Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA za pierwszy kwartał 2015 roku

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA za pierwszy kwartał 2015 roku W dniu 30 kwietnia 2015 roku BNP Paribas Bank Polska SA połączył się z Bankiem Gospodarki Żywnościowej S.A. BNP Paribas Bank Polska SA z siedzibą w Warszawie przy ul. Suwak 3, zarejestrowany w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy, KRS pod numerem 6421, NIP: 676-007-83-01, kapitał zakładowy 1 532 886 878,90 zł, w całości wpłacony www.bnpparibas.pl

Spis treści 1. Wybrane dane finansowe 3 2. Skonsolidowane sprawozdanie Grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA 7 3. Kwartalna informacja finansowa - jednostkowe dane finansowe BNP Paribas Banku Polska SA 12 4. Najważniejsze czynniki kształtujące skonsolidowane wyniki Grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA na koniec pierwszego kwartału 2015 roku 16 5. Dane informacyjne o Grupie kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA 22 6. Zasady rachunkowości 25 7. Porównywalność z opublikowanymi wcześniej raportami 30 8. Sprawozdawczość w ramach segmentów 32 9. Dodatkowe noty objaśniające do skonsolidowanego rachunku zysków i strat 36 10. Dodatkowe noty objaśniające do skonsolidowanego bilansu 40 11. Rachunkowość zabezpieczeń 52 12. Leasing 54 13. Wartość godziwa 55 14. Inne istotne informacje 57 2

1. Wybrane dane finansowe WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE w tys. PLN w tys. EUR Rachunek zysków i strat roku (narastająco) 31.03.2014 roku (narastająco) roku (narastająco) 31.03.2014 roku (narastająco) Wynik z tytułu odsetek 135 899 139 550 32 755 33 310 Wynik z tytułu prowizji 38 607 35 036 9 305 8 363 Wynik z działalności bankowej 207 500 202 937 50 013 48 441 Koszty działania (łącznie z amortyzacją) -164 981-147 551-39 765-35 220 Koszty ryzyka i wynik z tytułu rezerw -26 113-21 190-6 294-5 058 Wynik przed opodatkowaniem 16 380 33 356 3 948 7 962 Wynik po opodatkowaniu 13 913 24 642 3 353 5 882 Wskaźniki Średnia ważona liczba akcji 33 719 465 28 692 926 - Podstawowy zysk/strata przypadający na jedną akcję (PLN/EUR) Rozwodniony zysk/strata przypadający na jedną akcję (PLN/EUR) 0,41 0,86 0,10 0,20 0,41 0,86 0,10 0,20 Rachunek przepływów pieniężnych Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -632 071-1 752 047-152 347-418 210-321 623 757 334-77 520 180 774-532 263 637 236-128 290 152 107 Przepływy pieniężne brutto razem -1 485 957-357 477-358 157-85 329 Bilans Stan na Stan na 31.12.2014 Stan na Stan na 31.12.2014 Aktywa razem 22 855 025 23 199 608 5 589 392 5 442 979 Należności od klientów 18 383 951 17 561 644 4 495 953 4 120 227 Zobowiązania wobec banków 271 455 112 251 66 387 26 336 Zobowiązania wobec klientów 11 973 620 12 426 362 2 928 251 2 915 412 Kredyty i pożyczki otrzymane 7 374 600 7 562 365 1 803 522 1 774 245 Kapitały własne 2 140 308 2 120 835 523 431 497 580 Wskaźniki Liczba akcji 33 719 465 33 719 465 - Wartość księgowa na 1 akcję (PLN/EUR) 63,47 62,90 15,52 14,76 Rozwodniona wartość księgowa na 1 akcję (PLN/EUR) 63,47 62,90 15,52 14,76 3

Adekwatność kapitałowa Stan na 31.12.2014 w tys PLN Stan na 31.12.2014 w tys. EUR Łączny współczynnik adekwatności kapitałowej 12,89% - Współczynnik adekwatności kapitałowej Tier 1 10,38% - Łączna kwota ekspozycji na ryzyko 18 653 289 4 376 344 Kapitał podstawowy Tier 1, CET 1 1 935 539 454 107 Kapitał Tier 2 468 420 109 898 Adekwatność kapitałowa Stan na w tys. PLN Stan na w tys. EUR Łączny współczynnik adekwatności kapitałowej 12,36% - Współczynnik adekwatności kapitałowej Tier 1 9,86% - Łączna kwota ekspozycji na ryzyko 19 634 376 4 801 755 Kapitał podstawowy Tier 1, CET 1 1 936 196 473 513 Kapitał dodatkowy Tier 1 - - Kapitał Tier 2 490 190 119 880 4

WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE w tys. PLN w tys. EUR Rachunek zysków i strat roku (narastająco) 31.03.2014 roku (narastająco) roku (narastająco) 31.03.2014 roku (narastająco) Wynik z tytułu odsetek 134 491 135 079 32 416 32 243 Wynik z tytułu prowizji 35 598 32 710 8 580 7 808 Wynik z działalności bankowej 203 157 194 014 48 966 46 311 Koszty działania (łącznie z amortyzacją) -161 735-144 038-38 983-34 382 Koszty ryzyka i wynik z tytułu rezerw -26 238-23 467-6 324-5 602 Wynik przed opodatkowaniem 15 158 25 558 3 653 6 101 Wynik po opodatkowaniu 12 809 19 933 3 087 4 758 Wskaźniki Średnia ważona liczba akcji 33 719 465 28 692 926 Podstawowy zysk/strata przypadający na jedną akcję (PLN/EUR) Rozwodniony zysk/strata przypadający na jedną akcję (PLN/EUR) 0,38 0,69 0,09 0,17 0,38 0,69 0,09 0,17 Rachunek przepływów pieniężnych Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -632 286-1 712 411-152 398-408 749-321 568 757 225-77 507 180 748-532 263 597 739-128 290 142 679 Przepływy pieniężne brutto razem -1 486 117-357 447-358 195-85 322 Bilans Stan na Stan na 31.12.2014 Stan na Stan na 31.12.2014 Aktywa razem 22 471 581 22 818 160 5 495 618 5 353 485 Należności od klientów 17 983 237 17 162 317 4 397 955 4 026 539 Zobowiązania wobec banków 271 455 112 204 66 387 26 325 Zobowiązania wobec klientów 12 031 247 12 473 715 2 942 345 2 926 522 Kredyty i pożyczki otrzymane 6 945 576 7 143 268 1 698 600 1 675 919 Kapitały własne 2 131 994 2 113 651 521 397 495 894 Wskaźniki Liczba akcji 33 719 465 33 719 465 Wartość księgowa na 1 akcję (PLN/EUR) 63,23 62,68 15,46 14,71 Rozwodniona wartość księgowa na 1 akcję (PLN/EUR) 63,23 62,68 15,46 14,71 5

Adekwatność kapitałowa** Stan na 31.12.2014 w tys. PLN Stan na 31.12.2014 w tys. EUR Łączny współczynnik adekwatności kapitałowej 13,41% - Współczynnik adekwatności kapitałowej Tier 1 10,84% - Łączna kwota ekspozycji na ryzyko 18 239 126 4 279 175 Kapitał podstawowy (Tier 1)/CRD IV, CET 1 977 292 463 903 Kapitał Tier 2 468 420 109 898 Adekwatność kapitałowa Stan na w tys. PLN Stan na w tys. EUR Łączny współczynnik adekwatności kapitałowej 12,86% - Współczynnik adekwatności kapitałowej Tier 1 10,31% - Łączna kwota ekspozycji na ryzyko 19 209 432 4 697 831 Kapitał podstawowy Tier 1, CET 1 1 980 390 484 321 Kapitał dodatkowy Tier 1 - - Kapitał Tier 2 490 190 119 880 Kursy przyjęte do przeliczenia danych finansowych na EURO Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych sprawozdania finansowego za pierwszy kwartał 2015 roku i porównawcze dane finansowe za pierwszy kwartał 2014 roku oraz na koniec roku 2014 przeliczone zostały na EUR wg następujących zasad: pozycje aktywów i pasywów bilansu oraz wartość księgową na 1 akcję na koniec pierwszego kwartału 2015 roku przeliczono na EUR według średniego kursu obowiązującego na dzień 31 marca 2015 roku, ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski, tj. 1 EUR =4,0890 PLN; dane porównawcze na koniec roku 2014 zostały przeliczone na EUR według średniego kursu obowiązującego na dzień 31 grudnia 2014 roku, ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski w dniu 31 grudnia 2014 roku, tj. 1 EUR =4,2623 PLN; pozycje rachunku zysków i strat, rachunku przepływów pieniężnych oraz zysk na akcję za pierwszy kwartał 2015 roku przeliczono na EUR według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatnie dni miesięcy od stycznia do marca 2015 roku, tj. 1 EUR = 4,1489 PLN; dane porównawcze za pierwszy kwartał roku 2014 zostały przeliczone na EUR według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatnie dni miesięcy od stycznia do marca 2014 roku, tj. 1 EUR = 4,1894 PLN. 6

2. Skonsolidowane sprawozdanie Grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA Skonsolidowany rachunek zysków i strat Noty 1.01.2015-1.01.2014-31.03.2014 Przychody z tytułu odsetek 9.1 205 593 215 389 Koszty z tytułu odsetek 9.2-69 694-75 839 Wynik z tytułu odsetek 135 899 139 550 Przychody z tytułu prowizji 9.3 47 345 43 368 Koszty z tytułu prowizji 9.4-8 738-8 332 Wynik z tytułu prowizji 38 607 35 036 Wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu 9.5 24 250 17 793 Wynik na transakcjach zabezpieczających -351 505 Wynik na pozycji zabezpieczanej 351-505 Wynik na operacjach aktywami finansowymi dostępnymi do sprzedaży 9.6 3 804 5 730 Pozostałe przychody 9.7 11 050 10 948 Pozostałe koszty operacyjne 9.8-6 110-6 120 Wynik z działalności bankowej 207 500 202 937 Koszty działania -153 445-137 196 Koszty osobowe -79 670-71 504 Pozostałe koszty działania 9.9-73 775-65 692 Amortyzacja -11 536-10 355 Wynik operacyjny brutto 42 519 55 386 Koszty ryzyka i wynik z tytułu rezerw -26 113-21 190 Koszty ryzyka 9.10-26 291-21 490 Wynik z tytułu rezerw 9.11 178 300 Wynik operacyjny netto 16 406 34 196 Wynik na sprzedaży aktywów -26-840 Wynik przed opodatkowaniem 16 380 33 356 Podatek dochodowy -2 467-8 714 Wynik po opodatkowaniu 13 913 24 642 Skonsolidowany zysk przypadający na jedną akcję 9.12 Wynik po opodatkowaniu 13 913 24 642 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 33 719 465 28 692 926 Zysk na jedną akcję zwykłą (w PLN) 0,41 0,86 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 33 719 465 28 692 926 Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą (w PLN) 0,41 0,86 7

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 1.01.2015-1.01.2014-31.03.2014 Wynik roku bieżącego 13 913 24 642 Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat - netto: 5 560 1 763 Wycena inwestycji dostępnych do sprzedaży 6 864 2 176 Podatek odroczony inwestycje dostępne do sprzedaży -1 304-413 Razem skonsolidowane całkowite dochody 19 473 26 405 Noty zamieszczone na kolejnych stronach stanowią integralną część skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 8

Skonsolidowany bilans Noty 31.12.2014 31.03.2014 AKTYWA Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 10.1 1 229 541 2 714 529 933 090 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu 10.2.1 187 407 139 584 65 820 Należności od banków 10.3.1 49 000 95 862 72 563 Należności od klientów 10.3.2 18 383 951 17 561 644 17 315 327 Instrumenty zabezpieczające 11 6 573 9 245 7 114 Inwestycje dostępne do sprzedaży 10.4 2 444 705 2 178 751 1 851 127 Rzeczowy majątek trwały 10.5 97 789 99 851 111 580 Wartości niematerialne 10.6 72 786 73 816 55 780 Rozrachunki z tytułu podatku dochodowego - - 17 738 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 10.6.1 198 682 185 038 190 723 Pozostałe aktywa 10.7.2 184 591 141 288 142 896 Razem aktywa 22 855 025 23 199 608 20 763 758 ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu 10.2.2 206 503 134 549 72 186 Zobowiązania wobec banków 10.7.1 271 455 112 251 819 131 Zobowiązania wobec klientów 10.7.2 11 973 620 12 426 362 10 193 607 Kredyty i pożyczki otrzymane 10.7.3 7 374 600 7 562 365 6 997 965 Różnice z zabezpieczenia wartości godziwej przed ryzykiem stopy procentowej przypadające na pozycje 6 119 6 740 6 631 zabezpieczane Zobowiązania podporządkowane 480 404 468 801 455 899 Rezerwa z tytułu podatku dochodowego 15 347 14 240 - Rezerwa z tytułu podatku odroczonego 10.6.1 2 374 1 070 1 216 Pozostałe zobowiązania 10.7.4 330 591 297 580 339 333 Rezerwy 10.8.1 53 704 54 815 53 768 Razem zobowiązania 20 714 717 21 078 773 18 939 736 KAPITAŁY WŁASNE Kapitał zakładowy 1 532 887 1 532 887 1 304 380 Kapitał zapasowy 180 540 180 540 173 438 Pozostałe kapitały 253 052 253 052 183 480 Kapitał z aktualizacji wyceny 10 618 5 058 5 514 Zyski zatrzymane 149 298 46 122 132 568 Wynik roku bieżącego 13 913 103 176 24 642 Razem kapitały własne 2 140 308 2 120 835 1 824 022 Razem pasywa 22 855 025 23 199 608 20 763 758 Noty zamieszczone na kolejnych stronach stanowią integralną część skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 9

Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za pierwszy kwartał 2014 roku Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Wynik roku bieżącego Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Razem kapitały Stan na 31.12.2013 1 304 380 172 921 38 026 102 283 183 480 3 751 1 804 841 Wynik roku bieżącego - - 102 283-102 283 - - - Stan na 1.01.2014 1 304 380 172 921 140 309-183 480 3 751 1 804 841 Razem całkowite dochody - - - 24 642-1 763 26 405 za 2014 rok Inne - 517-7 741 - - - -7 224 Stan na 31.03.2014 1 304 380 173 438 132 568 24 642 183 480 5 514 1 824 022 Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za 2014 rok Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Wynik roku bieżącego Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Razem kapitały Stan na 31.12.2013 1 304 380 172 921 38 026 102 283 183 480 3 751 1 804 841 Wynik roku bieżącego - - 102 283-102 283 - - - Stan na 1.01.2014 1 304 380 172 921 140 309-183 480 3 751 1 804 841 Razem całkowite dochody - - - 103 176-1 307 104 483 za 2014 rok Emisja akcji 228 507 - - - -9 773-218 734 Podział wyniku z lat ubiegłych - 7 101-86 446-79 345 - - Inne - 518-7 741 - - -7 223 Stan na 31.12.2014 1 532 887 180 540 46 122 103 176 253 052 5 058 2 120 835 Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za pierwszy kwartał 2015 roku Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Wynik roku bieżącego Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Razem Kapitały Stan na 31.12.2014 1 532 887 180 540 46 122 103 176 253 052 5 058 2 120 835 Wynik roku bieżącego - - 103 176-103 176 - - - Stan na 01.01.2015 1 532 887 180 540 149 298-253 052 5 058 2 120 835 Razem całkowite dochody za pierwszy - - - 13 913-5 560 19 473 kwartał 2015 Stan na 1 532 887 180 540 149 298 13 913 253 052 10 618 2 140 308 10

Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych 1.01.2015-1.01.2014-31.03.2014 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty brutto, stan na początek okresu 2 715 577 1 290 864 DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA Zysk/strata brutto 16 380 33 356 Korekty z tytułu: -648 451-1 785 403 Amortyzacja 11 384 10 346 Zmiana stanu rezerw i odpisów 26 458-8 134 Zyski/straty z tytułu różnic kursowych - 789 Zysk/strata z tytułu działalności inwestycyjnej 471 2 272 Zmiana stanu aktywów i zobowiązań operacyjnych: -671 998-1 784 254 - aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu 24 131 6 694 - należności od banków brutto 46 860 6 793 - należności od klientów brutto -851 444 650 018 - zmiana stanu inwestycji dostępnych do sprzedaży brutto 53 633 3 745 - zobowiązania wobec banków 159 157 394 858 - zobowiązania wobec klientów -440 920-719 831 - zmiana stanu aktywów i zobowiązań z tytułu zastosowania rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej 2 052 1 923 - zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek otrzymanych 334 571-2 057 390 - zobowiązania z tytułu pożyczki podporządkowanej 11 602 3 707 - pozostałe aktywa i zobowiązania -11 640-74 771 Podatek zapłacony -14 767-6 424 Pozostałe korekty 1 2 Przepływy z działalności operacyjnej netto -632 071-1 752 047 DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA Nabycie inwestycji dostępnych do sprzedaży -15 187 789-7 449 910 Nabycie składników majątku trwałego i wartości niematerialnych -8 756 943 Zbycie inwestycji dostępnych do sprzedaży 14 875 067 8 205 082 Zbycie składników majątku trwałego 18 1 485 Inne wydatki inwestycyjne -163-265 Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej netto -321 623 757 334 DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA Zaciągnięcie kredytów i pożyczek otrzymanych - 1 721 032 Spłata kredytów i pożyczek otrzymanych -532 263-1 083 796 Przepływy pieniężne z działalności finansowej netto -532 263 637 236 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty brutto, stan na koniec okresu 1 229 620 933 387 Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów brutto -1 485 957-357 477 Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią. Noty zamieszczone na kolejnych stronach stanowią integralną część skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 11

3. Kwartalna informacja finansowa - jednostkowe dane finansowe BNP Paribas Banku Polska SA Jednostkowy rachunek zysków i strat 1.01.2015-1.01.2014-31.03.2014 Przychody z tytułu odsetek 203 025 206 667 Koszty z tytułu odsetek -68 534-71 588 Wynik z tytułu odsetek 134 491 135 079 Przychody z tytułu prowizji 43 894 40 827 Koszty z tytułu prowizji -8 296-8 117 Wynik z tytułu prowizji 35 598 32 710 Wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu 24 250 17 847 Wynik na transakcjach zabezpieczających -351 505 Wynik na pozycji zabezpieczanej 351-505 Wynik na operacjach aktywami finansowymi dostępnymi do sprzedaży 3 804 5 730 Pozostałe przychody 11 122 8 768 Pozostałe koszty operacyjne -6 108-6 120 Wynik z działalności bankowej 203 157 194 014 Koszty działania -150 299-132 789 Koszty osobowe -78 090-69 956 Pozostałe koszty działania -72 209-62 833 Amortyzacja -11 436-11 249 Wynik operacyjny brutto 41 422 49 976 Koszty ryzyka i wynik z tytułu rezerw -26 238-23 467 Koszty ryzyka -26 416-23 767 Wynik z tytułu rezerw 178 300 Wynik operacyjny netto 15 184 26 509 Wynik na sprzedaży aktywów -26-951 Wynik przed opodatkowaniem 15 158 25 558 Podatek dochodowy -2 349-5 625 Wynik po opodatkowaniu 12 809 19 933 Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów 1.01.2015-1.01.2014-31.03.2014 Wynik roku bieżącego 12 809 19 933 Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat - netto: 5 534 1 738 Wycena inwestycji dostępnych do sprzedaży 6 832 2 145 Podatek odroczony inwestycje dostępne do sprzedaży -1 298-407 Razem jednostkowe całkowite dochody 18 343 21 671 12

Bilans jednostkowy 31.12.2014 31.03.2014 AKTYWA Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 1 229 342 2 714 490 933 076 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu 187 407 139 584 65 820 Należności od banków 49 000 95 862 72 563 Należności od klientów 17 983 237 17 162 317 17 147 343 Instrumenty zabezpieczające 6 573 9 245 7 114 Inwestycje dostępne do sprzedaży 2 440 862 2 174 940 1 847 580 Pozostałe inwestycje 21 067 21 067 21 067 Rzeczowy majątek trwały 97 597 99 691 111 469 Wartości niematerialne 71 701 72 669 55 767 Rozrachunki z tytułu podatku dochodowego - - 13 219 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 199 593 185 949 191 303 Pozostałe aktywa 185 202 142 346 162 175 Razem aktywa 22 471 581 22 818 160 20 628 496 ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu 206 503 134 549 72 186 Zobowiązania wobec banków 271 455 112 204 819 047 Zobowiązania wobec klientów 12 031 247 12 473 715 10 280 688 Kredyty i pożyczki otrzymane 6 945 576 7 143 268 6 824 071 Różnice z zabezpieczenia wartości godziwej przed ryzykiem stopy procentowej przypadające na pozycje zabezpieczane 6 119 6 740 6 631 Zobowiązania podporządkowane 480 404 468 801 455 899 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 15 347 14 240 - Rezerwa z tytułu podatku odroczonego 2 354 1 056 1 216 Pozostałe zobowiązania 326 975 295 215 336 795 Rezerwy 53 607 54 721 53 538 Razem zobowiązania 20 339 587 20 704 509 18 850 071 KAPITAŁY WŁASNE Kapitał zakładowy 1 532 887 1 532 887 1 304 380 Kapitał zapasowy 186 247 186 247 179 247 Pozostałe kapitały 252 904 252 904 183 434 Kapitał z aktualizacji wyceny 10 035 4 501 5 188 Zyski zatrzymane 137 112-86 243 Wynik roku bieżącego 12 809 137 112 19 933 Razem kapitały własne 2 131 994 2 113 651 1 778 425 Razem pasywa 22 471 581 22 818 160 20 628 496 13

Zestawienie zmian w kapitale własnym za pierwszy kwartał 2014 roku Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Wynik roku bieżącego Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Razem Kapitały Stan na 31.12.2013 1 304 380 178 730-28 86 271 183 434 3 450 1 756 237 Wynik roku bieżącego - - 86 271-86 271 - - - Stan na 1.01.2014 1 304 380 178 730 86 243-183 434 3 450 1 756 237 Razem całkowite dochody za pierwszy kwartał - - - 19 933-1 738 21 671 2014 roku Inne - 517 - - - - 517 Stan na 31.03.2014 1 304 380 179 247 86 243 19 933 183 434 5 188 1 778 425 Zestawienie zmian w kapitale własnym za 2014 rok Stan na 31.12.2013 Wynik roku bieżącego Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Wynik roku bieżącego Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Razem Kapitały 1 304 380 178 730-28 86 271 183 434 3 450 1 756 237 - - 86 271-86 271 - - - Stan na 1.01.2014 1 304 380 178 730 86 243-183 434 3 450 1 756 237 Razem całkowite dochody za 2014 rok - - - 137 112-1 051 138 163 Emisja akcji 228 507 - - - -9 773-218 734 Podział wyniku z lat ubiegłych - 7 000-86 243-79 243 - - Inne - 517 - - - - 517 Stan na 31.12.2014 1 532 887 186 247-137 112 252 904 4 501 2 113 651 Zestawienie zmian w kapitale własnym za pierwszy kwartał 2015 roku Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Wynik roku bieżącego Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Razem Kapitały Stan na 31.12.2014 1 532 887 186 247-137 112 252 904 4 501 2 113 651 Wynik roku bieżącego Stan na 1.01.2015 Razem całkowite dochody za pierwszy kwartał 2015 roku Stan na - - 137 112-137 112 - - - 1 532 887 186 247 137 112-252 904 4 501 2 113 651 - - - 12 809-5 534 18 343 1 532 887 186 247 137 112 12 809 252 904 10 035 2 131 994 14

Rachunek przepływów pieniężnych 1.01.2015-1.01.2014-31.03.2014 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty brutto, stan na początek okresu 2 715 538 1 290 820 DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA Zysk/strata brutto 15 158 25 558 Korekty z tytułu: -647 444-1 737 969 Amortyzacja 11 436 11 262 Zmiana z tytułu rezerw i odpisów 26 455 110 258 Zysk/strata z tytułu działalności inwestycyjnej 471 2 272 Zmiana stanu aktywów i zobowiązań operacyjnych: -670 921-1 858 179 - aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu 24 131 6 694 - należności od banków brutto 46 860 6 792 - należności od klientów brutto -850 182-805 900 - zmiana stanu inwestycji dostępnych do sprzedaży brutto 53 633 3 745 - zobowiązania wobec banków 159 251 394 774 - zobowiązania wobec klientów -442 468-727 464 - zmiana stanu aktywów i zobowiązań z tytułu zastosowania rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej 2 052 1 923 - zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek otrzymanych 334 571-709 362 - zobowiązania z tytułu pożyczki podporządkowanej 11 602 3 707 - pozostałe aktywa i zobowiązania -10 371-33 088 Podatek zapłacony -14 885-3 584 Pozostałe korekty - 2 Przepływy z działalności operacyjnej netto -632 286-1 712 411 DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA Nabycie inwestycji dostępnych do sprzedaży -15 187 789-7 449 910 Nabycie składników majątku trwałego i wartości niematerialnych -8 701 945 Zbycie inwestycji dostępnych do sprzedaży 14 875 067 8 205 082 Zbycie składników majątku trwałego 18 1 374 Inne wydatki inwestycyjne -163-265 Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej netto -321 568 757 225 DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA Zaciągnięcie kredytów i pożyczek - 1 218 385 Spłata kredytów i pożyczek -532 263-620 646 Przepływy pieniężne z działalności finansowej netto -532 263 597 739 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty brutto, stan na koniec okresu 1 229 421 933 373 Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów brutto -1 486 117-357 447 Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią. 15

4. Najważniejsze czynniki kształtujące skonsolidowane wyniki Grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA na koniec pierwszego kwartału 2015 roku 4.1. Wyniki finansowe Rachunek zysków i strat ( w tys. PLN) 1.01.2015-1.01.2014-31.03.2014 Zmiana pierwszy kwartał 2015 -pierwszy kwartał 2014 Wynik z tytułu odsetek 135 899 139 550-2,6% Wynik z tytułu prowizji 38 607 35 036 10,2% Pozostałe przychody 1 32 994 28 351 16,4% Wynik z działalności bankowej 207 500 202 937 2,2% Koszty osobowe -79 670-71 504 11,4% Pozostałe koszty działania wraz z amortyzacją -85 311-76 047 12,2% Koszty ryzyka i wynik z tytułu rezerw -26 113-21 190 23,2% Wynik na sprzedaży aktywów -26-840 -96,9% Wynik przed opodatkowaniem 16 380 33 356-50,9% Wynik po opodatkowaniu 13 913 24 642-43,5% 4.2. Wybrane dane bilansowe Suma bilansowa 31.12.2014 31.03.2014 Zmiana - 31.12.2014 Suma bilansowa 22 855 025 23 199 608 20 763 758-1,5% Należności od klientów 18 383 951 17 561 644 17 315 327 4,7% Zobowiązania wobec klientów 11 973 620 12 426 362 10 193 607-3,6% Kapitały własne ogółem 2 140 308 2 120 835 1 824 022 0,9% 4.3. Wskaźniki (w %) 31.12.2014 31.03.2014 Łączny współczynnik adekwatności kapitałowej 12,4% 12,9% 12,1% Zwrot na aktywach (ROA)* 0,2% 0,5% 0,5% Zwrot z kapitału (ROE)* 2,7% 5,1% 5,6% Marża odsetkowa netto* 2,7% 2,8% 2,9% Współczynnik kredytów netto w PLN do depozytów w PLN Współczynnik kredytów netto w PLN do depozytów w PLN - Bank 115,2% 101,0% 120,5% 112,0% 98,4% 117,8% * Powyższe wskaźniki zostały wyliczone w następujący sposób : Zwrot na aktywach (ROA) Zwrot z kapitału (ROE) Marża odsetkowa netto Wynik po opodatkowaniu / średnia wartość aktywów na koniec czterech kolejnych kwartałów Wynik po opodatkowaniu / średnia wartość funduszy własnych na koniec czterech kolejnych kwartałów Wynik z tytułu odsetek / średnia wartość aktywów oprocentowanych 2 na koniec czterech kolejnych kwartałów 1 Pozostałe przychody obejmują: wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu, wynik na operacjach aktywami finansowymi dostępnymi do sprzedaży, dywidendy, wynik z tytułu rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej, pozostałe przychody i pozostałe koszty operacyjne 2 Aktywa oprocentowane obejmują: aktywa finansowe przeznaczone do obrotu, należności od banków, należności od klientów, inwestycje dostępne do sprzedaży oraz instrumenty zabezpieczające 16

4.4. Skonsolidowany rachunek zysków i strat za pierwszy kwartał 2015 i za czwarty kwartał 2014 roku oraz dane porównawcze Skonsolidowany rachunek zysków i strat 1.01.2015-1.10.2014-31.12.2014 1.01.2014-31.03.2014 1.10.2013-31.12.2013 Zmiana pierwszy kwartał 2015 -pierwszy kwartał 2014 Przychody z tytułu odsetek 205 593 224 611 215 389 212 025-4,5% Koszty z tytułu odsetek -69 694-79 843-75 839-80 247 8,1% Wynik z tytułu odsetek 135 899 144 769 139 550 131 778-2,6% Przychody z tytułu prowizji 47 345 53 279 43 368 50 267 9,2% Koszty z tytułu prowizji -8 738-8 944-8 332-8718 4,9% Wynik z tytułu prowizji 38 607 44 335 35 036 41 549 10,2% Wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu Wynik na transakcjach zabezpieczających Wynik na pozycji zabezpieczanej Wynik na operacjach aktywami finansowymi dostępnymi do sprzedaży 24 250 26 215 17 793 27 370 36,3% -351-348 505-287 -169,5% 351 348-505 287 169,5% 3 804 1 693 5 730 1 149-33,6% Pozostałe przychody 11 050 8 675 10 948-11 041 0,9% Pozostałe koszty operacyjne -6 110-6 414-6 120 16 055-0,2% Wynik z działalności bankowej 207 500 219 272 202 937 206 860 2,2% Koszty działania -153 445-151 862-137 196-137 027 11,8% Koszty osobowe -79 670-77 915-71 504-72 466 11,4% Pozostałe koszty działania -73 775-73 947-65 692-64 561 12,3% Amortyzacja -11 536-11 402-10 355-11 419 11,4% Wynik operacyjny brutto 42 519 56 009 55 386 58 414-23,3% Koszty ryzyka i wynik z tytułu rezerw -26 113-23 570-21 190-24 170 23,2% Koszty ryzyka -26 291-30 088-21 490-26 163 22,3% Wynik z tytułu rezerw 178 6 519 300 1 993-40,7% Wynik operacyjny netto 16 406 32 439 34 196 34 244-52% Wynik na sprzedaży aktywów -26-213 -840 232-96,9% Wynik przed opodatkowaniem 16 380 32 226 33 356 34 476-50,9% Podatek dochodowy -2 467-5 084-8 714-10 383-71,7% Wynik po opodatkowaniu 13 913 27 142 24 642 24 093-43,5% Skonsolidowany rachunek zysków i strat W pierwszym kwartale 2015 roku Grupa odnotowała zysk po opodatkowaniu w wysokości 13,9 mln PLN czyli o 10,7 mln PLN (43,5%) niższy w porównaniu z wynikiem za pierwszy kwartał 2014 roku. Bez uwzględnienia kosztów poniesionych w pierwszym kwartale 2015 roku związanych z zamiarem połączenia Banku Gospodarki Żywnościowej S.A. z BNP Paribas Bankiem Polska SA w wysokości 6,5 mln PLN, zysk po opodatkowaniu byłby niższy w porównaniu do pierwszego kwartału 2014 roku o 5,5 mln PLN, tj. 22,1%. Wynik z działalności bankowej Grupy za pierwszy kwartał 2015 roku w kwocie 207,5 mln PLN był o 4,6 mln PLN (2,2%) wyższy w porównaniu z analogicznym okresem 2014 roku, głównie ze względu na wyższy wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu oraz wyższy wynik z tytułu prowizji, częściowo skompensowany niższym wynikiem z tytułu odsetek oraz wynikiem na operacjach aktywami finansowymi dostępnymi do sprzedaży. 17

Główne elementy tego wyniku zostały zaprezentowane poniżej: Wynik z tytułu odsetek W strukturze przychodów Grupy dominującą pozycję stanowi wynik z tytułu odsetek, który w pierwszym kwartale 2015 roku wyniósł 135,9 mln PLN i był o 3,7 mln PLN (2,6%) niższy niż w analogicznym okresie 2014 roku, przy czym znacząca obniżka rynkowych stóp procentowych spowodowała zmniejszenie zarówno przychodów, jak i kosztów z tytułu odsetek. Przychody z tytułu odsetek w pierwszym kwartale 2015 roku wyniosły 205,6 mln PLN, co oznacza spadek o 4,5% (9,8 mln PLN) w porównaniu do pierwszego kwartału 2014 roku. Spadek ten dotyczył głównie: odsetek od należności od klientów Grupy (o 6,6% tj. 12,8 mln PLN), które w analizowanym okresie wyniosły 180,7 mln PLN. Spadek odsetek od należności od klientów był głównie pochodną istotnego spadku rynkowych stóp procentowych, w tym spadku stopy lombardowej. Spadek wynikający ze spadku rynkowych stóp procentowych został częściowo skompensowany wzrostem średniego salda kredytów konsumpcyjnych. Koszty odsetkowe w pierwszym kwartale 2015 roku spadły w porównaniu do analogicznego okresu 2014 roku o 6,1 mln PLN tj. 8,1%, osiągając poziom 69,7 mln PLN. Na spadek tej pozycji złożyły się głównie: niższe koszty odsetek od pożyczek podporządkowanych oraz kredytów i pożyczek otrzymanych (o 4,3 mln PLN, tj. 17,6%), związane głównie ze spadkiem rynkowych stóp procentowych, niższe koszty odsetek od zobowiązań wobec banków (o 3,0 mln PLN tj. 78,8%) głównie w związku ze spadkiem rynkowych stóp procentowych oraz niższymi saldami tych zobowiązań. Jednocześnie, koszty odsetek od depozytów klientów były wyższe niż w analogicznym okresie 2014 roku (o 1,1 mln PLN tj. 2,6%), głównie w związku ze wzrostem sald tych depozytów. Marża odsetkowa netto w pierwszym kwartale 2015 roku wyniosła 2,7% w porównaniu do 2,9% w pierwszym kwartale 2014 roku. Na spadek ten wpływ miała głównie znacząca obniżka rynkowych stóp procentowych. Wynik z tytułu prowizji W pierwszym kwartale 2015 roku Grupa odnotowała wzrost wyniku z tytułu prowizji w porównaniu do analogicznego okresu 2014 roku o 10,2% (3,6 mln PLN). Na wzrost wyniku prowizyjnego złożyły się głównie: wyższe prowizje związane ze sprzedażą produktów ubezpieczeniowych (o 2,3 mln PLN, tj. 58,8%), wzrost prowizji dotyczących gwarancji i zobowiązań warunkowych (o 0,4 mln PLN, tj. 9,4%), wyższe prowizje związane z udzielaniem kredytów (o 0,1 mln PLN, tj. 2,0%). Wzrost ten został częściowo skompensowany niższymi prowizjami związanymi z kartami (o 1,4 mln PLN, tj. 59,3%) oraz spadkiem prowizji netto dotyczących usług z tytułu rozliczeń pieniężnych, które zawierają przede wszystkim prowizje za prowadzenie rachunków, transakcje gotówkowe i przelewy (o 0,3 mln PLN, tj. 1,9%). Wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu Wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu zrealizowany w pierwszym kwartale 2015 roku wyniósł 24,3 mln PLN, co oznacza wzrost w porównaniu do pierwszego kwartału 2014 roku o 6,5 mln PLN (36,3%). Wynik z tytułu operacji wymiany walut wzrósł w porównaniu do pierwszego kwartału 2014 roku o 4,7 mln PLN, tj. 22,0%, głównie w wyniku wzrostu średniego wolumenu transakcji (przy jednoczesnym spadku marży realizowanej na tych transakcjach). Wynik na operacjach instrumentami pochodnymi wzrósł o 1,8 mln PLN w porównaniu do analogicznego okresu 2014 roku. Wynik na operacjach aktywami finansowymi dostępnymi do sprzedaży Wynik na operacjach aktywami finansowymi dostępnymi do sprzedaży wyniósł w pierwszym kwartale 2015 roku 3,8 mln PLN w porównaniu do 5,7 mln PLN w pierwszym kwartale 2014 roku. Spadek wyniku związany był z niższymi zyskami ze sprzedaży papierów wartościowych. 18

Koszty operacyjne Grupy W pierwszym kwartale 2015 roku Grupa poniosła koszty związane z zamiarem połączenia Banku Gospodarki Żywnościowej S.A. z BNP Paribas Bankiem Polska SA w wysokości 6,5 mln PLN. Koszty działania Grupy i amortyzacja w pierwszym kwartale 2015 roku były o 17,4 mln PLN (11,8%) wyższe w porównaniu z analogicznym okresem 2014 roku. Koszty osobowe Grupy w pierwszym kwartale 2015 roku w kwocie 79,7 mln PLN były o 8,2 mln PLN (11,4%) wyższe w porównaniu z analogicznym okresem 2014 roku. Na wzrost ten złożyły się przede wszystkim wyższe koszty wynagrodzeń podstawowych oraz narzutów, w tym koszty związane z zamiarem połączenia Banku Gospodarki Żywnościowej S.A. z BNP Paribas Bankiem Polska SA (w wysokości 4,8 mln PLN). Zatrudnienie w Grupie wynosiło 2 778 etatów na koniec pierwszego kwartału 2015 roku w porównaniu do 2 798 etatów na koniec pierwszego kwartału 2014 roku. Koszty amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych w pierwszym kwartale 2015 roku wyniosły 11,5 mln PLN i były o 11,4% wyższe w porównaniu do analogicznego okresu 2014 roku. Wzrost ten wynika głównie z wyższej amortyzacji oprogramowania systemowego. Pozostałe koszty działania Grupy wyniosły w pierwszym kwartale 2015 roku 73,8 mln PLN i były wyższe o 8,1 mln PLN (12,3%) w porównaniu do analogicznego okresu 2014 roku. Wzrost pozostałych kosztów działania związany jest z wyższymi kosztami BFG (o 4,8 mln PLN) oraz wyższym kosztem outsourcingu w działalności leasingowej o 3,6 mln PLN. Koszty ryzyka W pierwszym kwartale 2015 roku koszty ryzyka wyniosły 26,3 mln PLN, co oznacza wzrost w porównaniu do analogicznego okresu 2014 roku o 4,8 mln PLN, tj. o 22,3%. W rezultacie, zannualizowany współczynnik kosztu ryzyka wyniósł w pierwszym kwartale 2015 roku 0,6% w porównaniu do 0,5% w pierwszym kwartale 2014 roku. Wzrost kosztów ryzyka w porównaniu z analogicznym okresem 2014 roku spowodowany był wyższymi niż przed rokiem rezerwami na należności od klientów indywidualnych wynikajacy głównie ze wzrostu salda tych kredytów, podczas gdy odpisy na należności małych i średnich przedsiębiorstw były istotnie niższe niż przed rokiem. Wynik z tytułu rezerw Wynik z tytułu rezerw w pierwszym kwartale 2015 roku wyniósł 0,2 mln PLN w porównaniu do 0,3 mln PLN w analogicznym okresie 2014 roku. Na wynik ten złożyły się przychody z tytułu rozwiązania rezerw na pozostałe ryzyko prawne (nie związane z instrumentami finansowymi). Skonsolidowany bilans Skonsolidowana suma bilansowa Grupy na koniec pierwszego kwartału 2015 roku wyniosła 22 855,0 mln PLN i była niższa od stanu na koniec grudnia ubiegłego roku o 344,6 mln PLN, tj. 1,5%. Spadek wartości sumy bilansowej dotyczył głównie środków pieniężnych i ich ekwiwalentów. Portfel kredytowy Grupy Podstawową pozycję w strukturze aktywów Grupy, z 80,4% udziałem w całości sumy bilansowej, stanowią należności od klientów netto w kwocie 18 384,0 mln PLN. Ich wzrost w porównaniu do końca grudnia 2014 roku (o 822,3 mln PLN tj. 4,7%) był głównie rezultatem: wzrostu portfela kredytowego dużych przedsiębiorstw oraz klientów indywidualnych, aktywnej sprzedaży kredytów konsumpcyjnych, dzięki atrakcyjnej ofercie i podejmowanym działaniom marketingowym, osłabienia się złotówki względem walut obcych, w których denominowany jest walutowy portfel kredytowy, które odpowiadało za wzrost wartości portfela kredytowego netto ogółem o 1,64%. 19

Poniższa tabela przedstawia strukturę i dynamikę portfela kredytowego w analizowanych okresach: w tys. PLN % udział 31.12.2014 % udział / 31.12.2014 Kredyty komercyjne 8 427 272 43,4% 7 924 691 42,6% 6,3% Kredyty hipoteczne w PLN 1 732 022 8,9% 1 759 973 9,5% -1,6% Kredyty hipoteczne w walutach obcych 4 164 685 21,4% 3 838 078 20,7% 8,5% Kredyty i pożyczki konsumpcyjne 2 733 688 14,1% 2 680 821 14,4% 2,0% Należności leasingowe 1 912 282 9,8% 1 940 071 10,4% -1,4% Pozostałe należności * 462 977 2,4% 437 849 2,4% 5,7% Razem należności od klientów brutto 19 432 926 100% 18 581 483 100% 4,6% Odpisy z tyt. utraty wartości i IBNR -1 048 975-1 019 839 2,9% Razem należności od klientów netto 18 383 951 17 561 644 4,7% * Pozostałe należności zawierają: kredyty dla jednostek budżetowych, należności z tytułu rozpoznawania instrumentów finansowych (transakcje typu fx spot i fx swap) w dacie zawarcia transakcji, należności z tytułu faktoringu oraz inne należności i odsetki do otrzymania Największy przyrost w porównaniu z grudniem 2014 roku (o 502,6 mln PLN tj. 6,3%) odnotowano w portfelu kredytów komercyjnych dla podmiotów gospodarczych, przede wszystkim dzięki wyższemu wykorzystaniu limitów kredytów w rachunku bieżącym i obrotowych przez klientów korporacyjnych (duże przedsiębiorstwa), Wzrost salda kredytów hipotecznych o 298,7 mln PLN (5,3%) dotyczył portfela walutowych kredytów hipotecznych, którego wartość wzrosła o 326,6 mln PLN (tj. 8,5%) w porównaniu do poziomu z końca grudnia 2014 roku. Wzrost sald tych kredytów wynika ze znacznego osłabienia się złotówki względem CHF. Kredyty hipoteczne denominowane w CHF w wysokości 4 094,1 mln PLN na koniec pierwszego kwartału 2015 roku stanowiły 98,3% całości salda walutowych kredytów hipotecznych). Grupa obecnie nie koncentruje się na sprzedaży złotówkowych kredytów hipotecznych. W konsekwencji saldo tych kredytów kształtowało się na poziomie niższym od poziomu z końca grudnia 2014 roku o 28 mln PLN, tj. 1,6%. W portfelu kredytów i pożyczek konsumpcyjnych dla klientów indywidualnych na koniec marca 2015 roku odnotowano wzrost o 52,9 mln PLN (2,0%) w porównaniu z końcem grudnia 2014 roku. Dzięki utrzymaniu atrakcyjnej oferty kredytów gotówkowych oraz przeprowadzonej kampanii marketingowej, sprzedaż tych kredytów w pierwszych 3 miesiącach 2015 roku była o 11,6% wyższa niż przed rokiem osiągając poziom 259,3 mln PLN w porównaniu do 232,4 mln PLN w pierwszych 3 miesiącach 2014 roku. Sprzedaż kredytów samochodowych oraz leasingu na samochody, w części udzielonej przez linię biznesową Personal Finance dla wszystkich klientów Banku (zarówno firmowych, jak i indywidualnych) wyniosła 166,9 mln PLN w pierwszym kwartale 2015 roku w porównaniu do 111,7 mln PLN w pierwszym kwartale 2014 roku. Należności z tytułu leasingu finansowego brutto spadły w porównaniu do stanu z końca grudnia 2014 roku o 27,8 mln PLN, tj. 1,4%. Saldo należności z tytułu faktoringu brutto na koniec pierwszego kwartału 2015 roku wyniosło 401,7 mln PLN, co oznacza wzrost w porównaniu z końcem grudnia 2014 roku o 1,3 mln PLN tj. 0,3%. Kredyty walutowe stanowiły 37,2% portfela należności od klientów brutto na koniec pierwszego kwartału 2015 roku, w tym największy udział mają kredyty w CHF w wysokości 4 329,5 mln PLN, które stanowiły 22,3% całego portfela należności od klientów brutto oraz kredyty w EUR, które stanowiły 14,2% całego portfela należności od klientów brutto. Wartość portfela kredytów walutowych wyrażona w PLN wzrosła w porównaniu do grudnia 2014 roku o 287,1 mln PLN (4,1%) głównie w wyniku osłabienia się złotówki względem CHF. 20

Jakość portfela kredytowego Na koniec marca 2015 roku udział portfela z rozpoznaną utratą wartości w portfelu ogółem Grupy spadł do 7,0% wobec 7,1% na koniec grudnia 2014 roku i 7,6% na koniec marca 2014 roku. Dla należności klientów Bankowości Korporacyjnej i Transakcyjnej wskaźnik ten wyniósł 6,3%, dla klientów segmentu małych i średnich przedsiębiorstw 11,7%, 10,9% dla kredytów konsumpcyjnych (które obejmują również kredyty samochodowe udzielane klientom małych i średnich przedsiębiorstw) oraz 3,3% dla kredytów hipotecznych. Zobowiązania Głównym źródłem finansowania aktywów Grupy są depozyty klientów oraz kredyty i pożyczki otrzymane. Saldo kredytów i pożyczek otrzymanych na koniec marca 2015 roku wyniosło 7 374,6 mln PLN, co stanowi 35,6% w strukturze zobowiązań Grupy. Ich wartość spadła w porównaniu ze stanem na koniec grudnia 2014 roku o 187,8 mln PLN, tj. 2,5%. Głównym składnikiem kredytów i pożyczek otrzymanych są pożyczki udzielone przez Grupę BNP Paribas, które na koniec marca 2015 roku stanowiły 89,9% kredytów otrzymanych przez Grupę. W tej kategorii prezentowane są również pożyczki z Europejskiego Banku Inwestycyjnego oraz Europejskiego Banku Odbudowy i Rozwoju, przeznaczone na finansowanie projektów inwestycyjnych małych i średnich przedsiębiorstw. Stabilnym źródłem finansowania pozostają także pożyczki podporządkowane z Grupy BNP Paribas, których saldo na koniec marca 2015 roku wyniosło 480,4 mln PLN. Wzrost ich wartości (o 11,6 mln PLN w porównaniu do grudnia 2014 roku) był efektem wzrostu kursów walut. Saldo zobowiązań wobec banków na koniec pierwszego kwartału 2015 roku kształtowało się na poziomie 271,5 mln PLN, co stanowi 1,3% w całości zobowiązań Grupy. Wzrost ich wartości (o 159,2 mln PLN) w porównaniu do stanu na koniec grudnia 2014 roku wynikał przede wszystkim ze wzrostu wartości depozytów terminowych, głównie depozytów lokowanych przez banki z Grupy BNP Paribas, będącego wynikiem bieżącego zarządzania płynnością. Depozyty klientów Saldo zobowiązań wobec klientów Grupy na koniec pierwszego kwartału 2015 roku kształtowało się na poziomie 11 973,6 mln PLN, co oznacza spadek w porównaniu do stanu na koniec grudnia 2014 roku o 3,6% tj. 452,7 mln PLN. Spadek dotyczył głównie: depozytów terminowych (spadek o 859,3 mln PLN, tj. 11,9%), przede wszystkim depozytów klientów indywidualnych; depozytów O/N przedsiębiorstw. Powyższy spadek został częściowo zrównoważony wzrostem sald depozytów terminowych oraz bieżących dużych korporacji. Depozyty walutowe stanowią 17,7% wszystkich depozytów klientowskich. Ich salda wzrosły w porównaniu do grudnia 2014 roku o 286,9 mln PLN, tj. 22,4%, przy czym wzrost ten dotyczył głównie walutowych depozytów bieżących klientów firmowych (podlegających okresowym wahaniom zależnym od cyklu rozliczeń przedsiębiorstw). Sytuacja kapitałowa Grupy Na koniec pierwszego kwartału 2015 roku kapitały własne Grupy wynosiły 2 140,3 mln PLN, co oznacza wzrost w porównaniu z końcem grudnia 2014 roku o 0,9% (tj. 19,5 mln PLN). Wzrost ten jest rezultatem wzrostu kapitału z aktualizacji wyceny oraz wpływu zysku netto wypracowanego przez Grupę w pierwszym kwartale 2015 roku. 21

5. Dane informacyjne o Grupie kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA Podstawowe dane o emitencie Na 31 marca 2015 roku BNP Paribas Bank Polska Spółka Akcyjna ( Bank, BNPP Polska ) z siedzibą w Warszawie, przy ul.suwak 3, był wpisany do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000006421. Bankowi nadano numer statystyczny REGON 003915970 oraz numer identyfikacji podatkowej (NIP) 676-007-83-01. Bank był spółką o nieoznaczonym czasie działania, a jego działalność nie miała charakteru sezonowego ani cyklicznego. Z dniem wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego o połączeniu BNP Paribas Bank Polska SA z Bankiem Gospodarki Żywnościowej S.A. (dalej BGŻ S.A. ), tj. 30.04.2015 roku, BNP Paribas Bank Polska S.A. przestał być samodzielnym podmiotem gospodarczym i został wykreślony z Krajowego Rejestru Sądowego. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA za pierwszy kwartał 2015 roku zawiera dane Banku oraz spółek zależnych: Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych BNP Paribas Polska S.A., Fortis Lease Polska Sp. z o.o. w likwidacji oraz BNP Paribas Factor Sp. z o.o. (razem określanych jako Grupa). Struktura Grupy Na 31 marca 2015 roku Grupa kapitałowa BNP Paribas Bank Polska SA była częścią międzynarodowej instytucji finansowej BNP Paribas SA z siedzibą w Paryżu. Na dzień 31 marca 2015 roku, podmiotem bezpośrednio dominującym BNP Paribas Banku Polska SA był BNP Paribas Fortis z siedzibą w Brukseli, do którego należało 85% akcji, pozostałe 15% akcji stanowiło własność innych akcjonariuszy. Skład Grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA na dzień 31 marca 2015 roku BNP Paribas Bank Polska SA; Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych BNP Paribas Polska S.A. (dalej: TFI ) - spółka zależna Banku, w której posiada on 100% akcji; Fortis Lease Polska Sp. z o.o. w likwidacji (dalej: FLP ) - spółka zależna Banku, w której posiada on 100% udziałów; BNP Paribas Factor Sp. z o.o. (dalej: Factor ) - spółka zależna Banku, w której posiada on 100% udziałów. Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych BNP Paribas Polska S.A. z siedzibą w Warszawie, przy Pl. Marszałka Józefa Piłsudskiego 1, jest zarejestrowane w Sądzie Rejonowym dla miasta stołecznego Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000031121. Spółce nadano numer statystyczny REGON 012557199 oraz numer identyfikacji podatkowej (NIP) 526-02-10-808. Fortis Lease Polska Sp. z o. o. w likwidacji z siedzibą w Warszawie, przy ul. Suwak 3, jest zarejestrowany w Sądzie Rejonowym dla miasta stołecznego Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000098813. Spółce nadano numer statystyczny REGON 016425425 oraz numer identyfikacji podatkowej (NIP) 521-31-10-063. BNP Paribas Factor Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie, przy ul. Suwak 3, jest zarejestrowany w Sądzie Rejonowym dla miasta stołecznego Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000225155. Spółce nadano numer statystyczny REGON 052255107 oraz numer identyfikacji podatkowej (NIP) 966-17-67-430., 22

Nazwa jednostki Powiązanie własnościowe Metoda konsolidacji Siedziba % głosów na Walnym Zgromadzeniu 31.12.2014 Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych jednostka zależna metoda pełna Warszawa 100% 100% BNP Paribas Polska S.A. Fortis Lease Polska Sp. z o.o. w likwidacji jednostka zależna metoda pełna Warszawa 100% 100% BNP Paribas Factor Sp. z o.o. jednostka zależna metoda pełna Warszawa 100% 100% Zmiany w strukturze Grupy w pierwszym kwartale 2015 roku Zgodnie z uchwałą nadzwyczajnego zgromadzenia wspólników FLP z dnia 30 czerwca 2014 roku w dniu 1 lipca 2014 roku nastąpiło otwarcie likwidacji Fortis Lease Polska Sp z o.o. Na dzień 31 marca 2015 roku oraz na dzień zatwierdzenia niniejszego raportu, tj. 13 maja 2015 roku, likwidacja nie została zakończona. Przedmiot działalności Grupy Przedmiotem działania Grupy było wykonywanie czynności bankowych, zarówno w złotych, jak i w walutach obcych, dla krajowych i zagranicznych osób fizycznych i prawnych, a także dla innych organizacji nieposiadających osobowości prawnej oraz prowadzenie działalności maklerskiej i leasingowej. Ponadto poprzez podmioty zależne Grupa prowadziła działalność faktoringową oraz świadczyła inne usługi finansowe. 1. Do zakresu działania Banku należało: 1) przyjmowanie wkładów pieniężnych płatnych na żądanie lub z nadejściem oznaczonego terminu oraz prowadzenie rachunków tych wkładów, 2) prowadzenie innych rachunków bankowych, 3) udzielanie kredytów i pożyczek pieniężnych, w tym kredytów i pożyczek konsumenckich, 4) przeprowadzanie bankowych rozliczeń pieniężnych, w tym przy użyciu kart płatniczych oraz wydawanie kart płatniczych, 5) udzielanie i potwierdzanie gwarancji bankowych i poręczeń oraz otwieranie i potwierdzanie akredytyw, 6) emitowanie papierów wartościowych, w tym obligacji zamiennych oraz bankowych papierów wartościowych a nadto wykonywanie czynności zleconych oraz zaciąganie zobowiązań związanych z emisją papierów wartościowych, 7) uczestnictwo w obrocie instrumentami finansowymi, w tym także prowadzenie rachunków papierów wartościowych, 8) wykonywanie operacji na rynku pieniężnym i walutowym, w tym także terminowych i pochodnych operacji finansowych, 9) wykonywanie operacji czekowych i wekslowych oraz operacji, których przedmiotem są warranty, 10) nabywanie i zbywanie wierzytelności pieniężnych, 11) prowadzenie skupu i sprzedaży wartości dewizowych, 12) przechowywanie przedmiotów i papierów wartościowych oraz udostępnianie skrytek sejfowych, 13) świadczenie następujących usług finansowych: a) konsultacyjno-doradczych w sprawach finansowych, b) powierniczych, c) leasingowych, d) działalności maklerskiej, 23

14) prowadzenie działalności akwizycyjnej na rzecz otwartych funduszy emerytalnych i przechowywanie aktywów funduszy emerytalnych, 15) pośrednictwo w prowadzeniu zapisów na jednostki uczestnictwa, certyfikaty inwestycyjne lub tytuły uczestnictwa funduszy inwestycyjnych, pośrednictwo w ich zbywaniu i w odkupywaniu, tudzież przechowywanie aktywów funduszy inwestycyjnych, 16) pośrednictwo w zakresie usług ubezpieczeń majątkowych, 17) pośrednictwo w zakresie usług ubezpieczeń osobowych, w tym ubezpieczeń na życie, 18) świadczenie usług certyfikacyjnych w rozumieniu przepisów o podpisie elektronicznym, z wyłączeniem wydawania certyfikatów kwalifikowanych wykorzystywanych przez banki w czynnościach, których są stronami, 19) pośrednictwo w dokonywaniu przekazów pieniężnych oraz rozliczeń w obrocie dewizowym, 20) wydawanie instrumentu pieniądza elektronicznego. 2. W ramach posiadanej zdolności prawnej Bank mógł: 1) zaciągać kredyty i pożyczki, 2) obejmować lub nabywać akcje, udziały, prawa z akcji i udziałów innych osób prawnych, a także jednostki uczestnictwa, certyfikaty i tytuły uczestnictwa funduszy inwestycyjnych, 3) nabywać i zbywać nieruchomości, 4) dokonywać, na warunkach uzgodnionych z dłużnikiem, zamiany wierzytelności na składniki majątku dłużnika, 5) wykonywać i pośredniczyć w dokonywaniu czynności maklerskich, których wykonywanie przez bank nie stanowi działalności maklerskiej lub nie wymaga zgody Komisji Nadzoru Finansowego, 6) pośredniczyć w wykonywaniu usług finansowych na rzecz innych banków krajowych i zagranicznych, instytucji finansowych lub kredytowych, 7) wykonywać czynności, stanowiące przedmiot działalności Banku, na rzecz innych banków krajowych i zagranicznych, instytucji finansowych lub kredytowych, 8) świadczyć na rzecz spółek powiązanych z Bankiem lub podmiotem dominującym wobec Banku pomocnicze usługi bankowe z wykorzystaniem systemów i technologii informatycznych, w tym usługi w zakresie przetwarzania danych, tworzenia i eksploatacji oprogramowania oraz infrastruktury informatycznej, 9) świadczyć usługi doradztwa dla przedsiębiorstw w zakresie struktury kapitałowej, strategii przedsiębiorstw lub innych zagadnień związanych z taką strukturą lub strategią, 10) świadczyć usługi doradztwa i inne usługi w zakresie łączenia, podziału oraz przejmowania przedsiębiorstw, 11) świadczyć usługi dodatkowe związane z subemisją usługową lub inwestycyjną, 12) pełnić funkcję banku reprezentanta w rozumieniu ustawy z dnia 29 czerwca 1995 roku o obligacjach. 24