MENNICA POLSKA S.A. SPRAWOZDANIE FINANSOWE sporzdzone na dzie 31 grudnia 2005 roku Raport kwartalny 1
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 4 kwartał 2005 roku okres od 01.10 31.12.2005 roku 4 kwartały 2005 roku narastajco okres od 01.01-31.12.2005 roku kontynuowana zaniechana Razem kontynuowana zaniechana Przychody netto ze sprzeday 99 151 99 151 412 658 412 658 Przychody ze sprzeday produktów i usług 23 814 23 814 117 695 117 695 Przychody ze sprzeday towarów i materiałów Razem 75 337 75 337 294 963 294 963 Koszty własny sprzeday 85 601 85 601 353 270 353 270 Zysk brutto na sprzeday 13 550 13 550 59 388 59 388 Pozostałe przychody operacyjne 3 774 3 774 5 424 5 424 Koszty sprzeday 0 Koszty ogólnego zarzdu 4 983 4 983 16 471 16 471 Pozostałe koszty operacyjne 3 111 3 111 5 312 5 312 Zysk na działalnoci operacyjnej 9 230 9 230 43 029 43 029 Przychody finansowe 3 512 3 512 8 458 8 458 Koszty finansowe 1 534 1 534 1 984 1 984 Przychody finansowe netto 1 978 1 978 6 474 6 474 Udział w zyskach netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci Zysk przed opodatkowaniem 11 208 11 208 49 503 49 503 Podatek dochodowy 1 985 1 985 9 467 9 467 Zysk netto 9 223 9 223 40 036 40 036 Zysk na sprzeday dotyczcy działalnoci zaniechanej Zysk netto za rok obrotowy 9 223 9 223 40 036 40 036 Zysk netto przypadajcy na jedn akcj Podstawowy 1,40 1,40 6,09 6,09 Rozwodniony 2
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT kontynuowana 4 kwartał 2004 roku okres od 01.10 31.12.2004 roku zaniechana Razem kontynuowana 4 kwartały 2004 roku narastajco okres od 01.01-31.12.2004 roku zaniechana Przychody netto ze sprzeday 92 767 92 767 351 370 351 370 Przychody ze sprzeday produktów i usług 36 062 36 062 125 283 125 283 Przychody ze sprzeday towarów i materiałów 56 705 56 705 226 087 226 087 Koszty własny sprzeday 72 151 72 151 277 896 277 896 Zysk brutto na sprzeday 20 616 20 616 73 474 73 474 Pozostałe przychody operacyjne 922 922 2 114 2 114 Koszty sprzeday 0 Koszty ogólnego zarzdu 5 837 5 837 19 446 19 446 Pozostałe koszty operacyjne 2 341 2 341 3 878 3 878 Zysk na działalnoci operacyjnej 13 360 13 360 52 264 52 264 Przychody finansowe 2 470 2 470 5 648 5 648 Koszty finansowe 3 149 3 149 5 345 5 345 Przychody finansowe netto (-) 679 (-) 679 303 303 Udział w zyskach netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci Zysk przed opodatkowaniem 12 681 12 681 52 567 52 567 Podatek dochodowy 2 354 2 354 9 889 9 889 Zysk netto 10 327 10 327 42 678 42 678 Zysk na sprzeday dotyczcy działalnoci zaniechanej Zysk netto za rok obrotowy 10 327 10 327 42 678 42 678 Razem Zysk netto przypadajcy na jedn akcj Podstawowy 1,57 1,57 6,49 6,49 Rozwodniony 3
BILANS 31.12.2005 31.12.2004 01.01.2004 AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe 64 167 66 174 66 695 Wartoci niematerialne 1 693 611 718 Nieruchomoci inwestycyjne 64 755 66 800 68 905 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i współzalenych wycenianych metod praw własnoci Pozostałe inwestycje długoterminowe 9 466 9 340 13 146 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Przedpłata z tytułu wieczystego uytkowania 4 552 6 462 6 426 Aktywa trwałe razem 144 633 149 387 155 890 Aktywa obrotowe Zapasy 35 618 28 242 31 215 Pozostałe inwestycje krótkoterminowe 9 849 11 716 15 223 Nalenoci z tytułu podatku dochodowego 0 90 0 Nalenoci handlowe oraz pozostałe 29 108 29 918 15 046 rodki pienine i ich ekwiwalenty 84 513 78 133 42 805 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzeday Aktywa obrotowe razem 159 088 148 099 104 289 A k t y w a r a z e m 303 721 297 486 260 179 4
PASYWA 31.12.2005 31.12.2004 01.01.2004 Kapitał własny Kapitał akcyjny 65 701 65 701 65 701 Akcje własne Kapitał z emisji akcji powyej ich wartoci nominalnej Elementy kapitału dotyczce aktywów przeznaczonych do sprzeday 14 047 14 047 14 047 Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe 153 616 153 570 149 085 Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych Zyski zatrzymane 32 747 30 667 (-) 955 Kapitał własny razem 266 111 263 985 227 878 Zobowizania Zobowizania z tytułu kredytów, poyczek oraz innych instrumentów dłunych Zobowizania z tytułu wiadcze pracowniczych Zobowizania z tytułu leasingu finansowego 50 250 450 1 4497 1 339 1 629 0 364 2 206 Rezerwy Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowizania długoterminowe razem 667 743 692 2 214 2 696 4 977 Kredyt w rachunku biecym Zobowizania z tytułu kredytów, poyczek oraz innych instrumentów dłunych Zobowizania z tytułu podatku dochodowego 200 200 200 383 163 234 Zobowizania handlowe oraz pozostałe 33 262 28 601 26 370 Rezerwy 1 551 1 841 520 Zobowizania zwizane z aktywami trwałymi przeznaczonymi do sprzeday Zobowizania krótkoterminowe razem 0 35 396 30 805 27 324 Zobowizania razem 37 610 33 501 32 301 0 0 P a s y w a r a z e m 303 721 297 486 260 179 5
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał własny na dzie 1 stycznia 2004 r. (wykazane poprzednio) Zmiana zasad rachunkowoci/ korekta błdu Kapitał własny na dzie 1 stycznia 2004 r. (po przekształceniu) Kapitał akcyjny Akcje własne Kapitał z emisji akcji powyej ich wartoci nominalnej Elementy kapitału dotyczce aktywów przeznaczonych do sprzeday Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych Zyski zatrzymane Kapitał własny razem 65 701 14 047 149 085 (-) 955 227 878 65 701 14 047 149 085 (-) 955 227 878 Zyski oraz straty w okresie 42 678 42 678 Nabycie / sprzeda akcji własnych Wypłata dywidendy (-) 6 571 (-) 6 571 Emisja akcji Podział wyniku finansowego 11 056 (-) 11 056 0 Zmniejszenia, z tytułu... Kapitał własny na dzie 31 grudnia 2004 r. 65 701 14 047 153 570 30 667 263 985 Kapitał własny na dzie 1 stycznia 2005 r. 65 701 14 047 153 570 30 667 263 985 Zyski oraz straty w okresie 40 036 40 036 Nabycie / sprzeda akcji własnych Wypłata dywidendy akcjonariuszom (-) 37 910 (-) 37 910 Emisja akcji Koszty emisji akcji Podział wyniku finansowego 46 (-) 46 0 Zmniejszenia, z tytułu... Kapitał własny na dzie 31 grudnia 2005 r. 65 701 14 047 153 616 32 747 266 111 6
RACHUNEK PRZEPŁYWU RODKÓW PIENI NYCH Przepływy rodków pieninych z działalnoci operacyjnej 01.01. - 31.12.2005 01.01. -31.12.2004 Zysk za okres 40 036 42 678 Korekty Amortyzacja 8 356 8 835 Utworzenie / (odwrócenie) odpisów aktualizujcych (-) 5 032 4 471 Zyski / (straty) z tytułu rónic kursowych Zyski / (straty) z tytułu działalnoci inwestycyjnej 1 489 (-) 2 081 Zyski / (straty) ze sprzeday rodków trwałych (-) 103 (-) 204 Odsetki (-) 899 (-) 766 Podatek dochodowy 9 467 9 889 Zysk w spółkach stowarzyszonych i współzalenych wycenianych metod praw własnoci Zmiana stanu nalenoci 4 357 (-) 12 964 Zmiana stanu zapasów (-) 7 375 2 973 Zmiana stanu zobowiza handlowych oraz pozostałych 5 956 3 379 Zmiana stanu rezerw i zobowiza z tytułu wiadcze pracowniczych (-) 133 1 032 rodki pienine netto wygenerowane na działalnoci operacyjnej Odsetki zapłacone (-) 247 (-) 624 Podatek zapłacony (-) 7 375 (-) 9 782 Zysk na sprzeday działalnoci zaniechanej rodki pienine netto z działalnoci operacyjnej 48 497 46 836 Przepływy rodków pieninych z działalnoci inwestycyjnej Wpływy ze sprzeday wartoci niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 642 548 Wpływy ze sprzeday aktywów finansowych 471 949 731 250 Dywidendy otrzymane Odsetki otrzymane 288 74 Wpływy ze sprzeday spółki Pozostałe wpływy Wydatki na zakup spółki zalenej 127 Wydatki na zakup wartoci niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 5 628 6 447 Wydatki na zakup nieruchomoci inwestycyjnych 64 Wydatki na zakup aktywów finansowych 469 459 727 106 Wydatki na prace rozwojowe rodki pienine netto z działalnoci inwestycyjnej (-) 2 399 (-) 1 676 7
Sprawozdanie finansowe sporzdzone na dzie 31grudnia 2005 roku RACHUNEK PRZEPŁYWU RODKÓW PIENI NYCH 01.01. - 31.12.2005 01.01. -31.12.2004 Przepływy rodków pieninych z działalnoci finansowej Wpływy netto z emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych Zacignicie kredytów i poyczek Nabycie akcji własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli 37 910 6 571 Wydatki na spłat kredytów i poyczek 200 150 Wykup dłunych papierów wartociowych Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego Inne wydatki finansowe 1 608 3 061 rodki pienine netto z działalnoci finansowej (-) 39 718 (-) 9 832 Przepływy pienine netto, razem 6 380 35 328 Bilansowa zmiana stanu rodków pieninych, w tym: 6 380 35 328 rodki pienine na pocztek okresu 78 133 42 805 rodki pienine na koniec okresu 84 513 78 133 Sprawozdanie finansowe na dzie 31 grudnia 2005 roku zostało sporzdzone zgodnie z Midzynarodowymi Standardami Sprawozdawczoci Finansowej (MSSF). Pozycje wykazane w raporcie kwartalnym s ustalone zgodnie z obowizujcymi zasadami wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto okrelonych na dzie bilansowy, z zachowaniem zasady ostronej wyceny i odzwierciedlaj rzeczywist sytuacj majtkow Spółki. Zgodnie z Uchwał Nr 1 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Wspólników Mennicy Pastwowej S.A. z dnia 15 lutego 2005 roku, poczwszy od roku obrotowego rozpoczynajcego si 1 stycznia 2005 roku Mennica Pastwowa S.A. sporzdza bdzie jednostkowe sprawozdania finansowe zgodnie z Midzynarodowymi Standardami Rachunkowoci, Midzynarodowymi Standardami Sprawozdawczoci Finansowej oraz zwizanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporzdze Komisji Europejskiej. Sprawozdanie finansowe jest sporzdzone zgodnie z koncepcj kosztu historycznego, za wyjtkiem aktualizacji wyceny niektórych aktywów trwałych. Zasady rachunkowoci stosowane przez Mennic Polsk S.A. przedstawione zostały w raporcie półrocznym P 2005 przekazanym do publicznej wiadomoci 30.09.2005 roku. Raport zawiera porównywalne dane z analogicznym okresem roku poprzedniego. Spółka skorygowała rezerw na podatek dochodowy - łcznie w IV kwartale 2005 roku utworzono rezerw na kwot 11 tys. zł. Dokonano równie korekty aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - łcznie zmniejszono wysoko aktywów o kwot 1.117 tys. zł. Działajc zgodnie z przyjtymi zasadami rachunkowoci Spółka skorygowała w IV kwartale 2005 roku odpisy aktualizujce nalenoci zmniejszajc odpisy na kwot 809 tys. zł. W IV kwartale 2005 roku skorygowano równie odpisy dotyczce zapasów zmniejszajc je o kwot 229 tys. zł. 8
Sprawozdanie finansowe sporzdzone na dzie 31grudnia 2005 roku Wykaz jednostek zalenych wchodzcych w skład grupy kapitałowej, których dane objte s skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym: 1. Mennica Technologie S. A. w Likwidacji (dawniej Mintpol-Intermat S.A.) z siedzib w Warszawie zawiesiła działalno dnia 1 padziernika 2003 roku. Kapitał podstawowy wynosi 1.842.575,00 zł tj. 368.515 akcji o wartoci nominalnej 5,00 zł kada. Mennica Polska S.A. posiada 100 % akcji jedyny akcjonariusz. Nadzwyczajne Zgromadzenie Akcjonariuszy uchwał nr 1 z dnia 13 stycznia 2005 roku postanowiło rozwiza Spółk i postawi j w stan likwidacji. 2. Mennica Invest Sp. z o.o. z siedzib w Warszawie, której przedmiotem działalnoci jest głównie wykonywanie robót ogólnobudowlanych w zakresie montau i wznoszenia budynków i budowli a take rozbiórki i burzenia, roboty ziemne. Fundusz podstawowy wynosi 50.000,00 zł tj. 100 udziałów po 500,00 zł kady. Mennica Polska S.A. posiada 100 % udziałów. 3. Mennica Ochrona Sp. z o.o. z siedzib w Warszawie, której przedmiotem działalnoci jest głównie działalno dochodzeniowo-detektywistyczna i ochroniarska. Fundusz podstawowy wynosi 300.000,00 zł tj. 600 udziałów o wartoci nominalnej 500,00 zł kady. Mennica Polska S.A. posiada 100 % udziałów. 4. Mennica - Metale S.A. w Likwidacji z siedzib w Warszawie zawiesiła działalno operacyjn dnia 1 stycznia 1999 roku. Kapitał podstawowy wynosi 250.000,00 zł i dzieli si na 2.500 akcji o wartoci nominalnej 100,00 zł kada. Mennica Polska S.A. posiada bezporednio 99 % akcji i porednio poprzez Mennic Technologie S.A. w Likwidacji 1 % akcji. Nadzwyczajne Zgromadzenie Akcjonariuszy uchwał nr z dnia 13 stycznia 2005 roku postanowiło rozwiza Spółk i postawi j w stan likwidacji. 5. Mennica - Metale Szlachetne Sp. z o.o. z siedzib w Warszawie zajmujca si produkcj i przerobem metali szlachetnych, instrumentów i przyrzdów pomiarowych oraz produkcj farb i lakierów. Kapitał podstawowy wynosi 5.971.500,00 zł tj. 11.943 udziałów o wartoci nominalnej 500,00 zł kady. Mennica Polska S.A. posiada 100 % udziałów. Ponadto informujemy, e w okresie objtym sprawozdaniem finansowym: - nie wystpiła sezonowo lub cykliczno w działalnoci Spółki, - nie nastpiła emisja, wykup lub spłata dłunych i kapitałowych papierów wartociowych, - dnia 23 czerwca 2005 roku nastpiła wypłata dywidendy w kwocie 37.909.621,25 zł tj. 5,77 zł na jedn akcj, - po dniu 31 grudnia 2005 roku nie wystpiły zdarzenia nie ujte w kwartalnym sprawozdaniu finansowym, które mogłyby w znaczcy sposób wpłyn na przyszłe wyniki finansowe Spółki, - nie wystpiło: połczenie jednostek gospodarczych; przejcie lub sprzeda jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych; podział, restrukturyzacja i zaniechanie działalnoci, - nie wystpuj zobowizania warunkowe i aktywa warunkowe. Informujemy równie, e nie wszczto przed sdem lub organem administracji publicznej postpowa, dotyczcych zobowiza lub wierzytelnoci Spółki i jednostek zalenych, których łczna warto stanowiłaby co najmniej 10 % kapitałów własnych Spółki. Sposób przeliczenia złotych na EURO okrela 89 ust. 2 Rozporzdzenia Ministra Finansów z dnia 19 padziernika 2005 roku tzn. - poszczególne pozycje bilansu przelicza si na złote lub euro według redniego kursu obowizujcego na dzie bilansowy ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski - dla danych za IV kwartał 2005 roku przyjto kurs EURO z dnia 29 grudnia tj. 3,8584 a dla danych za IV kwartał 2004 roku kurs w wysokoci 4,0790; - poszczególne pozycje rachunku zysków i strat przelicza si na złote lub euro według kursu stanowicego redni arytmetyczn rednich kursów ustalonych przez NBP dla waluty, w której zostały sporzdzone informacje finansowe podlegajce przeliczeniu, obowizujcych na ostatni dzie kadego zakoczonego miesica roku obrotowego - dla danych za IV kwartał 2005 roku przyjto nastpujce kursy EURO tj. z dnia 31.10 3,9893; z dnia 30.11 3,9053 i z dnia 29.12 3,8584; kurs redni za okres od 01.01 do 31.12.2005 roku wyniósł 4,0231 natomiast za okres od 01.01 do 31.12.2004 roku przyjto kurs redni 4,5182 Spółka nie publikuje prognoz wyników na dany rok. 9
Sprawozdanie finansowe sporzdzone na dzie 31grudnia 2005 roku Wykaz akcjonariuszy posiadajcych co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy na dzie sporzdzenia raportu - zgodnie z posiadanymi informacjami - obejmuje: - Ministerstwo Skarbu Pastwa - 2.079.115 akcji / głosów 31,64% głosów; - Bank Gospodarstwa Krajowego 674.401 akcji / głosów 10,26% głosów - Zbigniew Jakubas wraz ze Spółkami Multico Sp. z o.o. oraz "Multico Press" Sp. z o.o. 2.552.024 akcji / głosów 38,84 % głosów - w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego zwikszy si stan posiadanych akcji Spółki o 150.874 sztuk akcji. Zgodnie z posiadanymi informacjami informujemy o zmianie w stanie posiadania akcji Spółki lub uprawnie do nich przez osoby zarzdzajce i nadzorujce emitenta, w okresie od przekazania poprzedniego raportu : 1. Osoby zarzdzajce: - Leszek Kula Członek Zarzdu: na dzie sporzdzenia raportu posiadał 995 sztuk akcji i 0 sztuk opcji; nie nastpiły zmiany w stania posiadania akcji/opcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego; - Pozostałe osoby zarzdzajce nie posiadaj akcji ani opcji Spółki; 2. Osoby nadzorujce: - Pan Zbigniew Jakubas - Przewodniczcy Rady Nadzorczej na dzie sporzdzenia raportu posiadał 875.458 sztuk akcji i 0 sztuk opcji; w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego nabył 150.874 sztuk akcji i 0 sztuk opcji; - Pan Józef Werner - Sekretarz Rady Nadzorczej na dzie sporzdzenia raportu posiadał 1.235 sztuk akcji i 0 sztuk opcji; nie nastpiły zmiany w stanie posiadania akcji/opcji w kresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego; - Pan Sławomir Nitek Członek Rady Nadzorczej na dzie sporzdzenia raportu posiadał 1.000 sztuk akcji i 0 sztuk opcji; nie nastpiły zmiany w stanie posiadania akcji/opcji w kresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego; - Pozostali Członkowie Rady Nadzorczej nie posiadaj akcji/opcji Spółki. Na dzie 31.12.2005 roku Mennica Polska S.A. nie udzieliła adnych porcze lub gwarancji. Najwaniejsze zdarzenia w IV kwartale 2005 roku przedstawiaj si nastpujco: 1. Zarzd Mennicy Polskiej S.A. otrzymał w dniu 25 listopada 2005 roku zawiadomienie, w którym, działajc na podstawie art. 161F oraz art. 147 ust. 2 pkt 1 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. Prawo o publicznym obrocie papierami wartociowymi, poinformowano, e Pan Zbigniew Jakubas, przewodniczcy Rady Nadzorczej Mennicy Polskiej S.A. jako podmiot dominujcy wraz ze spółkami Multico Sp. z o.o. i Multico-Press Sp. z o.o. zwikszył swoje zaangaowanie w spółce Mennica Polska S.A. Na dzie 25 listopada 2005 roku posiadaj razem 2.552.024 szt. akcji, które daj 38,84 % liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. 2. Zarzd Mennicy Polskiej S.A. podaje do wiadomoci, e zawarta została umowa z Narodowym Bankiem Polskim na produkcj i dostaw w roku 2006 monet powszechnego obiegu i monet kolekcjonerskich na łczn kwot ok. 61 mln zł. Płatno nastpowa bdzie sukcesywnie, w cigu 14 dni od dostawy przez Mennic Polsk S.A. do Narodowego Banku Polskiego poszczególnych partii wykonanych monet. Warto przedmiotu umowy przekracza 10% wartoci kapitałów własnych Spółki. 3. Zarzd Mennicy Polskiej S.A. podaje do wiadomoci, e w dniu 11 stycznia 2006 roku udzielił prokury łcznej Pani Małgorzacie Walczak, Dyrektorowi ds. Płatnoci Elektronicznych i Rozwoju, z zastrzeeniem - skutecznym wobec osób trzecich - e prokurent moe działa tylko łcznie z członkiem Zarzdu Spółki Mennica Polska S.A. Prokurent nie ma umocowania do samodzielnego działania, ani do działania wspólnie z drugim prokurentem. 4. Dnia 19 stycznia 2006 roku zostały przekazane do publicznej wiadomoci daty przekazywania raportów okresowych w 2006 roku. 10
Sprawozdanie finansowe sporzdzone na dzie 31grudnia 2005 roku Poza tym nie wystpiły inne zdarzenia okrelone w 91 ust. 6 Rozporzdzenia Ministra Finansów z dnia 19 padziernika 2005 roku w sprawie informacji biecych i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartociowych. Warszawa dnia 14 lutego 2006 roku Danuta Ciosek Barbara Sissons Główny Ksigowy Prokurent Członek Zarzdu Dyrektor Finansowy 11