WYKONANIE BUDŻETU za 2010 rok przedstawia się następująco: DOCHODY 18.249.599,54 zł WYDATKI 29.264.108,60 zł Wynik: DEFICYT: 11.014.509,06 zł Powyższą informację przedstawiają załączniki nr : 3, 25 i 26. W trakcie roku gmina nie korzystała z kredytu krótkoterminowego, odnawialnego w rachunku bieżącym. W trakcie roku lokowano natomiast wolne środki na lokatach miesięcznych i weekendowych. W roku 2010 gminne jednostki organizacyjne nie miały utworzonych rachunków dochodów własnych, ze względu na małe kwoty osiąganych dochodów. Ponadto gmina przyjęła zasadę przejrzystości i celowości budżetu, która przejawia się wprowadzaniem do dochodów budżetu jednostek organizacyjnych wszystkich pozyskanych środków z jednoczesnym określeniem celu ich wydatkowania. Wypracowany dochód jednostek wraca w ten sposób do nich zwiększając plan finansowy na uzasadnione potrzeby w danym roku budżetowym. NALEŻNOŚCI I ZOBOWIĄZANIA NALEŻNOŚCI Poniższa tabela prezentuje stan należności jednostek budżetowych gminy Ustronie Morskie na koniec 2010 r. na tle stanu na koniec 2009 r. 363
Tab. 7 Stan należności jednostek budżetowych gminy Ustronie Morskie na koniec 2010 r. na tle stanu na koniec 2009 r. LP. WYSZCZEGÓLNIENIE 2009 ROK 2010 ROK STAN NA 31.12.2009 STAN NA 31.12.2010 RÓŻNICA DYNAMIKA W PLN W % NALEŻNOŚCI OGÓŁEM 1 551 251 1 983 984 432 733 127,90 A NALEŻNOŚCI WYMAGALNE, W TYM M.IN. Z TYTUŁU: 1 512 544 1 949 284 436 740 128,87 I Gospodarki gruntami i nieruchomościami, w tym m.in.: 247 582 429 902 182 320 173,64 1 wieczyste użytkowanie 20 619 11 573-9 046 56,13 2 najem i dzierżawa 173 898 191 563 17 665 110,16 3 odpłatne świadczenie usług (dostarczanie mediów do lokali komunalnych, media dzierżawców) 24 079 27 191 3 112 112,93 4 sprzedaż mienia 17 954 4 895-13 058 27,27 5 bezumowne zajęcie terenu i koszty dozoru 11 032 194 680 183 648 1 764,68 II Podatków,opłat i pozostałych dochodów, w tym m.in.: 930 439 1 198 727 268 288 128,83 1 podatek od nieruchomości 529 405 652 915 123 511 123,33 2 podatek rolny 201 211 178 190-23 021 88,56 3 podatek od środków transportowych 558 6 840 6 281 1 225,30 4 opłata targowa 29 455 27 382-2 073 92,96 5 opłaty lokalne na podst. odrębnych ustaw (opłata adiacencka, renta planistyczna, opłata za zajęcie pasa drogowego) 6 inne dochody( opłaty za bilety na wysypisko i dzierżawę pomieszczeń szkoły, sprzedaż wyrobów gotowych) 22 672 15 997-6 675 70,56 3 604 9 920 6 316 275,23 7 zaległości wykazywane przez urzędy skarbowe 0 124 664 124 664 0,00 8 dochody uzyskiwane przez podległe jednostki (Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej i Przedszkole) Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i III opłat i pozostałych odsetek 143 534 182 820 39 286 127,37 334 523 320 655-13 868 95,85 B NALEZNOŚCI NIEWYMAGALNE 38 707 34 700-4 007 89,65 Należności ogółem jednostek budżetowych na koniec 2010 r. wyniosły 1.1983.984 zł, co oznacza wzrost w stosunku do końca 2009 r. o 27,90%, tj. o kwotę 432.733,00 zł. Należności wymagalne jednostek budżetowych na koniec 2010 r. wyniosły 1.949.284 zł, co oznacza wzrost w stosunku do końca 2009 r. o 28,87%, tj. o kwotę 436.740 zł. Należności niewymagalne jednostek budżetowych na koniec 2010 r. wyniosły 34.700 zł, co oznacza spadek w stosunku do końca 2009 r. o 10,35 %, tj. o kwotę 4.007,00 zł. Informację o należnościach wymagalnych przedstawiono w sprawozdaniu Rb-N jako załącznik nr 5. ZOBOWIĄZANIA ZOBOWIĄZANIA PODMIOTÓW BUDŻETOWYCH GMINY USTRONIE MORSKIE 364
Poniższa tabela prezentuje stan zobowiązań podmiotów budżetowych gminy Ustronie Morskie na koniec 2010 r. na tle stanu na koniec 2009 r. Tab.8. Stan zobowiązań podmiotów budżetowych gminy Ustronie Morskie na koniec 2010 r. na tle stanu na koniec 2009 r. LP. 2009 ROK 2010 ROK WYSZCZEGÓLNIENIE STAN NA STAN NA RÓŻNICA DYNAMIKA 31.12.2009 31.12.2010 W PLN W % ZOBOWIĄZANIA OGÓŁEM 4 816 326,40 4 481 703,57-334 622,83 93,05 A ZOBOWIĄZNIA WYMAGALNE, W TYM M.IN. Z TYTUŁU: 0 5 5 X 1 Jednostki budżetowe 0 0 0 2 Instytucje kultury 0 5 5 B ZOBOWIĄZANIA NIEWYMAGALNE 4 816 326,40 4 481 698,26-334 628,14 93,05 C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 0,00 10 787 000,00 10 787 000,00 X Zobowiązania ogółem podmiotów budżetowych na koniec 2010 r. wyniosły 15.268.703,57 zł, co oznacza wzrost w stosunku do końca 2009 r. o 217 %, tj. o kwotę 10.452.377,17 zł. Stan zobowiązań długoterminowych na koniec roku 2010 wyniósł 10.787.000 zł (załącznik nr 6). W związku z realizacją projektu Zintegrowana gospodarka wodno-ściekowa w dorzeczu Parsęty Gminy dokonały poręczeń pożyczek inwestycyjnych ze środków WFOŚiGW i NFOŚiGW dla spółki operatorskiej Miejskie Wodociągi i Kanalizacja oraz dla Związku Miast i Gmin Dorzecza Parsęty. Poręczone pożyczki przeznaczone są na sfinansowanie wkładu własnego (15% wartości projektu), (załącznik nr 6). Tab.9 Stan poręczeń udzielonych przez gminę na dzień 31.12.2010 r. Stan na 31.12.2010r. Lp. Wyszczególnienie Łączna kwota zobowiązania Należność główna Odsetki 1. Związek Miast i Gmin Dorzecza Parsęty 1.805.849,36 1.712.021,42 93.827,94 2. Spółka Miejskie Wodociągi i Kanalizacja w Kołobrzegu 1.481.619,89 1.481.619,89 0,00 Łączny poziom potencjalnych spłat 3.287.469,25 3.193.641,31 93.827,94 Jednym ze sposobów wykorzystania nadwyżki jest zwiększenie zasobu wolnych środków do wykorzystania w kolejnych okresach (czyli niewykorzystanie części dochodów w danym roku). Gmina na dzień 31 grudnia 2010 roku posiadała środki pieniężne w kwocie: 1.993.132,87 zł na rachunkach bankowych; w tym: na niewygasające wydatki zgodnie z uchwałą Rady Gminy: 285.000 zł (załącznik nr 20). 365
FINANSOWANIE DEFICYTU BUDŻETOWEGO Poniższa tabela prezentuje realizację budżetu gminy Ustronie Morskie na 2010 rok w zakresie przychodów i rozchodów. Tab. 10 PRZYCHODY I ROZCHODY W 2010 R. WYSZCZEGÓLNIENIE PLAN WG STANU NA 31.12.2009 2009-2010 ROK PLAN WG STANU NA 31.12.2010 DYNAMIKA W ZŁ W % NADWYŻKA [ + ] / DEFICYT BUDŻETOWY [ - ] 0,00 12 497 935,33 0 PRZYCHODY 0,00 12 497 935,33 0 Przychody ze sprzedaży innych papierów 931 0,00 10 200 000,00 0 wartościowych (obligacji) 952 w tym na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art.. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych Przychody z zaciągniętych pożyczek i kredytów na rynku krajowym w tym na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art.. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych 0,00 350 000,00 0 0,00 587 000,00 0 0,00 587 000,00 0 957 Nadwyżka z lat ubiegłych 0,00 1 710 935,33 0 ROZCHODY 0,00 0,00 0 982 Wykup papierów wartościowych (obligacji) 0,00 0,00 0 992 Spłaty otrzymanych krajowych kredytów i pożyczek 0,00 0,00 0 994 Przelewy na rachunki lokat 0,00 0,00 0 EMISJA OBLIGACJI NA RYNKU KRAJOWYM W ramach ustanowionego w 2010 r. programu emisji obligacji na rynku krajowym, w dniu 25.02.2010r. oraz 24.03.2010 r. wyemitowano obligacje serii A-E o wartości nominalnej 1.000 zł, a wykup nastąpi po upływie: a) 1 roku od Daty Emisji Obligacji (25.02.2010 r.) serii A na kwotę 400.000 zł, b) 2 lat od Daty Emisji Obligacji (25.02.2010 r.) serii B na kwotę 800.000 zł, c) 3 lat od Daty Emisji Obligacji (25.02.2010 r.) serii C na kwotę 800.000 zł, d) 4 lat od Daty Emisji Obligacji (24.03.2010 r.) serii D na kwotę 800.000 zł, e) 5 lat od Daty Emisji Obligacji (24.03.2010 r.) serii E na kwotę 300.000 zł. Emisja miała charakter publiczny i była znakomitą okazją do promocji aktywnej i działającej nowocześnie Gminy Ustronie Morskie, korzystającej z innowacyjnych instrumentów finansowych. Na stronę internetową: http://www.gpwcatalyst.pl/obligacje_komunalne na bieżąco są przekazywane informacje bieżące i okresowe, które nie powinny łączyć się bezpośrednio z działalnością marketingową, jednak mogą one niewątpliwie stać się formą promocji gminy. Zauważyć należy też, że zwiększona wiarygodność, promocja i dostęp inwestorów może spowodować w przyszłości, że gmina będzie mogła pozyskiwać środki łatwiej, szybciej oraz na korzystniejszych warunkach finansowych. Bankiem obsługującym emisję obligacji komunalnych oraz papierów wartościowych jest Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski Spółka Akcyjna w Warszawie. 366
W roku 2010 dokonano także emisji obligacji komunalnych, których nabywcą jest bank. W dniach 07.06.2010r., 28.07.2010r., 24.08.2010r., 03.12.2010 r. oraz 15.12.2010 r. wyemitowano obligacje serii F - K, A10 - H10 o wartości nominalnej 1.000 zł, a wykup nastąpi po upływie: a) 5 lat od Daty Emisji Obligacji (07.06.2010 r.) serii F na kwotę 500.000 zł, b) 6 lat od Daty Emisji Obligacji (07.06.2010 r.) serii G na kwotę 700.000 zł, c) 7 lat od Daty Emisji Obligacji (07.06.2010 r.) serii H na kwotę 700.000 zł, d) 8 lat od Daty Emisji Obligacji (07.06.2010 r.) serii I na kwotę 700.000 zł, e) 9 lat od Daty Emisji Obligacji (28.07.2010 r.) serii J na kwotę 700.000 zł, f) 10 lat od Daty Emisji Obligacji (24.08.2010 r.) serii K na kwotę 600.000 zł, g) 1 roku od Daty Emisji Obligacji (03.12.2010 r.) serii A10 na kwotę 300.000 zł, h) 2 lat od Daty Emisji Obligacji (03.12.2010 r.) serii B10 na kwotę 300.000 zł, i) 3 lat od Daty Emisji Obligacji (03.12.2010 r.) serii C10 na kwotę 300.000 zł, j) 4 lat od Daty Emisji Obligacji (03.12.2010 r.) serii D10 na kwotę 300.000 zł, k) 5 lat od Daty Emisji Obligacji (03.12.2010 r.) serii E10 na kwotę 300.000 zł, l) 6 lat od Daty Emisji Obligacji (15.12.2010 r.) serii F10 na kwotę 500.000 zł, m) 7 lat od Daty Emisji Obligacji (15.12.2010 r.) serii G10 na kwotę 600.000 zł, n) 8 lat od Daty Emisji Obligacji (15.12.2010 r.) serii H10 na kwotę 600.000 zł. KREDYTY ZACIĄGNIĘTE NA RYNKU KRAJOWYM 1. Kredyt uzyskany w Banku Ochrony Środowiska w Koszalinie w wysokości 287.000 zł o okresie spłaty do 30.11.2017 r., z przeznaczeniem na finansowanie inwestycji termomodernizacji Szkoły Podstawowej w Ustroniu Morskim. 2. Kredyt uzyskany w Banku Ochrony Środowiska w Koszalinie w wysokości 300.000 zł o okresie spłaty do 30.11.2017 r., z przeznaczeniem na finansowanie inwestycji termomodernizacji Gminnego Ośrodka Kultury w Ustroniu Morskim. WYNIK FINANSOWY Poniższa tabela prezentuje kształtowanie się wyniku finansowego gminy Ustronie Morskie w 2010 r. na tle 2009 r. Tab. 11 WYNIK FINANSOWY W LATACH 2009-2010 2009 ROK 2010 ROK WSKAŹNIK RELACJI PLANU DYNAMIKA RDR LP. WYSZCZEGÓLNIENIE PLAN WG STANU NA 31.12.2009 WYKONANIE ROCZNE PLAN WG STANU NA 31.12.2010 WYKONANIE ROCZNE 2009 ROK 2010 ROK PLAN WYKONANIE W ZŁ W % A DOCHODY 18 976 275 18 517 812 19 193 800 18 249 600 97,6 95,1 101,1 98,6 B WYDATKI 18 915 981 18 072 964 32 350 800 29 264 109 95,5 90,5 171,0 161,9 C NADWYŻKA / DEFICYT [ A - B ] 60 294 444 848-13 157 000-11 014 509 - - - - D ROZCHODY 0 0 0 0 - - - - E NADWYŻKA / DEFICYT FAKTYCZNY [ A - B - D ] 60 294 444 848-13 157 000-11 014 509 - - - - F PRZYCHODY 0 0 13 157 000 12 497 935 - - - - G1 G2 WYNIK FINANSOWY [A - B - D ] WYNIK FINANSOWY SKORYGOWANY [A - B - D + F] 60 294 444 848-13 157 000-11 014 509 - - - - 60 294 444 848 0 1 483 426 - - - - 367
NADWYŻKA / DEFICYT [ DOCHODY WYDATKI ] W roku 2010 wydatki gminy Ustronie Morskie przewyższały dochody, co oznacza deficyt budżetu, który wniósł 11.014.509,06 zł. Poniższa tabela prezentuje kształtowanie się w 2010 r. na tle 2009 r. podstawowych parametrów budżetowych opisujących równowagę finansową gminy Ustronie Morskie. Tab. 12 NADWYŻKA / DEFICYT OPERACYJNY W LATACH 2009-2010 LP. A B C WYSZCZEGÓLNIENIE PLAN WG STANU NA 31.12.2009 2009 ROK 2010 ROK WYKONANIE ROCZNE PLAN WG STANU NA 31.12.2010 WYKONANIE ROCZNE WSKAŹNIK RELACJI PLANU DYNAMIKA RDR 2009 ROK 2009 ROK PLAN WYKONANIE W ZŁ W % NADWYŻKA / DEFICYT OPERACYJNY BRUTTO -97 815 198 705 292 100 173 680-203,1 59,5-298,6 87,4 NADWYŻKA / DEFICYT OPERACYJNY NETTO -97 815 198 705 292 100 173 680-203,1 59,5-298,6 87,4 WSKAŹNIK POKRYCIA WYDATKÓW BIEŻĄCYCH DOCHODAMI BIEŻĄCYMI 99 101,3 101,7 101,1 - - - - NADWYŻKA / DEFICYT OPERACYJNY BRUTTO [ DOCHODY BIEŻĄCE WYDATKI BIEŻĄCE ] W roku 2010 w gminie Ustronie Morskie wystąpiła nadwyżka operacyjna brutto, stanowiąca nadwyżkę dochodów bieżących nad wydatkami bieżącymi, w kwocie 173.680 zł wobec planowanej nadwyżki operacyjnej w wysokości 292.100 zł. Uzyskana nadwyżka operacyjna brutto oznacza, że wydatki bieżące gminy Ustronie Morskie w 2010 r. były w pełni finansowane dochodami bieżącymi. NADWYŻKA / DEFICYT OPERACYJNY NETTO [ DOCHODY BIEŻĄCE WYDATKI BIEŻĄCE - ROZCHODY] W roku 2010 w gminie Ustronie Morskie nadwyżka operacyjna netto jest równa nadwyżce operacyjnej brutto. WSJAŹNIK POKRYCIA WYDATKÓW BIEŻĄCYCH DOCHODAMI BIEŻĄCYMI [ DOCHODY BIEŻĄCE / WYDATKI BIEŻĄCE] W roku 2010 w gminie Ustronie Morskie wskaźnik pokrycia wydatków bieżących dochodami bieżącymi, opisujący relację dochodów bieżących do wydatków bieżących, wyniósł 101,1 %. 368
S T A T Y S T Y K A D E M O G R A F I C Z N A STATYSTYKA DEMOGRAFICZNA GMINY STATYSTYKA ZDARZEŃ RZECZYWISTYCH (3208072) statystyka demograficzna gminy Ustronie Morskie URODZENIA ZGONY MAŁŻEŃSTWA POBYTY CZASOWE MIGRACJE PRZEMELDOWANIA EMIGRACJE DOKUMENTY TOŻSAMOŚCI NADANIE NUMERU EWIDENCYJNEGO PESEL 2005 2006 2007 2008 2009 2010 38 36 41 30 31 43 26 19 36 32 28 39 27 19 42 41 36 43 112 139 129 72 105 114 61 85 69 60 55 57 33 43 42 35 15 10 1 1 2 0 0 0 531 582 910 517 252 194 38 36 41 30 31 44 STATYSTYKA ILOŚCIOWA LUDNOŚCI GMINY USTRONIE MORSKIE na dzień 31.12.2010r. Lp. Nazwa miejscowości stałych Liczba mieszkańców czasowych 1. Bagicz 2. Gwizd 3. Grąbnica 4. Kukinia 5. Kukinka 6. Malechowo 7. Olszyna 8. Rusowo 9. Sianożęty 10. Ustronie Morskie 11. Wieniotowo 30 4 103 3 17 2 232 8 64 2 17 0 26 1 369 10 440 29 2143 98 127 7 3568 165 R a z e m (stali + czasowi) 3733 369
S T A T Y S T Y K A D E M O G R A F I C Z N A Lp. Wiek Wyszczególnienie 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 Mężczyźni 39 38 47 45 43 46 1. 0-2 Kobiety 62 63 58 59 55 58 Ogółem 101 101 105 104 98 104 Mężczyźni 13 13 14 13 16 17 2. 3 Kobiety 16 15 25 20 19 22 Ogółem 29 28 39 33 35 39 Mężczyźni 49 39 29 29 25 26 3. 4 5 Kobiety 26 31 31 40 48 43 Ogółem 75 70 60 69 73 69 Mężczyźni 21 26 24 14 12 15 4. 6 Kobiety 20 14 12 15 13 26 Ogółem 41 40 36 29 25 41 Mężczyźni 15 21 25 22 13 13 5. 7 Kobiety 19 17 13 12 14 13 Ogółem 34 38 38 34 27 26 Mężczyźni 126 121 114 110 108 95 6. 8 12 Kobiety 149 135 121 110 93 82 Ogółem 275 256 235 220 201 177 Mężczyźni 96 83 78 77 76 76 7. 13-15 Kobiety 69 79 87 93 89 82 Ogółem 165 162 165 170 165 158 Mężczyźni 52 57 63 61 50 46 8. 16-17 Kobiety 58 56 48 43 54 65 Ogółem 110 113 111 104 104 111 370
S T A T Y S T Y K A D E M O G R A F I C Z N A Lp. Wiek Wyszczególnienie 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 Mężczyźni 33 27 24 32 32 29 9. 18 Kobiety 36 26 32 25 23 21 Ogółem 69 53 56 57 55 50 Mężczyźni 1175 1192 1191 1192 1213 1235 10. 19-65 Kobiety 0 0 0 0 0 0 Ogółem 1175 1192 1191 1192 1213 1235 Mężczyźni 0 0 0 0 0 0 11. 19-60 Kobiety 1117 1148 1144 1146 1136 1141 Ogółem 1117 1148 1144 1146 1136 1141 Mężczyźni 99 105 108 112 114 113 12. >65 Kobiety 0 0 0 0 0 0 Ogółem 99 105 108 112 114 113 Mężczyźni 0 0 0 0 0 0 13. >60 Kobiety 261 266 280 284 304 304 Ogółem 261 266 280 284 304 304 Mężczyźni 1 718 1 722 1 717 1 707 1 702 1 711 Kobiety 1 833 1 850 1 851 1 847 1 848 1 857 OGÓŁEM 3 551 3 572 3 568 3 554 3 550 3 568 371