MENNICA POLSKA S.A. SPRAWOZDANIE FINANSOWE Raport kwartalny na dzie 30 wrzenia 2005 roku 1
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 3 kwartał 2005 roku okres od 01.07 30.09.2005 roku 3 kwartały 2005 roku narastajco okres od 01.01 do 30.09.2005 roku kontynuowana zaniechana Razem kontynuowana zaniechana Przychody netto ze sprzeday 125 547 125 547 313 507 313 507 Przychody ze sprzeday produktów i usług 26 259 26 259 93 881 93 881 Przychody ze sprzeday towarów i materiałów 99 288 99 288 219 626 219 626 Koszty własny sprzeday 114 507 114 507 267 669 267 669 Zysk brutto na sprzeday 11 040 11 040 45 838 45 838 Pozostałe przychody operacyjne 39 39 1 650 1 650 Koszty sprzeday Koszty ogólnego zarzdu 4 490 4 490 11 488 11 488 Pozostałe koszty operacyjne 287 287 2 201 2 201 Zysk na działalnoci operacyjnej 6 302 6 302 33 799 33 799 Przychody finansowe 1 126 1 126 4 946 4 946 Koszty finansowe 255 255 450 450 Koszty finansowe netto 871 871 4 496 4 496 Udział w zyskach netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci Zysk przed opodatkowaniem 7 173 7 173 38 295 38 295 Podatek dochodowy 1 396 1 396 7 482 7 482 Zysk netto 5 777 5 777 30 813 30 813 Zysk na sprzeday dotyczcy działalnoci zaniechanej Zysk netto za rok obrotowy 5 777 5 777 30 813 30 813 Razem Zysk netto przypadajcy na jedn akcj Podstawowy 0,88 0,88 4,69 4,69 Rozwodniony 2
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT MENNICA POLSKA SPÓŁKA AKCYJNA kontynuowana 3 kwartał 2004 roku okres od 01.07 30.09.2004 roku zaniechana Razem 3 kwartały 2004 roku narastajco okres od 01.01 do 30.09.2004 roku kontynuowana zaniechana Przychody netto ze sprzeday 80 968 80 968 258 603 258 603 Przychody ze sprzeday produktów i usług 28 419 28 419 89 221 89 221 Przychody ze sprzeday towarów i materiałów 52 549 52 549 169 382 169 382 Koszty własny sprzeday 64 000 64 000 205 745 205 745 Zysk brutto na sprzeday 16 968 16 968 52 858 52 858 Pozostałe przychody operacyjne 439 439 1 192 1 192 Koszty sprzeday Koszty ogólnego zarzdu 4 614 4 614 13 609 13 609 Pozostałe koszty operacyjne 187 187 1 537 1 537 Zysk na działalnoci operacyjnej 12 606 12 606 38 904 38 904 Przychody finansowe 1 038 1 038 3 178 3 178 Koszty finansowe 1730 1730 2 196 2 196 Koszty finansowe netto (-) 692 (-) 692 982 982 Udział w zyskach netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci Zysk przed opodatkowaniem 11 914 11 914 39 886 39 886 Podatek dochodowy 2 285 2 285 7 535 7 535 Zysk netto 9 629 9 629 32 351 32 351 Zysk na sprzeday dotyczcy działalnoci zaniechanej Zysk netto za rok obrotowy 9 629 9 629 32 351 32 351 Razem Zysk netto przypadajcy na jedn akcj Podstawowy 1,47 1,47 4,92 4,92 Rozwodniony 3
BILANS 30.09.2005 31.12.2004 30.09.2004 01.01.2004 AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe 64 222 66 174 64 757 66 695 Wartoci niematerialne 1 403 611 541 718 Nieruchomoci inwestycyjne 65 283 66 800 67 326 68 905 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i współzalenych wycenianych metod praw własnoci Pozostałe inwestycje długoterminowe 9 466 9 340 11 626 13 146 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Przedpłata z tytułu wieczystego uytkowania 5 669 6 462 5 823 6 426 Aktywa trwałe razem 146 043 149 387 150 073 155 890 Aktywa obrotowe Zapasy 35 207 28 242 35 151 31 215 Pozostałe inwestycje krótkoterminowe 8 227 11 716 6 069 15 223 Nalenoci z tytułu podatku dochodowego 0 90 0 0 Nalenoci handlowe oraz pozostałe 33 241 29 918 27 861 15 046 rodki pienine i ich ekwiwalenty 70 201 78 133 72 682 42 805 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzeday Aktywa obrotowe razem 146 876 148 099 141 763 104 289 A k t y w a r a z e m 292 919 297 486 291 836 260 179 4
PASYWA 30.09.2005 31.12.2004 30.09.2004 01.01.2004 Kapitał własny Kapitał akcyjny 65 701 65 701 65 701 65 701 Akcje własne Kapitał z emisji akcji powyej ich wartoci nominalnej Elementy kapitału dotyczce aktywów przeznaczonych do sprzeday 14 047 14 047 14 047 14 047 Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe 153 616 153 570 153 570 149 085 Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych Zyski zatrzymane 23 524 30 667 20 340 (-) 955 Kapitał własny razem 256 888 263 985 253 658 227 878 Zobowizania Zobowizania z tytułu kredytów, poyczek oraz innych instrumentów dłunych Zobowizania z tytułu wiadcze pracowniczych Zobowizania z tytułu leasingu finansowego 100 250 300 450 1 339 1 339 1 629 1 629 0 364 783 2 206 Rezerwy Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowizania długoterminowe razem 656 743 711 692 2 095 2 696 3 423 4 977 Kredyt w rachunku biecym Zobowizania z tytułu kredytów, poyczek oraz innych instrumentów dłunych Zobowizania z tytułu podatku dochodowego 200 200 200 200 499 163 1 230 234 Zobowizania handlowe oraz pozostałe 32 137 28 601 33 191 26 370 Rezerwy 1 100 1 841 134 520 Zobowizania zwizane z aktywami trwałymi przeznaczonymi do sprzeday Zobowizania krótkoterminowe razem 0 0 0 0 33 936 30 805 34 755 27 324 Zobowizania razem 36 031 33 501 38 178 32 301 P a s y w a r a z e m 292 919 297 486 291 836 260 179 5
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 1 stycznia 2004 r. (wykazane poprzednio) Zmiana zasad rachunkowoci/ korekta błdu 1 stycznia 2004 r. (po przekształceniu) Kapitał akcyjny Akcje własne Kapitał z emisji akcji powyej ich wartoci nominalnej Elementy kapitału dotyczce aktywów przeznaczonych do sprzeday Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych Zyski zatrzymane Kapitał własny razem 65 701 14 047 149 085 (-) 955 227 878 65 701 14 047 149 085 (-) 955 227 878 Zyski oraz straty w okresie 32 351 32 351 Nabycie / sprzeda akcji własnych Wypłata dywidendy (-) 6 571 (-) 6 571 Emisja akcji Podział wyniku finansowego 11 056 (-) 11 056 0 Zmniejszenia, z tytułu... 30 wrzenia 2004 r. 65 701 14 047 153 570 20 340 253 658 1 stycznia 2004 r. 65 701 14 047 149 085 (-) 955 227 878 Zyski oraz straty w okresie 42 678 42 678 Nabycie / sprzeda akcji własnych Wypłata dywidendy akcjonariuszom (-) 6 571 (-) 6 571 Emisja akcji Koszty emisji akcji Podział wyniku finansowego 11 056 (-) 11 056 0 Zmniejszenia, z tytułu... 31.12.2004 roku 65 701 14 047 153 570 30 667 263 985 6
1 stycznia 2005 r. 65 701 14 047 153 570 30 667 263 985 Zyski oraz straty w okresie 30 813 30 813 Nabycie / sprzeda akcji własnych Wypłata dywidendy akcjonariuszom (-) 37 910 (-) 37 910 Emisja akcji Koszty emisji akcji Podział wyniku finansowego 46 (-) 46 0 Zmniejszenia, z tytułu... 30 wrzenia 2005 r. 65 701 14 047 153 616 23 524 256 888 7
RACHUNEK PRZEPŁYWU RODKÓW PIENI NYCH 30.09.2005 30.09.2004 Przepływy rodków pieninych z działalnoci operacyjnej Zysk za okres 30 813 32 351 Korekty Amortyzacja 6 442 6 652 Utworzenie / (odwrócenie) odpisów aktualizujcych 355 2 458 Zyski / (straty) z tytułu rónic kursowych Zyski / (straty) z tytułu działalnoci inwestycyjnej (-) 2 573 (-) 1 304 Zyski / (straty) ze sprzeday rodków trwałych (-) 156 (-) 198 Odsetki (-) 671 (-) 594 Podatek dochodowy 7 482 7 535 Zysk w spółkach stowarzyszonych i współzalenych wycenianych metod praw własnoci Zmiana stanu nalenoci (-) 1 163 (-) 4 957 Zmiana stanu zapasów (-) 6 965 (-) 3 935 Zmiana stanu zobowiza handlowych oraz pozostałych 4 346 7 739 Zmiana stanu rezerw i zobowiza z tytułu wiadcze pracowniczych (-) 741 (-) 386 rodki pienine netto wygenerowane na działalnoci operacyjnej Odsetki zapłacone (-) 211 (-) 515 Podatek zapłacony (-) 6 272 (-) 5 692 Zysk na sprzeday działalnoci zaniechanej rodki pienine netto z działalnoci operacyjnej 30 686 39 154 Przepływy rodków pieninych z działalnoci inwestycyjnej Wpływy ze sprzeday wartoci niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 639 537 Wpływy ze sprzeday aktywów finansowych 387 523 436 741 Dywidendy otrzymane Odsetki otrzymane 175 74 Wpływy ze sprzeday spółki Pozostałe wpływy Wydatki na zakup spółki zalenej 126 Wydatki na zakup wartoci niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 952 3 297 Wydatki na zakup nieruchomoci inwestycyjnych 64 Wydatki na zakup aktywów finansowych 383 501 434 225 Wydatki na prace rozwojowe rodki pienine netto z działalnoci inwestycyjnej 694 (-) 170 8
RACHUNEK PRZEPŁYWU RODKÓW PIENI NYCH 30.09.2005 30.09.2004 Przepływy rodków pieninych z działalnoci finansowej Wpływy netto z emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych Zacignicie kredytów i poyczek Nabycie akcji własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli 37 910 6 571 Wydatki na spłat kredytów i poyczek 150 150 Wykup dłunych papierów wartociowych Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego 1 252 2 386 Inne wydatki finansowe rodki pienine netto z działalnoci finansowej (-) 39 312 (-) 9 107 Przepływy pienine netto, razem (-) 7 932 29 877 Bilansowa zmiana stanu rodków pieninych, w tym: (-) 7 932 29 877 rodki pienine na pocztek okresu 78 133 42 805 rodki pienine na koniec okresu 70 201 72 682 Sprawozdanie finansowe na dzie 30 wrzenia 2005 roku zostało sporzdzone zgodnie z Midzynarodowymi Standardami Sprawozdawczoci Finansowej (MSSF). Pozycje wykazane w raporcie kwartalnym s ustalone zgodnie z obowizujcymi zasadami wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto okrelonych na dzie bilansowy, z zachowaniem zasady ostronej wyceny i odzwierciedlaj rzeczywist sytuacj majtkow Spółki. Zgodnie z Uchwał Nr 1 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Wspólników Mennicy Pastwowej S.A. z dnia 15 lutego 2005 roku, poczwszy od roku obrotowego rozpoczynajcego si 1 stycznia 2005 roku Mennica Pastwowa S.A. sporzdza bdzie jednostkowe sprawozdania finansowe zgodnie z Midzynarodowymi Standardami Rachunkowoci, Midzynarodowymi Standardami Sprawozdawczoci Finansowej oraz zwizanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporzdze Komisji Europejskiej. Sprawozdanie finansowe jest sporzdzone zgodnie z koncepcj kosztu historycznego, za wyjtkiem aktualizacji wyceny niektórych aktywów trwałych. Zasady rachunkowoci stosowane przez Mennic Polsk S.A. przedstawione zostały w raporcie półrocznym P 2005 przekazanym do publicznej wiadomoci 30.09.2005 roku. Raport zawiera porównywalne dane z analogicznym okresem roku poprzedniego. Spółka skorygowała rezerw na podatek dochodowy - łcznie w III kwartale 2005 roku utworzono rezerw na kwot 37 tys. zł. Dokonano równie korekty aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - łcznie zmniejszono wysoko aktywów o kwot 207 tys. zł. Działajc zgodnie z przyjtymi zasadami rachunkowoci Spółka skorygowała w III kwartale 2005 roku odpisy aktualizujce nalenoci tworzc odpisy na kwot 200 tys. zł. Wykaz jednostek zalenych wchodzcych w skład grupy kapitałowej, których dane objte s skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym: 9
1. Mennica Technologie S. A. w Likwidacji (dawniej Mintpol-Intermat S.A.) z siedzib w Warszawie zawiesiła działalno dnia 1 padziernika 2003 roku. Kapitał podstawowy wynosi 1.842.575,00 zł tj. 368.515 akcji o wartoci nominalnej 5,00 zł kada. Mennica Polska S.A. posiada 100 % akcji jedyny akcjonariusz. Nadzwyczajne Zgromadzenie Akcjonariuszy uchwał nr 1 z dnia 13 stycznia 2005 roku postanowiło rozwiza Spółk i postawi j w stan likwidacji. 2. Mennica Invest Sp. z o.o. z siedzib w Warszawie, której przedmiotem działalnoci jest głównie wykonywanie robót ogólnobudowlanych w zakresie montau i wznoszenia budynków i budowli a take rozbiórki i burzenia, roboty ziemne. Fundusz podstawowy wynosi 50.000,00 zł tj. 100 udziałów po 500,00 zł kady. Mennica Polska S.A. posiada 100 % udziałów. 3. Mennica Ochrona Sp. z o.o. z siedzib w Warszawie, której przedmiotem działalnoci jest głównie działalno dochodzeniowo-detektywistyczna i ochroniarska. Fundusz podstawowy wynosi 300.000,00 zł tj. 600 udziałów o wartoci nominalnej 500,00 zł kady. Mennica Polska S.A. posiada 100 % udziałów. 4. Mennica - Metale S.A. w Likwidacji z siedzib w Warszawie zawiesiła działalno operacyjn dnia 1 stycznia 1999 roku. Kapitał podstawowy wynosi 250.000,00 zł i dzieli si na 2.500 akcji o wartoci nominalnej 100,00 zł kada. Mennica Polska S.A. posiada bezporednio 99 % akcji i porednio poprzez Mennic Technologie S.A. w Likwidacji 1 % akcji. Nadzwyczajne Zgromadzenie Akcjonariuszy uchwał nr z dnia 13 stycznia 2005 roku postanowiło rozwiza Spółk i postawi j w stan likwidacji. 5. Mennica - Metale Szlachetne Sp. z o.o. z siedzib w Warszawie zajmujca si produkcj i przerobem metali szlachetnych, instrumentów i przyrzdów pomiarowych oraz produkcj farb i lakierów. Kapitał podstawowy wynosi 5.845.000,00 zł tj. 11.690 udziałów o wartoci nominalnej 500,00 zł kady. Mennica Polska S.A. posiada 100 % udziałów. Ponadto informujemy, e w okresie objtym sprawozdaniem finansowym: - nie wystpiła sezonowo lub cykliczno w działalnoci Spółki, - nie nastpiła emisja, wykup lub spłata dłunych i kapitałowych papierów wartociowych, - dnia 23 czerwca 2005 roku nastpiła wypłata dywidendy w kwocie 37.909.621,25 zł tj. 5,77 zł na jedn akcj, - po dniu 30 wrzenia 2005 roku nie wystpiły zdarzenia nie ujte w kwartalnym sprawozdaniu finansowym, które mogłyby w znaczcy sposób wpłyn na przyszłe wyniki finansowe Spółki, - nie wystpiło: połczenie jednostek gospodarczych; przejcie lub sprzeda jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych; podział, restrukturyzacja i zaniechanie działalnoci, - nie wystpuj zobowizania warunkowe i aktywa warunkowe. Informujemy równie, e nie wszczto przed sdem lub organem administracji publicznej postpowa, dotyczcych zobowiza lub wierzytelnoci Spółki i jednostek zalenych, których łczna warto stanowiłaby co najmniej 10 % kapitałów własnych Spółki. Sposób przeliczenia złotych na EURO okrela 89 ust. 2 Rozporzdzenia Ministra Finansów z dnia 19 padziernika 2005 roku tzn. - poszczególne pozycje bilansu przelicza si na złote lub euro według redniego kursu obowizujcego na dzie bilansowy ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski - dla danych za III kwartał 2005 roku przyjto kurs EURO z dnia 30 wrzenia tj. 3,9166 a dla danych za III kwartał 2004 roku kurs w wysokoci 4,3832; - poszczególne pozycje rachunku zysków i strat przelicza si na złote lub euro według kursu stanowicego redni arytmetyczn rednich kursów ustalonych przez NBP dla waluty, w której zostały sporzdzone informacje finansowe podlegajce przeliczeniu, obowizujcych na ostatni dzie kadego zakoczonego miesica roku obrotowego - dla danych za III kwartał 2005 roku przyjto nastpujce kursy EURO tj. z dnia 29.07-4,0758; z dnia 31.08 4,0495 i z dnia 30.09 3,9166; kurs redni za okres od 01.01 do 30.09.2005 roku wyniósł 4,0583 natomiast za okres od 01.01 do 30.09.2004 roku przyjto kurs redni 4,6214. Spółka nie publikuje prognoz wyników na dany rok. Wykaz akcjonariuszy posiadajcych co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy na dzie sporzdzenia raportu - zgodnie z posiadanymi informacjami - obejmuje: - Ministerstwo Skarbu Pastwa - 2.079.115 akcji / głosów 31,64% głosów; - Bank Gospodarstwa Krajowego 674.401 akcji / głosów 10,26% głosów 10
- Zbigniew Jakubas wraz ze Spółkami Multico Sp. z o.o. oraz "Multico Press" Sp. z o.o. 2.401.150 akcji / głosów 36,54 % głosów - w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego zwikszy si stan posiadanych akcji Spółki o 237.000 sztuk akcji. Zgodnie z posiadanymi informacjami informujemy o zmianie w stanie posiadania akcji Spółki lub uprawnie do nich przez osoby zarzdzajce i nadzorujce emitenta, w okresie od przekazania poprzedniego raportu : 1. Osoby zarzdzajce: - Leszek Kula Członek Zarzdu: na dzie sporzdzenia raportu posiadał 995 sztuk akcji i 0 sztuk opcji; nie nastpiły zmiany w stania posiadania akcji/opcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego; - Pozostałe osoby zarzdzajce nie posiadaj akcji ani opcji Spółki; 2. Osoby nadzorujce: - Pan Zbigniew Jakubas - Przewodniczcy Rady Nadzorczej na dzie sporzdzenia raportu posiadał 724.584 sztuk akcji i 0 sztuk opcji; w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego nabył 87.000 sztuk akcji i 0 sztuk opcji; - Pan Józef Werner - Sekretarz Rady Nadzorczej na dzie sporzdzenia raportu posiadał 1.235 sztuk akcji i 0 sztuk opcji; nie nastpiły zmiany w stanie posiadania akcji/opcji w kresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego; - Pan Sławomir Nitek Członek Rady Nadzorczej na dzie sporzdzenia raportu posiadał 1.000 sztuk akcji i 0 sztuk opcji; nie nastpiły zmiany w stanie posiadania akcji/opcji w kresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego; - Pozostali Członkowie Rady Nadzorczej nie posiadaj akcji/opcji Spółki. Na dzie 30.09.2005 roku Mennica Polska S.A. nie udzieliła adnych porcze lub gwarancji. Najwaniejsze zdarzenia w III kwartale 2005 roku przedstawiaj si nastpujco: 1. W dniu 12 wrzenia 2005 roku wpłynło do Spółki pismo Departamentu Prywatyzacji i Ministerstwa Skarbu Pastwa z dnia 7 wrzenia 2005 roku, w którym, w zwizku z planowanym zbyciem nalecych do Skarbu Pastwa akcji Mennicy Polskiej S.A., zwrócono si o przedłoenie owiadczenia Zarzdu Spółki na temat ewentualnych roszcze reprywatyzacyjnych zgłoszonych do majtku Mennicy Polskiej S.A.. 2. Zarzd Mennicy Polskiej S.A. otrzymał w dniu 19 padziernika 2005 roku zawiadomienie, w którym, działajc na podstawie art. 161F oraz art. 147 ust. 2 pkt 1 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. Prawo o publicznym obrocie papierami wartociowymi, poinformowano, e Pan Zbigniew Jakubas, przewodniczcy Rady Nadzorczej Mennicy Polskiej S.A. jako podmiot dominujcy wraz ze spółkami Multico Sp. z o.o. i Multico-Press Sp. z o.o. zwikszył swoje zaangaowanie w spółce Mennica Polska S.A. Na dzie 19 padziernika 2005 roku posiadaj razem 2.401.150 szt. akcji, które daj 36,54 % liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. 3. Dnia 28 padziernika 2005 roku został przekazany skonsolidowany raport półroczny PS_2005. Poza tym nie wystpiły inne zdarzenia okrelone w 91 ust. 6 Rozporzdzenia Ministra Finansów z dnia 19 padziernika 2005 roku w sprawie informacji biecych i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartociowych. Warszawa dnia 3 listopada 2005 roku 11