 383,49 59 291 797,74 34 936 852,34 29 597 366,29 80 058 666,21 7 785 610,46 87 844 276,67 26 559 026,32 31 381 591,17 1.2. Aktualna wartość rynkowa środków trwałych, w tym dóbr kultury - o ile jednostka dysponuje takimi informacjami: Grupa rodzajowa Wartość netto (Stan na koniec roku ) Wartość rynkowa 1.1 Grunty 1.1.1 w tym dobra kultury 1.2 Budynki, 1.2.1 w tym dobra kultury 1.3.1 w tym dobra kultury 1.4 Środki 1.4.1 w tym dobra kultury 1.5 środki 1.5.1 w tym dobra kultury 1.3. Długoterminowe aktywa Kwota dokonanych w trakcie roku odpisów aktualizujących wartość długoterminowych aktywów trwałych 1 niefinansowe 2 finansowe 1.4. Opis Kwota

of 7 1 Wartość gruntów użytkowanych wieczyście 1.5. Wyszczegól Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu 1 Grunty 2 Budynki, 3 Urządzenia 4 Środki 5 środki 1.6. Papiery wartościowe Liczba posiadanych papierów wartościowych Wartość posiadanych papierów wartościowych 1 Akcje i udziały 2 Dłużne papiery wartościowe 3 1.7. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku, z uwzględm należności finansowych jednostek samorządu terytorialnego (stan pożyczek zagrożonych) Należności Stan na początek roku Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Stan na koniec roku 1 Należności krótkoterminowe 2 Należności długoterminowe 3 Łączna kwota: 1.8. Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym Rezerwy według celu utworzenia 1 Rezerwy na postępowania sądowe Stan na początek roku Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Stan na koniec roku 2 3 Łączna kwota: 1.9. Zobowiązania długoterminowe o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego, okresie spłaty Okres spłaty Kwota a powyżej 1 roku do 3 lat b powyżej 3 do 5 lat c powyżej 5 lat Łączna kwota: Dodatkowe informacje 1.10. Informacja o kwocie zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing finansowy lub zwrotny Zobowiązania Kwota 1

of 7 z tytułu leasingu finansowego 2 z tytułu leasingu zwrotnego 1.11. Zobowiązania zabezpieczone na majątku (ze wskazaniem charakteru i formy tych zabezpieczeń) Rodzaj Kwota W tym na aktywach Informacje Forma zabezpieczenia zobowiązania zabezpieczenia trwałych obrotowych 1 Kaucja 2 Hipoteka 3 Zastaw (w tym rejestrowy lub skarbowy) 4 Weksel 5 Przewłaszczenie na zabezpieczenia 6 Gwarancja bankowa lub ubezpieczeniowa 7 8 Łączna kwota 1.12. Łączna kwota zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń Rodzaj zobowiązania warunkowego 1 Nieuznane roszczenia wierzycieli 2 Udzielone gwarancje i poręczenia Opis charakteru zobowiązania warunkowego, w tym czy zabezpieczone na majątku 3 4 Łączna kwota 1.13. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych w tym kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie 1.13.1 Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów Kod Czynne RMK Kwota 1.13.2-6 Rozliczenia międzyokresowe Informacje dodatkowe 13.2 Czynne RMK - 13.3 Kwota czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów (stanowiąca różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie) 13.4 Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 13.5 Rozliczenia międzyokresowe przychodów - równowartość otrzymanych lub należnych dochodów budżetowych dotyczących przyszłych lat obrotowych, w tym z tytułu umów długoterminowych 13.6 Rozliczenia międzyokresowe przychodów - inne 1.14. Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie Kwota Kwota

of 7 Opis Kwota 1 Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie 1.15. Kwota wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze Wyszczegól Kwota 1 Odprawy emerytalne i rentowe 2 Nagrody jubileuszowe 114 070,56 odprawy emerytalne żołnierzy 308 301,73 nagrody jubileuszowe pracowników RON i żołnierzy 3 41 373 881,71 wydatki osobowe nie zaliczane do wynagrodzeń, wtym odprawa pośmiertna.wydatki osobowe nie zaliczane do uposażen wypłacane żołnierzom,wynagrodzenia osobowe pracowników, uposażenia żołnierzy, pozostałe należności żołnierzy, dodatkowe wynagrodzenia roczne żónierzy i pracowników RON. składki na ubezpieczeniea społeczne i fundusz pracy,pfron, równowazniki pieniężne i ekwiwalenty, szkolenia pracowników i żołnierzy,odpis na ZFSS 4 Kwota razem 41 796 254,00 1.16. informacje Opis 1.16 informacje nie dotyczy 2 2.1. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów Wyszczegól Kwota 1 Materiały 2 Półprodukty i produkty w toku 3 Produkty gotowe 4 Towary 5 Kwota razem 2.2. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym Wyszczegól Kwota 1 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie 2 W tym - odsetki 3 W tym - różnice kursowe 2.3. Przychody lub koszty o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie Wyszczegól Opis charakteru zdarzenia Kwota 1 Przychody - o nadzwyczajnej wartości 2 Przychody - które wystąpiły incydentalnie 3 Koszty - o nadzwyczajnej wartości 3 Koszty - które wystąpiły incydentalnie 2.4. Należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych Wyszczegól Kwota 2.4 Należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych 2.5. Informacje Wyszczegól Opis Kwota 2.5 informacje nie dotyczy 3. Informacje nie wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy Informacje Opis

of 7 3 Informacje nie wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy W zastępstwie Głównego Księgowego Jakub Kozicki 29-03-2019 07:52:58 W zastępstwie Kierownika Jednostki Jacek Swajda 29-03-2019 14:52:17