Bydgoszcz, dnia 29 maja 2013 r. Poz SPRAWOZDANIE WÓJTA GMINY BUKOWIEC. z dnia 28 marca 2013 r.

Transkrypt

1 DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA KUJAWSKO-POMORSKIEGO Bydgoszcz, dnia 29 maja 2013 r. Poz z wykonania budżetu za 2012 rok SPRAWOZDANIE WÓJTA GMINY BUKOWIEC z dnia 28 marca 2013 r. Informacja ogólna o budżecie gminy za 2012 rok Budżet gminy Bukowiec na rok 2012 Rada Gminy Bukowiec przyjęła Uchwałą Nr XIII/85/11 z dnia 28 grudnia 2011r. w następującym układzie: 1. Dochody ,00 zł - majątkowe ,88 zł, - bieżące ,12 zł; 2. Wydatki ,00 zł, w tym: a) wydatki bieżące ,00 zł, w tym: - rezerwa do 1% planu wydatków ,00 zł, - rezerwa celowa zgodnie z ustawą o zarządzaniu kryzysowym ,00 zł, b) wydatki majątkowe ,00 zł, w tym: - rezerwa na wydatki inwestycyjne ,00 zł; 3. Planowany deficyt ,00 zł Budżet gminy Bukowiec na rok 2012 zmieniony Uchwałą RG Nr XXV/162/12 z dnia 28 grudnia 2012 r.: 1. Dochody ,10 zł - majątkowe ,43 zł, - bieżące ,67 zł; 2. Wydatki ,10 zł, w tym: a) wydatki bieżące ,10 zł, w tym: - rezerwa do 1% planu wydatków ,00 zł, - rezerwa celowa zgodnie z ustawą o zarządzaniu kryzysowym ,00 zł, b) wydatki majątkowe ,00 zł, w tym: - rezerwa na wydatki inwestycyjne ,00 zł; 3. Planowany deficyt ,00 zł W okresie sprawozdawczym, po przeprowadzonych postępowaniach przetargowych planowanych zadań inwestycyjnych koszty zadań inwestycyjnych uległy zmniejszeniu w stosunku do przyjętych wartości kosztorysowych i w związku z powyższym deficyt budżetowy uległ zmniejszeniu o kwotę ,00 zł. Dochody wg stanu na 31 grudnia 2012 r. Wyszczególnienie Plan % Planu Wykonanie % Wykonania Urząd Gminy ,10 99,38% ,85 99,35% Zespół Obsługi Oświaty ,00 0,53% ,98 0,56% Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej ,00 0,09% ,96 0,09% Razem ,10 100,00% ,79 103,09%

2 Dziennik Urzędowy Województwa Kujawsko-Pomorskiego 2 Poz Ponadplanowe dochody stanowią kwotę ,69 zł z tego: Urząd Gminy ,75 zł Oświata 8.319,98 zł GOPS 289,96 zł Wydatki wg stanu na 31 grudnia 2012 r. Wyszczególnienie Plan % Planu Wykonanie % Wykonania Urząd Gminy ,96 47,97% ,73 47,81% Zespół Obsługi Oświaty ,00 34,82% ,29 34,96% Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej ,14 17,21% ,43 17,24% Razem ,10 100,00% ,45 96,83% Niewykonane wydatki stanowią kwotę ,65 zł z tego: Urząd Gminy ,23 zł Oświata ,71 zł GOPS ,71 zł Plan i wykonanie budżetu gminy na 31 grudnia 2012 r Lp. Wyszczególnienie Plan Wykonanie 1. Dochody , ,79 a) dochody bieżące , ,00 b) dochody majątkowe , ,79 2. Wydatki , ,45 a) wydatki bieżące , ,38 b) wydatki majątkowe , ,07 3. Deficyt/Nadwyżka , ,66 4. Przychody , ,00 5. Rozchody , ,00 6. Finansowanie , ,00 Wygospodarowane wolne środki za rok 2012 to ,32 zł (suma wiersza 3 i 6 w powyższej tabeli). Planowany deficyt na koniec 2012 roku wynosił ,00 zł. Źródła pokrycia planowanego deficytu: - pożyczka długoterminowa z WFOŚiGW ,00 zł, - pożyczka długoterminowa z EFRWP ,00 zł Planowane przychody ,00 zł w budżecie gminy w 2012 r. to zaciągnięte pożyczki w łącznej kwocie ,00 zł, kredyt na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań ,02 zł, pożyczka krótkoterminowa na finansowanie zadania realizowanego z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej ,00 zł, spłata pożyczki udzielonej GBP ,00 zł, przychody z innych rozliczeń w kwocie ,00 zł - środki z dofinansowania z budżetu UE zadania zrealizowanego w roku 2011, które wpłynęły w formie refundacji w roku 2012 i które zostały przeznaczone na spłatę pożyczki zaciągniętej w BGK na wyprzedzające finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE oraz przychody z innych rozliczeń ,98 zł. Zrealizowane przychody to ,98 zł, w tym zaciągnięte kredyty i pożyczki w kwocie ,00 zł. Pożyczka krótkoterminowa ,00 zł i przychody z innych rozliczeń (wolne środki) ,98 zł Planowane i wykonane rozchody to ,00 zł. W 2012 spłacono ,00 zł - wykup obligacji i spłatę zaciągniętych kredytów i pożyczek, spłacono pożyczki na wyprzedzające finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE ,00 zł. Ponadto udzielono GBP pożyczkę ,00 zł. W 2011 r. na zadanie Budowa indywidualnych systemów kanalizacji zagrodowej na terenie m. Bramka, Korytowo, Polskie Łąki, Tuszynki - II etap zaciągnięto w Banku Gospodarstwa Krajowego w Toruniu

3 Dziennik Urzędowy Województwa Kujawsko-Pomorskiego 3 Poz pożyczkę na wyprzedzające finansowanie zadania realizowanego z udziałem środków pochodzących z budżetu UE w łącznej wysokości ,00 zł. Środki te, wpłynęły w formie refundacji w sierpniu 2012 r. i zostały przeznaczone w całości na spłatę pożyczki zaciągniętej w BGK na wyprzedzające finansowanie zadania realizowanego z udziałem środków pochodzących z budżetu UE. Realizacja tych środków została ujęta w księgach rachunkowych w dochodach w podziałce klasyfikacji budżetowej dział 900 rozdział Rada Gminy Uchwałą Nr XV/103/12 z dnia 27 lutego 2012 r. ustaliła maksymalną wysokość pożyczki udzielonej przez Wójta Gminy Bukowiec w 2012 roku do kwoty ,00 zł. Instytucja kultury Gminna Biblioteka Publiczna w Bukowcu w wrześniu 2012 r. zrealizowała projekt pn: Organizacja uroczystości rocznicowych walk 16. Pułku Ułanów Wlkp. pod Bukowcem Bukowiec 1939/2012 w ramach działania Wdrażanie lokalnych strategii rozwoju w zakresie małych projektów tj. operacji, które nie odpowiadają warunkom przyznania pomocy w ramach Osi 3 Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata , ale przyczyniają się do osiągnięcia celów tej osi. Wniosek o płatność został złożony w październiku 2012 r. Do końca roku wnioskowane środki ,00 zł na rachunek GBP nie wpłynęły w związku z powyższym nie było możliwości spłacić zaciągniętej pożyczki przez GBP. Po zakończeniu i rozliczeniu projektu zgodnie z zawartą umową pomiędzy gminą a GBP otrzymane środki unijne przeznaczone zostaną na spłatę pożyczki. Ponadplanowe dochody w wysokości ,69 zł oraz niewykonane wydatki w kwocie ,65 zł dają za 2012 rok nadwyżkę w wysokości ,34 zł. Z wygospodarowanej nadwyżki spłacono pożyczkę ,00 zł zaciągniętą w 2011 r. na wyprzedzające finansowanie działań z udziałem środków z budżetu Unii Europejskiej, uregulowano kwotą ,02 zł spłatę zobowiązań zaciągniętych w poprzednich latach oraz udzielono pożyczki dla GBP w kwocie ,00 zł. Na dzień 31 grudnia 2012 r. gmina Bukowiec wygospodarowała kwotę ,32 zł, co jest zgodne z sprawozdaniem Rb-NDS za 2012 rok. Wygospodarowane wolne środki ,32 zł pozostają na spłatę zobowiązań z tytułu zaciągniętych pożyczek, kredytów i wyemitowanych obligacji komunalnych w roku Wykonanie dochodów i wydatków w stosunku do założonego planu uzależnione jest głównie od prowadzonej oszczędnej gospodarki finansowej oraz wielkości dofinansowania inwestycji z udziałem budżetu UE. Na koniec grudnia 2012 roku gmina posiadała zobowiązania w wysokości ,08 zł, co jest zgodne z kolumną 7 sprawozdania Rb-28S. Są to zobowiązania: - Urząd Gminy ,91 zł, - Oświata ,56 zł, - GOPS ,61 zł Zobowiązania Urzędu Gminy dotyczyły: - zobowiązań wobec dostawców 3.274,66 zł, - zobowiązań wobec ZUS z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne i Fundusz Pracy ,33 zł, - zobowiązań z tytułu dodatkowego wynagrodzenia rocznego ,92 zł. Zobowiązania oświaty dotyczyły: - zobowiązań wobec ZUS z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne i Fundusz Pracy 57806,46 zł, - zobowiązań z tytułu dodatkowego wynagrodzenia rocznego ,10 zł. Zobowiązania Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej dotyczyły: - zobowiązań wobec ZUS z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne i Fundusz Pracy 3.611,32 zł, - zobowiązań z tytułu dodatkowego wynagrodzenia rocznego ,32 zł, - zobowiązań z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego podopiecznych 1.491,97 zł. Urząd Gminy, Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej, Zespół Obsługi Oświaty, Zakład Gospodarki Komunalnej na koniec roku 2012 r. nie posiadał zobowiązań wymagalnych. Pozostałe zobowiązania według stanu na 31 grudnia 2012r wynosiły ,15 zł, w tym: - kredyty bankowe długoterminowe ,00 zł, - pożyczki z WFOŚiGW w Toruniu ,15 zł, - pożyczka z EFRWP ,00 zł, - obligacje komunalne Gminy Bukowiec ,00 zł. Gmina Bukowiec nie udzieliła poręczeń i gwarancji. Należności na koniec omawianego okresu sprawozdawczego wynoszą ,90 zł i są zgodne ze sprawozdaniem Rb-N: - Urząd Gminy ,57 zł, - Zespół Obsługi Oświaty 0,00 zł, - Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej ,32 zł, - Zakład Gospodarki Komunalnej ,01 zł.

4 Dziennik Urzędowy Województwa Kujawsko-Pomorskiego 4 Poz Należności wymagalne UG i GOPS wynoszą ,69 zł, natomiast należności wymagalne ZGK stanowią kwotę ,52 zł. Łącznie należności wymagalne stanowią kwotę ,21 zł. W kwocie należności ujęte są także środki na rachunkach bankowych poszczególnych jednostek w wysokości ,84 zł. Stan środków pieniężnych na rachunkach bankowych na dzień 31 grudnia 2012r. wynosi: 1. Rachunek podstawowy budżetu Urzędu Gminy ,65 2. Rachunek budżetu Urzędu Gminy w BGK 1 160,61 3. Rachunek podstawowy Zespołu Obsługi Oświaty 0,00 4. Rachunek podstawowy Zakładu Gospodarki Komunalnej ,58 5. Rachunek podstawowy Gminnej Przychodni w Bukowcu ,98 6. Rachunek podstawowy Gminnej Biblioteki Publicznej w Bukowcu 58,89 7. Rachunek podstawowy Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej 0,00 8. Rachunek Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych Urzędu Gminy ,46 9. Rachunek Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych Zespołu Obsługi Oświaty , Rachunek Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych Zakładu Gospodarki Komunalnej 27, Rachunek pomocniczy Gminnej Przychodni w Bukowcu , Rachunek Depozytowy - Urząd Gminy , Lokata krótkoterminowa typu O/N - Urząd Gminy 0, Lokaty terminowe - Gminna Przychodnia w Bukowcu ,66 Rada Gminy uchwałą Nr XIII/85/11 z dnia 28 grudnia 2011r. zmienioną uchwałą Nr XVI/105/12 z dnia 29 marca 2012 r., Nr XX/123/12 z dnia 31 sierpnia 2012 r., Nr XXIII/142/12 z dnia 26 listopada 2012 r., Nr XXV/162/12 z dnia 28 grudnia 2012r. udzieliła Wójtowi Gminy upoważnienia w następujących sprawach: 1) zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych: a) na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu w kwocie ,00 zł, b) sfinansowanie planowanego deficytu budżetu do wysokości ,00 zł,

5 Dziennik Urzędowy Województwa Kujawsko-Pomorskiego 5 Poz c) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych pożyczek i kredytów w kwocie ,02 zł, d) zaciągnięcia pożyczki na wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w kwocie ,00 zł; 2) dokonywania zmian w budżecie polegających na przeniesieniach w planie wydatków między paragrafami i rozdziałami w ramach działu, w zakresie wydatków bieżących, w tym wydatków na uposażenie i wynagrodzeń ze stosunku pracy oraz w zakresie wydatków majątkowych; 3) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu gminy. Ad 1) W 2012 r. Wójt Gminy nie skorzystał z upoważnienia do zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu i spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań. Skorzystał z upoważnienia do zaciągnięcia zobowiązań na sfinansowania planowego deficytu budżetu. Wójt zaciągnął dwie pożyczki długoterminowe ,00 zł i ,00 zł w celu sfinansowania planowanego deficytu budżetu oraz zaciągnął pożyczkę krótkoterminową na wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w wysokości ,00 zł. W rachunku bankowym gminy postawiono do dyspozycji przez Bank Spółdzielczy w Świeciu kredyt krótkoterminowy w wysokości ,00 zł, ale nie zaistniała konieczność uruchomienia środków. Ad 2) Wójt gminy skorzystał z uprawnień do dokonywania zmian w planie wydatków budżetu w zakresie przeniesień miedzy rozdziałami i paragrafami z wyłączeniem przeniesień wydatków pomiędzy działami. W analizowanym okresie Wójt wydał następujące zarządzenia w sprawie zmian w budżecie Gminy Bukowiec na rok 2012 Nr 7/12, 13/12, 15/12, 20/12, 24/12, 26/12, 27/12, 43/12, 46/12, 47/12, 50/12, 51/12, 59/12, 63/12, 65/12 66/12, 68/12, 69/12, 73/12, 76/12, 79/12, 83/12, 88/12, 90/12 94/12 zmieniające plan budżetu gminy. Ad 3) W 2012 r. Wójt Gminy nie skorzystał z upoważnienia do lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę bankową. Wójt Gminy Adam Licznerski