Sprawozdanie merytoryczne za 2007 rok 1. ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej z siedzibą przy ul. Św. Mikołaja 5, 15-420 Białystok został powołany w dniu 15.06.1996 roku. Podstawę prawną funkcjonowania stanowi Ustawa z dnia 4 lipca 1991 roku o stosunku Państwa do Polskiego Autokefalicznego Kościoła Prawosławnego (Dz.U. Nr 66 poz. 287 z późniejszymi zmianami) 2. ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej w 2007 r. realizował następujące projekty: - Świetlice socjoterapeutyczne - prowadzone były cztery świetlice socjoterapeutyczne: trzy w Białymstoku: ul. Św. Mikołaja 5, ul. Krucza 5/2, ul. Warszawska 47 oraz jedną w Supraślu. W ramach świetlic udzielana była też pomoc materialna i psychologiczna dzieciom ze środowisk zagrożonych różnego rodzaju patologiami i ich rodzinom oraz od listopada 2007 została powołana placówka wsparcia dziennego przy ul.św. Eliasza 3. - Wypoczynek letni i zimowy - zorganizowaliśmy dzieciom z rodzin ubogich i patologicznych wypoczynek letni, który odbył się w Ustce oraz zimowisko w Bielsku Podlaskim. - Bezdomność - prowadzona była bezpłatna jadłodajnia dla osób bezdomnych i ubogich, punkt pomocy doraźnej, gdzie wydawana była odzież i paczki żywnościowe, opłacaliśmy rachunki za recepty, kupowaliśmy opał i opłacaliśmy niewielkie rachunki za energię elektryczną i gaz. Zorganizowaliśmy spotkania wigilijne i śniadania wielkanocne. - Unijna Pomoc Żywnościowa - wydawaliśmy pomoc żywnościową w ramach dostarczania żywności dla najuboższych mieszkańców Unii Europejskiej współpracując z Bankiem Żywności w Suwałkach. - "Razem jest łatwiej" - projekt skierowany do osób bezrobotnych korzystających z pomocy gminnych ośrodków pomocy społecznej. W ramach projektu prowadzone były trzymiesięczne szkolenia. - Punkt Konsultacyjny NEPSIS - projekt skierowany do osób dotkniętych chorobą alkoholową, uzależnionych od alkoholu i ich rodzin. - Wolontariat - przy ELEOS Prawosławnym Ośrodku Miłosierdzia działa grupa wolontariuszy skupiająca młodzież ze szkół licealnych i wyższych, która na co dzień włącza się w realizowane projekty. - Wolontariat Europejski - w jego ramach w 2007r. w naszym Ośrodku przebywały wolontariuszki z Francji, Gruzji i dwie z Niemiec ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia w 2007r. dysponował następującymi zasobami lokalowymi. Pomieszczenia świetlic socjoterapeutycznych Białystok ul. Św. Mikołaja 5, Białystok ul. Krucza 5/2 i Supraśl ul. Klasztorna 1 są własnością właściwych terytorialnie parafii prawosławnych. Budynek przy ul. Warszawska 47 jest własnością Urzędu Miejskiego w Białymstoku i jest nieodpłatnie użyczony ELEOS Prawosławnemu Ośrodkowi Miłosierdzia na czas nieokreślony. W 2007r. dokonaliśmy dalszych nakładów remontowych na w/w budynek co umożliwia pełne korzystanie z jego pomieszczeń. Budynek placówki wsparcia dziennego przy ul. Św. Eliasza 3 został nieodpłatnie użyczony ELEOS Prawosławnemu Ośrodkowi Miłosierdzia na czas jednego roku. 1
Wszystkie projekty realizowane w ELEOS Prawosławnym Ośrodku Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej nie posiadają wyodrębnienia organizacyjnego ani rachunkowego. 3. Podstawowy przedmiot działalności wg PKD to 85 opisany jako pomoc charytatywna oraz pomoc społeczna 4. ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej z dniem 30.12.2004 roku został wpisany przez Sąd Rejonowy W Białymstoku XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego do Rejestru Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji Oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej pod numerem 0000225374 i tym samym otrzymał status organizacji pożytku publicznego. W ewidencji statystycznej w systemie REGON ELEOS Prawosławnemu Ośrodkowi Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej nadano numer identyfikacyjny - 050490531 5. Na dzień 31.12.2007 do Zarządu ELEOS Prawosławnego Ośrodka Miłosierdzia wchodzi 6 osób które zostały powołane na te funkcje Dekretem Prawosławnego Biskupa Białostockiego i Gdańskiego z dniem 3 listopada 2004 roku z późniejszymi zmianami. Marek Masalski dyrektor, ul. Broniewskiego 8B m 46, 15-748 Białystok Marta Chomaniuk zastępca dyrektora, ul. Waszyngtona 24 m 38, 15-269 Białystok Katarzyna Żdanuk skarbnik, ul. Gen. Sulika 6A m 10 16-200 Dąbrowa B-stocka Ks. Anatol Konach członek, ul. Trawiasta 5, 15-161 Białystok Irena Maksymiuk członek, ul. Piłsudskiego 22 m 42, 15-446 Białystok Krystyna Czaban członek, ul. Porzeczkowa 15 m 62, 15-815 Białystok 6. Cele statutowe organizacji zostały zapisane w paragrafie 6 statutu: Organizacja pomocy charytatywnej wiernym zamieszkującym Prawosławną Diecezję Białostocko-Gdańską, Utrzymanie świadomości religijnej i narodowej ludzi objętych pomocą oraz rozwijanie braterskich kontaktów na płaszczyźnie międzyludzkiej, przeciwdziałanie negatywnym zjawiskom społecznym oraz patologiom społecznym działalność charytatywna działalność na rzecz mniejszości narodowych pomoc rodzinom ubogim i patologicznym pomoc dzieciom pochodzącym z rodzin rozbitych, ubogich, patologicznych oraz wychowankom Domów Dziecka, pomoc osobom starszym, chorym i niepełnosprawnym, pomoc ofiarom katastrof, klęsk żywiołowych, konfliktów zbrojnych i wojen w kraju i za granicą, pomoc uchodźcom i emigrantom, prowadzenie działalności edukacyjno-oświatowej, działalność wspomagająca rozwój wspólnot i społeczności lokalnych, ochrona i promocja zdrowia 7. Roczne sprawozdania finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez jednostkę przez co najmniej 12 miesięcy i nie są znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania działalności przez organizację. 2
8. Roczne sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01.01.2007 do 31.12.2007 roku, rok obrotowy pokrywa się z kalendarzowym. 9. Przyjęte zasady (politykę) rachunkowości w roku 2007 dostosowane były do wymogów organizacji pożytku publicznego, grupowano operacje gospodarcze przy zastosowaniu zasad pełnej rachunkowości, zaś wyceny aktywów i pasywów dokonywano przy zastosowaniu zasady ciągłości działalności. Wynik finansowy ustalono i sprawozdanie finansowe sporządzono tak, aby za kolejne lata informacje z nich wynikające były porównywalne. W roku obrotowym 2007 dokonywano odpisów amortyzacyjnych od posiadanych środków transportowych z zastosowaniem metody liniowej. Przyjęto również do użytkowania i dokonano jednorazowego odpisu umorzeniowego od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych zakupionych w ramach projekty EFS Razem jest łatwiej 10. ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej prowadzi działalność nieodpłatną, nie prowadzi działalności odpłatnej ani działalności gospodarczej. Przychody statutowe uzyskane w roku obrotowym stanowią 831.198,12, w tym dotacje w wysokości 651.505,26 pln, ofiary i darowizny w wysokości 67.009,85 pln przekazywane na działalność ośrodka. Wartość wpłat z tytułu 1% od podatku dochodowego od osób fizycznych za rok 2007 wyniosła 112.683,01 pln. Pozostałe przychody operacyjne wynoszą 3.130,94 pln a przychody finansowe 289,24 pln Koszty działalności poniesione w roku 2007 wynosiły 777.707,45 pln, z czego 720.734,56 pln stanowiły koszty działalności statutowej a 56.972,89 pln koszty administracyjne i obejmują one koszty utrzymania bazy (koszty utrzymania środka transportu, koszty usług, wynagrodzenia, amortyzacja). Wielkość przychodów z tytułu dotacji oraz kosztów działalności statutowej znacznie wzrosła w 2006 roku w porównaniu z rokiem poprzednim i nadal w roku 2007 utrzymywała się na podobnym poziomie przede wszystkim ze względu na projekt finansowany ze środków EFS w wysokości 173.969,14 pln Rok obrotowy 2007 zamknięto dodatnim wynikiem finansowym w wysokości 42.178,25 pln Dla celów podatkowych podatku dochodowego od osób prawnych wynik finansowy ustalono również na poziomie 42.178,25 pln z czego całość jest wolne od opodatkowania. 11. Objaśnienie niektórych zagadnień osobowych Przeciętne zatrudnienie w roku 2007 wynosi 13 osób, (w przeliczeniu na pełne etaty 10,5 osoby). Dwie osoby pełnią funkcje kierownicze, pozostałe zaś zatrudnione są na stanowisku: opiekun-wychowawca, księgowa projektu lub koordynator projektu. Z tytułu wynagrodzeń osobowych w 2007 roku wypłacono wynagrodzenia brutto w wysokości 204.661,59 pln.. Dodatkowo zatrudniano w roku 2007 na podstawie umów cywilno-prawnych (umowa zlecenie) do prowadzenia zajęć socjoterapeutycznych oraz innych zajęć w ramach poszczególnych projektów. Koszt wynagrodzeń z tego tytułu wynosi 121.010,81 pln. W 2007 roku nie wystąpiły wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji członka zarządu. 12. Eleos Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej nie udzielał pożyczek pieniężnych, poręczeń i gwarancji. 13. W roku 2007 w Eleos Prawosławnym Ośrodku Miłosierdzia zakupiono nowy środek transportowy, oraz dokonywano dalszych nakładów inwestycyjnych podwyższających 3
wartość środków trwałych w budowie. Eleos Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia prowadzi te prace budowlane w budynku będącym w bezpłatnym użytkowaniu przy ul. Warszawskiej 47 w Białymstoku. Widnieje to w bilansie jako środki trwałe w budowie, a wartość prac na koniec 2007 roku wynosiła 561.536,48 pln. 14. Na dzień 31.12.2007 suma bilansowa wynosi 712.872,90 pln. Suma bilansowa wzrosła w porównaniu z rokiem poprzednim po stronie aktywów w pozycji środków trwałych w budowie i wartości środków pieniężnych oraz po stronie pasywów w pozycji przychody przyszłych okresów., spadła natomiast wartość zobowiązań kredytowych. Zmiany w pozycji fundusz statutowy (zwiększenie) wynika przeniesienia wartości dodatniego wyniku finansowego z roku poprzedniego. 15. Na dzień 31.12.2007 roku ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia posiadał ulokowanych w bankach, na rachunkach bieżących 101.403,24 pln: -30.002,86 pln konto nr 10 1020 1332 0000 1002 0239 5721 PKO BP O/R Białystok -7.018,53 pln konto nr 55 1060 0076 0000 4011 5002 0944 Bank BPH S.A. Białystok - 1.478,99 pln konto nr 63 1060 0076 0000 3300 0038 6746 Bank BPH S.A. Białystok - 408,70 pln konto nr 84 1060 0076 0000 3300 0032 4676 Bank BPH S.A. Białystok - 18.677,83 pln konto nr 53 1060 0076 0000 3300 0038 3628 Bank BPH S.A. Białystok - 39.419,59 pln konto nr 85 1060 0076 3300 0038 0627 Bank BPH S.A. Białystok - 4.246,90 pln konto nr 50 1060 0076 0000 3300 0044 7896 Bank BPH S.A. Białystok - (-) 31,70 pln konto nr 39 1060 0076 0000 3300 0044 7900 Bank BPH S.A. Białystok - 181,54 pln konto nr 23 1500 1344 1213 4007 7504 0000 Kredyt Bank S.A. Białystok Oraz na lokacie bankowej - 25.500,00 pln konto nr 82 1060 0076 0000 0600 0050 6843 Bank BPH S.A. Białystok Na dzień 31.12.2007 roku zobowiązanie kredytowe ELEOS Prawosławnego Ośrodka Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej wynosi: - 121.000,00 pln konto nr 45 1500 1344 7013 4001 5157 0000 Kredyt Bank S.A. Białystok 16. ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia na koniec okresu rozliczeniowego (31.12.2007 r.) posiada zobowiązania podatkowe w wysokości 46,00 z tytułu podatku dochodowego od wypłaconych wynagrodzeń. Pozostałe zobowiązania dot m-ca grudnia zostały już zrealizowane w tymże miesiącu (nie występują w bilansie). ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia w roku 2007 nie składał do Urzędu Skarbowego żadnych deklaracji miesięcznych, jedynie w styczniu 2008 /za rok podatkowy 2007/deklarację PIT-4R z tytułu podatku dochodowego od wynagrodzeń od osób fizycznych będących pracownikami jednostki. ELEOS Prawosławny Ośrodek Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej w roku 2007 był zwolniony z obowiązku składania deklaracji miesięcznych CIT-2 natomiast została złożona deklaracja CIT-8 za rok 2006. Deklaracja CIT-8 za rok 2007 zostanie złożona do końca marca 2008 roku. W związku ze zmianami przepisów Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych wielkość przychodów i kosztów oraz wyniku finansowego wykazane w deklaracji podatkowej są zgodne z danymi w sprawozdaniach finansowych, obejmują całość działań Eleos Prawosławnego Ośrodka Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej. 17 W roku 2007 Zarząd ELEOS Prawosławnego Ośrodka Miłosierdzia Diecezji Białostocko-Gdańskiej uchwaliło pięć uchwał o numerach 4-8 dotyczące przeznaczenia wyniku finansowego za rok 2006 oraz uchwały dotyczące realizacji projektu EFS Razem jest łatwiej.. Uchwały w załączeniu do sprawozdania. 4
Załącznik: 1. Uchwała Zarządu nr 4 z dn. 28.03.2007 roku 2. Uchwała Zarządu nr 5 z dn. 06.12.2007 roku 3. Uchwała Zarządu nr 6 z dn. 06.12.2007 roku 4. Uchwała Zarządu nr 7 z dn. 06.12.2007 roku 5. Uchwała Zarządu nr 8 z dn. 06.12.2007 roku Sporządzono: dnia 19.03.2008 r. 5