Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej MENNICA SKARBOWA S.A. za II kwartał 2018 roku obejmujący okres od 1 kwietnia do 30 czerwca 2018 roku Warszawa, 14 sierpień 2018 roku
Spis Treści PODSTAWOWE DANE O EMITENCIE... 3 DANE REJESTROWE EMITENTA... 3 PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI EMITENTA... 4 WŁADZE EMITENTA... 5 Rada Nadzorcza Emitenta... 5 Zarząd Emitenta... 5 PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE ZALEŻNEJ... 6 DANE REJESTROWE SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 6 PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 6 WŁADZE SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 6 STRUKTURA UDZIAŁOWCÓW SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 7 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY... 7 WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE ZA II KWARTAŁ 2017 R. ORAZ DANE PORÓWNAWCZE ZA II KWARTAŁ 2016 R.... 7 KOMENTARZ ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ... 10 INFORMACJA ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE.... 13 JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM... 13 INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU... 13 INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ... 14 INFORMACJE DOTYCZĄCE INFORMACJI PRZEKAZANYCH W RAPORCIE... 14 SPIS TABEL... 14 2
Informacje przyjęte podczas sporządzania danych finansowych zamieszczonych w skonsolidowanym raporcie kwartalnym Dane finansowe obejmujące okres od 1 kwietnia 2018 r. do 30 czerwca 2018 r. zostały sporządzone w oparciu o przyjętą politykę rachunkowości Emitenta, a w szczególności zgodnie z zasadami rachunkowości, przedstawionymi w Ustawie o Rachunkowości. W niniejszym raporcie przedstawiono również dane porównywalne obejmujące II kwartał 2017 r. Dane finansowe przedstawione w niniejszym raporcie kwartalnym nie były badane przez Biegłego Rewidenta. Dane finansowe są wyrażone w walucie polskiej (PLN). Rokiem obrotowym Emitenta jest rok kalendarzowy. PODSTAWOWE DANE O EMITENCIE DANE REJESTROWE EMITENTA Nazwa (firma): Siedziba: Kraj: Mennica Skarbowa Spółka Akcyjna Warszawa Polska Adres: 00-013 Warszawa, ul. Jasna 1 Telefon: 48 22 188 11 66 Fax: 48 22 188 11 67 Email: Adres strony internetowej: biuro@mennicaskarbowa.pl www2.mennicaskarbowa.pl REGON 142951136 NIP: 701-03-07-347 Numer KRS: 0000391546 Oznaczenie Sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS 3
PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI EMITENTA Mennica Skarbowa S.A. to jeden z największych dealerów złota inwestycyjnego, a także innych metali i kamieni szlachetnych, na polskim rynku. Zajmuje się sprzedażą, skupem i przechowaniem produktów inwestycyjnych oraz doradztwem w zakresie dywersyfikacji portfela inwestycyjnego. Spółka od początku stawia wyłącznie na produkty najwyższej jakości. Oferowane za jej pośrednictwem sztabki i monety pochodzą z najsłynniejszych mennic świata, zrzeszonych w London Bullion Market Association (LBMA). Znajdujące się w ofercie Mennicy Skarbowej S.A. diamenty posiadają certyfikaty najbardziej cenionych instytutów gemmologicznych świata, jak GIA, HRD czy IGI. Spółka może poszczycić się licznymi nagrodami i wyróżnieniami, w tym przyznawanymi przez Puls Biznesu: Gazelą Biznesu 2017 i 2016 oraz e-gazelą Biznesu 2017, 2016, 2015 i 2014. W 2013 roku Miesięcznik Kapitałowy wyróżnił Mennicę Skarbową S.A. za zoptymalizowanie kosztów działalności i rozsądne zarządzanie, prowadzące do osiągnięcia dobrych wyników finansowych na przekór tendencji w całym sektorze. Od początku swojej działalności Spółka posiada status Rzetelnej Firmy. Od sierpnia 2016 roku Spółka może pochwalić się własną marką biżuterii - Tesori d oro, co pozwala na zwiększenie uzyskiwanych marż. Co więcej, działalność ta umożliwia dywersyfikację źródeł osiąganych przychodów, co uniezależnia Spółkę od popytu na złoto. Od kwietnia 2017 roku Mennica Skarbowa S.A. posiada status autoryzowanego dystrybutora Perth Mint, jednej z najstarszych i najsłynniejszych mennic świata. Nowe kontakty handlowe pozwalają na obniżenie kosztów zakupu towarów, przyspieszenie realizacji zamówień oraz zwiększenie atrakcyjności oferty. Wraz z rozwojem Spółki, powiększa się także ogólnopolska sieć jej oddziałów (Punktów Obsługi Klienta). Emitent na dzień sporządzenia raportu posiada 12 oddziałów, zlokalizowanych w następujących miastach: 4
Emitent zarządza kilkoma serwisami internetowymi, działając jednocześnie pod kilkoma markami. www.mennicaskarbowa.pl www.skup.zlota.pl www.sklepmennicy.pl Spółka posiada również szereg innych domen internetowych przekierowujących ruch na główny serwis internetowy www.mennnicaskarbowa.pl. Od maja 2012 roku Mennica Skarbowa S.A. jest notowana na warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych, na rynku NewConnect, co podkreśla jej najwyższą wiarygodność i przejrzystość. Działalność firmy regulowana jest prawem dewizowym. W 2011 roku Spółka została wpisana do rejestru działalności kantorowej w zakresie sprzedaży i zakupu złota dewizowego oraz platyny dewizowej, prowadzonego przez Narodowy Bank Polski, pod numerem 9571/2011. Potencjałem Spółki jest wiedza i wieloletnie doświadczenie na rynku finansowym posiadane przez kadrę menedżerską. Zespół Emitenta składa się ze specjalistów łączących doświadczenie wyniesione zarówno z rynku kapitałowego, jak i doradztwa inwestycyjnego. WŁADZE EMITENTA RADA NADZORCZA EMITENTA Rada Nadzorcza składa się z pięciu Członków: Ewa Żołędowska - Przewodnicząca Rady Nadzorczej, Bartosz Wsół - Członek Rady Nadzorczej, Wiktor Ostrowski - Członek Rady Nadzorczej, Anna Żołędowska - Członek Rady Nadzorczej, Maciej Krasiński Członek Rady Nadzorczej. ZARZĄD EMITENTA Zarząd Emitenta składa się z trzech Członków: Jarosław Żołędowski - pełniący funkcję Prezesa Zarządu, 5
Agnieszka Libner pełniąca funkcję Członka Zarządu. PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE ZALEŻNEJ DANE REJESTROWE SPÓŁKI ZALEŻNEJ Nazwa (firma): Siedziba: Kraj: MS Metale Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Warszawa Polska Adres: 00-013 Warszawa, ul. Jasna 1 Telefon: 48 22 188 11 66 Fax: 48 22 188 11 67 Email: Adres strony internetowej: biuro@mennicaskarbowa.pl www2.mennicaskarbowa.pl REGON 146065450 NIP: 701-03-37-503 Numer KRS: 0000415700 Oznaczenie Sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZALEŻNEJ Działalność Spółki zależnej koncentruje się na sprzedaży srebra, produktów numizmatycznych oraz diamentów w kanale hurtowym oraz detalicznym. Prowadzi również działalność w zakresie logistyki dostaw dla całej Grupy Kapitałowej. Spółka została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym dnia 26.03.2012 r., pod numerem 0000415700. WŁADZE SPÓŁKI ZALEŻNEJ Zarząd Spółki zależnej składa się z jednego Członka Zarządu: Jarosław Żołędowski - pełniący funkcję Prezesa Zarządu. 6
W spółce nie ma Rady Nadzorczej. STRUKTURA UDZIAŁOWCÓW SPÓŁKI ZALEŻNEJ Jedynym udziałowcem spółki MS Metale Sp. z o.o. jest spółka Mennica Skarbowa S.A., która posiada wszystkie udziały Spółki, tj. 4.000 (cztery tysiące) udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł (sto złotych) każdy, o łącznej wartości nominalnej 400.000,00 zł (czterysta tysięcy złotych) i pokryła je w całości wkładem pieniężnym. SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE ZA II KWARTAŁ 2017 R. ORAZ DANE PORÓWNAWCZE ZA II KWARTAŁ 2016 R. Na skonsolidowane wyniki finansowe składają się dane finansowe Emitenta oraz dane finansowe Spółki zależnej MS Metale Sp. z o.o. Tabela 1. Skrócone skonsolidowane dane finansowe z bilansu Pozycje z Bilansu (w zł) Stan na dzień 30.06.2018 Stan na dzień 30.06.2017 A. Aktywa trwałe 630 632 518 839 I. Wartości niematerialne i prawne 1 360 3 784 II. Rzeczowe aktywa trwałe 526 912 273 724 III. Należności długoterminowe 0 105 531 IV. Inwestycje długoterminowe 0 0 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 102 360 135 800 B. Aktywa obrotowe 18 468 609 15 836 934 I. Zapasy 8 117 544 10 637 419 II. Należności krótkoterminowe 7 880 614 424 036 III. Inwestycje krótkoterminowe 2 442 385 4 760 446 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 28 065 15 033 A. Kapitał (fundusz) własny 2 982 769 3 411 625 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 208 020 208 020 II. Kapitał (fundusz) zapasowy 3 479 054 3 022 614 III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0 0 IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0 0 V. Różnice kursowe z przeliczenia 0 0 VI. Zysk (strata) z lat ubiegłych -340 896-234 263 VII. Zysk (strata) Netto - 363 409 415 254 VIII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (-) 0 0 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 16 116 472 12 944 148 I. Rezerwy na zobowiązania 59 933 41 216 II. Zobowiązania długoterminowe 0 130 022 7
III. Zobowiązania krótkoterminowe 16 056 539 12 772 910 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0 0 SUMA 19 099 241 16 355 773 Tabela 2. Skrócony skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat Pozycja w RZIS (w zł) II kwartał 2018 (01.04.2018-30.06.2018) II kwartał 2017 (01.04.2017-30.06.2017) Narastająco od 01.01.2018 do 30.06.2018 Narastająco od 01.01.2017 do 30.06.2017 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 23 764 140 49 089 726 65 744 516 94 518 132 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 58 034 25 064 79 655 46 567 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, 0 0 0 0 zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0 0 0 0 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 23 706 106 49 064 662 65 664 861 94 471 565 B. Koszty działalności operacyjnej 24 086 659 48 652 972 66 100 845 93 815 665 I. Amortyzacja 35 081 26 614 70 742 71 223 II. Zużycie materiałów i energii 62 693 97 059 103 347 167 482 III. Usługi obce 584 876 502 883 1 060 674 1 051 690 IV. Podatki i opłaty 11 432 113 470 149 733 210 773 V. Wynagrodzenia 448 292 402 215 881 920 758 740 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 66 381 29 827 82 946 52 570 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 178 987 232 261 419 855 476 108 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 22 698 918 47 248 643 63 331 628 91 027 079 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) -322 519 436 754-356 329 702 467 D. Pozostałe przychody operacyjne: 6 002 19 000 32 365 19000 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 0 II. Dotacje -8 550 0 0 0 III. Inne przychody operacyjne 14 552 19 000 32 365 19 000 E. Pozostałe koszty operacyjne 14 051 96 14 053 102 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 0 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0 0 0 III. Inne koszty operacyjne 14 051 14 053 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) -330 568 455 658-338 017 721 365 G. Przychody finansowe 142 861 0 177 516 0 8
I. Dywidendy i udziały w zyskach 0 0 0 0 II. Odsetki 0 0 0 0 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0 V. inne 142 861 0 177 516 0 H. Koszty finansowe 152 329 34 270 202 908 188 786 I. Odsetki 16 707 25 838 67 286 55 976 II. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0 IV. inne 135 622 8 432 135 622 132 810 I. Zysk (strata) brutto (F+G-H) -340 036 421 388-363 409 532 579 J. Podatek dochodowy 0 85 104 0 117 325 K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia 0 0 0 0 straty) L. Zysk (strata) netto (I - J- K) -340 036 336 284-363 409 415 254 Tabela 3. Skrócone skonsolidowane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitale Własnym I II III Wyszczególnienie Kapitał własny na początek okresu (BO) Kapitał własny na koniec okresu (BZ) Kapitał własny na koniec okresu, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku poza kapitały własne II kwartał 2018 (01.04.2018-30.06.2018) II kwartał 2017 (01.04.2017-30.06.2017) Narastająco od 01.01.2018 do 30.06.2018 Narastająco od 01.01.2017 do 30.06.2017 3 322 805 3 075 340 3 292 585 2 764 951 2 982 769 3 411 625 2 982 769 3 411 625 2 982 769 3 411 625 2 982 769 3 411 625 Tabela 4. Skrócone skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych POZYCJE Z RACHUNKU PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH II kwartał 2018 (01.04.2018-30.06.2018) II kwartał 2017 (01.04.2017-30.06.2017) Narastająco od 01.01.2018 do 30.06.2018 Narastająco od 01.01.2017 do 30.06.2017 Przepływy środków pieniężnych z A działalności operacyjnej I Zysk (strata) netto -340 036 336 285-363 409 415 254 9
II Korekty razem -644 711-5 483 346 1 849 960-4 731 842 Przepływy pieniężne netto z III działalności operacyjnej (I +/- II) -984 748-5 147 061 1 486 551-4 316 587 Przepływy środków pieniężnych z B działalności inwestycyjnej I Wpływy 159 041 0 0 0 II Wydatki 0 7 855 0 37 448 Przepływy pieniężne netto z III działalności inwestycyjnej (I-II) 159 041-7 855 0-37 448 Przepływy środków pieniężnych z C działalności finansowej I Wpływy 201 766 5 730 833 0 5 730 833 II Wydatki 0-2 577 089 3 595 116 84 156 Przepływy pieniężne netto z III działalności finansowej (I-II) 201 766 8 307 923-3 595 116 5 646 677 Przepływy pieniężne netto, razem D (A.III +/- B.III +/- C.III) -623 941 3 153 006-2 108 565 1 292 642 Bilansowa zmiana stanu środków E pieniężnych - 623 941 3 153 006-2 318 061 1 276 891 Środki pieniężne na początek F okresu 3 066 326 1 623 191 4 550 950 3 483 555 Środki pieniężne na koniec okresu G (F+/-D) 2 442 385 4 776 197 2 442 385 4 776 197 KOMENTARZ ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ Skonsolidowane przychody ze sprzedaży w drugim kwartale 2018 r. wyniosły 23,7 mln zł, w porównaniu do 49,1 mln zł. za II kwartał 2017 r. W pierwszym półroczu skonsolidowane przychody ze sprzedaży wyniosły 65,7 mln zł, co oznacza spadek w porównaniu do analogicznego okresu roku 2017, w którym przychody ze sprzedaży były równe 94,5 mln zł. Tak duży spadek przychodów ze sprzedaży jest efektem wyjątkowo słabej koniunktury i znacznie mniejszego popytu na złoto. Według danych World Gold Council (WGC), w drugim kwartale tego roku popyt na złote monety bulionowe i sztabki w Europie wyniósł 33,5t, co stanowi spadek o 15% (rok do roku), natomiast w ujęciu półrocznym (H1 2018 vs. H1 2017) spadek ten wyniósł aż 30%. Co szczególnie ważne, grupa "other Europe", do której należy Polska, wypadła w drugim kwartale zdecydowanie słabiej od średniej dla Starego Kontynentu. W naszej części Europy popyt na fizyczne złoto inwestycyjne wyniósł w tym czasie zaledwie 4,1 t, co stanowi najsłabszy wynik w sięgającym początku 2010 roku zestawieniu WGC i rok do roku oznacza spadek rzędu 20%. Całe pierwsze półrocze w wykonaniu naszego regionu wypadło jeszcze słabiej i zakończyło się spadkiem popytu o 31%. Są to najgorsze dane dla rynku złota na przestrzeni ostatnich lat, które odczuł cały rynek złota, a jednak Grupa Kapitałowa Mennica Skarbowa, na tle konkurencji, wyjątkowo dobrze sobie poradziła w tym trudnym okresie. 10
Q1'10 Q2'10 Q3'10 Q4'10 Q1'11 Q2'11 Q3'11 Q4'11 Q1'12 Q2'12 Q3'12 Q4'12 Q1'13 Q2'13 Q3'13 Q4'13 Q1'14 Q2'14 Q3'14 Q4'14 Q1'15 Q2'15 Q3'15 Q4'15 Q1'16 Q2'16 Q3'16 Q4'16 Q1'17 Q2'17 Q3'17 Q4'17 Q1'18 Q2'18 Skonsolidowany raport kwartalny za II kwartał 2018 r. Rysunek 1 Popyt na złoto w krajach other Europe w ujęciu kwartalnym 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 Źródło: World Gold Council O osłabieniu popytu na złoto inwestycyjne świadczy także znacznie niższy popyt na fundusze typu ETF oparte na złocie. W II kwartale 2018 roku wyniósł on zaledwie 33,8 t, co stanowi spadek o 46% w porównaniu do I kwartału 2017 r, natomiast w ujęciu półrocznym (H1 2018 vs. H1 2017) popyt zmniejszył się z 160,7 t do zaledwie 61,0 t. W ocenie Zarządu spadek popytu w II kwartale 2018 roku ma charakter tymczasowy. Potwierdzają to dane dotyczące globalnego popytu na złote monety bulionowe i sztabki, który wyniósł 247,6 t i w ujęciu rok do roku nie uległ znaczącym zmianom. Warto również wskazać, że w II kwartale 2018 roku kilku byłych pracowników i agentów, którzy nie współpracują już z Grupą Kapitałową Mennica Skarbowa (osoby te odeszły na swoje życzenie, jednak w większości w konflikcie i z wrogim nastawieniem do Spółki) naruszyło reguły lojalności, a część z nich rozpoczęła współpracę z firmą konkurencyjną, a także w sposób zorganizowany, umówiony, świadomie i z dużym natężeniem złej woli podjęli szereg działań skierowanych przeciwko Spółce, m.in. takich jak np. rozpowszechnianie za pośrednictwem internetu nieprawdziwych lub zmanipulowanych informacji i plotek. Zarząd w dniu 14 sierpnia 2018 roku złożył zawiadomienie do Komisji Nadzoru Finansowego o podejrzeniu popełnienia przestępstwa w zakresie manipulacji kursem, ujawnienia informacji poufnych i tajemnicy zawodowej, o czym poinformował raportem bieżącym. Zarząd po zakończeniu postępowania Komisji Nadzoru Finansowego, przekaże do portali internetowych żądanie usunięcia wpisów, co również wpłynie na to, iż wrogie działania nielojalnych osób nie będą mieć długoterminowego wpływu na wyniki finansowe. 11
Spółka podejmie wszelkie środki prawne w celu ochrony dobrego imienia Emitenta, Zarządu, Pracowników oraz Akcjonariuszy Spółki, a także będzie bronić jej interesu ekonomicznego, renomy i wypracowanego zaufania na rynku kapitałowym oraz na rynku metali i kamieni szlachetnych. Ponadto Zarząd pozyskał na miejsce nielojalnych współpracowników, agentów o wysokich kompetencjach, co powinno mieć pozytywny wpływ na przychody ze sprzedaży oraz uzyskiwane marże. Skonsolidowane koszty działalności operacyjnej w II kwartale 2018 r. wyniosły 24,1 mln zł, co oznacza spadek o 102% w porównaniu z kosztami w II kwartale 2017 r. Największą wartość w kosztach operacyjnych miała wartość sprzedanych towarów i materiałów, która wyniosła 22,7 mln zł w I kwartale 2018 roku. Marża na sprzedanych towarach liczona jako różnica między przychodami ze sprzedaży, a wartością sprzedanych towarów i materiałów wyniosła 1 065,2 tys. zł, co stanowi 4,48% przychodów ze sprzedaży (w porównaniu do 3,75% w II kwartale 2017 roku). Wzrost ten jest efektem zareagowania na słaby popyt w II kwartale 2018 r. i koncentracji na sprzedaży produktów o wyższej marży. Do istotnych kosztów działalności operacyjnej należą usługi obce i wynagrodzenia, które wzrosły o 10% co jest wynikiem zatrudniania przez Spółkę wysoko wykwalifikowanych pracowników. Skonsolidowany wynik na sprzedaży w II kwartale 2018 r. wyniósł (322,5) tys. zł, a w pierwszym półroczu (356,3) tys. zł, co było efektem zmniejszenia przychodów ze sprzedaży wynikających ze słabszego popytu na złoto inwestycyjne. Mniejszy zysk na sprzedaży w II kwartale 2018 r przełożył się na wynik operacyjny (330,6) tys. zł oraz na wynik netto (340,4) tys. zł. Po dwóch kwartałach 2018 roku wynik operacyjny był na poziomie (338,0) tys. zł, a wynik netto (363,4) tys. zł. Wartość skonsolidowanych zapasów na 30.06.2018 r. wynosiła 8,1 mln zł, co stanowiło spadek o 2,5 mln zł w porównaniu do analogicznego okresu 2017 r. Różnica wynika ze zmniejszonego poziomu sprzedaży. Istotną pozycję w bilansie sporządzonym na koniec II kwartału 2018 roku, obok zapasów, stanowią należności krótkoterminowe w kwocie 7,9 mln zł, w których główny udział stanowią należności handlowe oraz zobowiązania krótkoterminowe o wartości 16,0 mln zł, w których główny udział mają zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz kredyty i pożyczki. Grupa Kapitałowa na dzień 30 czerwca 2018 r. posiadała kapitał własny w wysokości 3,0 mln zł, który obniżył się w stosunku do analogicznego okresu 2017 roku o 429 tys. zł. Zarząd Emitenta informuje, iż nie publikował jednostkowych prognoz przychodów oraz zysku netto. 12
INFORMACJA ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE. W drugim kwartale 2018 r. Grupa Kapitałowa prowadziła intensywne działania marketingowe zarówno w kanale online, jak i offline. Spółka przygotowała wiele kampanii marketingowych, które pozwoliły jej oprzeć się negatywnym tendencjom, panującym w tym czasie na rynku złota. W czerwcu Mennica Skarbowa odnotowała jubileuszowe zamówienie o numerze 50 000. Mennica Skarbowa została również członkiem Programu Absolwent UMCS, co zaowocowało dedykowaną ofertą promocyjną dla posiadaczy Karty Absolwenta UMCS. Ponadto, Spółka pojawiała się na imprezach tematycznych. Mennica Skarbowa przygotowała panel dyskusyjny poświęcony inwestycjom w złoto i diamenty podczas czerwcowego eventu we wrocławskiej Vivid Gallery. Ponadto Grupa Kapitałowa skupiała się na rozwoju skupu złota od osób indywidualnych oraz sprzedaży diamentów i biżuterii. Powyższa działalność pozwala zdywersyfikować źródła osiąganych przychodów. Poza powyższymi działaniami Grupa Kapitałowa cały czas aktywnie rozbudowuje i dopracowuje swój główny kanał sprzedaży, tj. sklep internetowy www.mennicaskarbowa.pl oraz podpisuje umowy z indywidualnymi doradcami finansowymi z całego kraju na oferowanie przez nich produktów. JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM Zarząd spółki Mennica Skarbowa informuje, iż na dzień 30 czerwca 2018 r. Grupę Kapitałową Emitenta stanowiły: 1. Mennica Skarbowa S.A. z siedzibą w Warszawie, 2. MS Metale Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Tabela 5. Struktura akcjonariuszy spółki Mennica Skarbowa S.A. na dzień 30 czerwca 2018 roku 13
Akcjonariusz Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Udział w ogólnej liczbie głosów na WZ Bafago Sp. z o.o. 522.400 50,23% 50,23% Arkadiusz Drysch 77.200 7,42% 7,42% pozostali akcjonariusze 437.700 42,08% 42,08% Razem 1.040.100 100,00% 100,00% INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ Na dzień 30.06.2018 r. liczba osób zatrudnionych przez Grupę Kapitałową, w przeliczeniu na pełne etaty wynosiła 33 osoby. INFORMACJE DOTYCZĄCE INFORMACJI PRZEKAZANYCH W RAPORCIE Zarząd Emitenta informuje, iż niniejszy skonsolidowany raport kwartalny został opracowany zgodnie z Regulaminem ASO, a w szczególności Załącznikiem nr 3 do Regulaminu ASO. Zgodnie z najlepszą wiedzą Emitenta wszelkie informacje przekazane w niniejszy raporcie są prawdziwe, rzetelne i zgodne ze stanem faktycznym. SPIS TABEL TABELA 1. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE Z BILANSU... 7 TABELA 2. SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT... 8 TABELA 3. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 9 TABELA 4. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 9 TABELA 5. STRUKTURA AKCJONARIUSZY SPÓŁKI MENNICA SKARBOWA S.A. NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2018 ROKU... 13 14