ZARZĄD ŁUŻYCKIEGO ZWIĄZKU GMIN SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU I ŁUZYCKIEGO ZWIĄZKU GMIN ZA 2014 ROK Żary, marzec 2015r.
Uwagi wstępne Budżet Łużyckiego Związku Gmin na rok 2014 uchwalony został 19 grudnia 2013 roku uchwałą Zgromadzenia ŁZG nr III/2/2013 po stronie dochodów w kwocie 111.866,30zł oraz wydatków w łącznej kwocie-183.444,oozł. W ciągu roku w budżecie dokonano zmiany: 1. Uchwałą nr li/1i2014 Zgromadzenia Łużyckiego Związku Gmin z dnia 27.08.2014r. W celu zapewmema przejrzystości budżetu przeniesiono kwotę 30.000zł przeznaczoną na aktualizację Programu Ochrony Środowiska z rozdziału 75095 -administracja publiczna do rozdziału 90002- gospodarka komunalna i ochrona środowiska. W wyniku zmian łączna kwota wydatków nie uległa zmianie i wynosi 183.444,00 zł. Różnica między dochodami, a wydatkami stanowi planowany deficyt budżetu w kwocie 71.577,7O zł, który pokryty zostanie nadwyżką z lat poprzednich. 1
w ujęciu syntetycznym wykonanie budżetu za 2014 rok przedstawia poniższa tabela: D-Należności Lp. Treść Plan Wykonanie w- % wykonania Zobowiązania I Dochody ogółem 111866,30 113644,02 0,00 101,59 % 1. Dochody własne 111 866,30 113 644,02 0,00 101,59 % Pozostałe odsetki 0,00 1 777,72 0,00 0,00% wpływy z wpłat gmin na rzecz innychjednostek samorządu terytorialnego oraz związków gmin lub związków powiatów 111 866,30 111 866,3 0,00 100,00 % na dofinansowanie zadań bieżących n Wydatki ogółem 183444,00 100724,33 7470,40 54,91 % 1. Wydatki bieżące 183444,00 100724,33 7470,40 54,91 % wynagrodzenia 99010,0 67306,40 5372,19 67,98 % pochodne od wynagrodzeń 18000,00 12 188,47 977,21 67,71 % Pozostałe wydatki bieżące 66434,00 21 229,46 1 121,00 31,96 % 2. Wydatki majątkowe 0,00 0,00 0,00 0,00% m Wyniki -71 577,70 12 919,69 0,00-18,05 % 1. deficyt -71 577,70 0,00 0,00-18,05 % 2. nadwyżka 0,00 12919,69 0,00 0,00% -I Uzyskany deficyt budżetowy w kwocie 71.577,70 złjak zaplanowano znajdzie pokrycie w nadwyżce budżetowej z lat poprzednich. Uzasadnienie wykonania planu przedstawione zostanie w dalszej części sprawozdania przy omawianiu dochodów oraz wydatków w układzie klasyfikacyjnym, 2
Realizacja dochodów według działów klasyfikacji budżetowej Wykonanie dochodów za 2014 rok przedstawia poniższa tabela: Dział Rozdział Treść 750 Administracja publiczna % Plan Wykonanie Należności wykonania 111866,30 111936,83 0,00 100,06% 75095 Pozostała działalność 111866,30 111936,83 0,00 100,06% Pozostałe odsetki 0,00 70,53 0,00 0,00% wpływy z wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz 2900 związków gmin lub 111866,30 111866,30 0,00 100,00% związków powiatów na dofinansowanie zadań bieżących 758 Różne rozliczenia 0,00 1707,19 0,00 0,00% Różne rozliczenia 75814 0,00 l 707,19 0,00 0,00% finansowe 0920 Pozostałe odsetki 0,00 l 707,19 0,00 0,00% Gospodarka 900 komunalna 0,00 0,00 0,00 0,00% 90002 i ochrona środowiska Gospodarka odpadami 0,00 0,00 0,00 0,00% 0920 Pozostałe odsetki 0,00 0,00 0,00 0,00% Ogółem dochody 111866,30 113644,02 0,00 101,59% Dochody wykonano w 101,59% planowanej wielkości. Przekroczenie planu dochodów to uzyskanie odsetek od środków na rachunku bankowym oraz odsetek za nieterminową wpłatę składek członkowskich przez gminę Miejską Żary w kwocie 68,19zł oraz gminę Wymiarki w kwocie 2,34zł. 3
Dział 750 - Administracja publiczna Na wykonane dochody w tym dziale w kwocie 111.936,83 zł, co stanowi 100,06% planu, składają się: 1. wpłaty gmin z tytułu składek członkowskich przeznaczonych na bieżącą działalność Związku - w kwocie 111.866,30zł; 2. wpłaty gmin z tytułu odsetek za nieterminową wpłatę składek członkowskichw kwocie 70,53zł; Dział 758 - Różne rozliczenia Wykonane dochody w tym dziale w kwocie 1.707,19 zł to uzyskane odsetki od środków na rachunkach bankowych. 4
Wydatki budżetowe Wykonanie wydatków za 2014 rok przedstawia poniższa tabela: O/o Dział Rozdział Treść Plan Wykonanie Należności wykonania Administracja 750 151610,00 100724,33 7470,40 66,44% publiczna 75095 Pozostała działalność 151610,00 100724,33 7470,40 66,44% 4010 Wynagrodzenia osobowe pracowników 91 200,00 63202,25 0,00 69,30% 4040 Dodatkowe wynagrodzenie 3 810,00 3 804,15 5372,19 99,85% 4110 Składki na ubezpieczenia społeczne 17400,00 12 188,47 977,21 70,05% 4120 Składki na Fundusz Pracy 600,00 0,00 0,00 0,00% 4170 Wynagrodzenia bezosobowe 4000,00 300,00 0,00 7,50% Zakup materiałów 4210 i wyposażenia 4000,00 1918,88 0,00 47,97% 4270 Zakup usług remontowych 500,00 0,00 0,00 0,00% 4280 Zakup usług zdrowotnych 200,00 120,00 0,00 60,00% 4300 Zakup usług pozostałych 17400,00 12387,24 861,00 71,19% Opłaty z tytułu zakupu 4360 usług telekomunikacyjnych I 000,00 467,48 0,00 46,75% telefonii komórkowej Opłaty z tytułu zakupu 4370 usług telekomunikacyjnych 1 000,00 75,22 0,00 7,52% telefonii stacjonarnej Opłaty administracyjne 4400 i czynsze za budynki, lokale 3500,00 3 120,00 260,00 89,14% i pomieszczenia garażowe 4410 Podróże służbowe krajowe 2000,00 482,26 0,00 24,11% Odpis na zakładowy 4440 fundusz świadczeń 2500,00 1914,38 0,00 76,58% socjalnych Szkolenia pracowników 4700 niebędących członkami 2500,00 744,00 0,00 29,76% korpusu służby cywilnej 758 Różne rozliczenia 1834,00 0,00 0,00 0,00% 75818 Rezerwy ogólne i celowe l 834,00 0,00 0,00 0,00% 4810 Rezerwy l 834,00 0,00 0,00 0,00% Gospodarka 900 komunalna i ochrona 30000,00 0,00 0,00 0,00% środowiska 90002 Gospodarka odpadami 30000,00 0,00 0,00 0,00% 4300 Zakup usług pozostałych 30000,00 0,00 0,00 0,00% Ogółem wydatki 183444,00 100742,33 7470,40 54,91% 5
Wydatki budżetowe za 2014 rok, stanowiące w całości wydatki bieżące wyniosły stanowi 54,91 % planu. 100 724,33 co Z kwoty tej: - 79 494,87 zł to sumy wydatkowanena wynagrodzeniai pochodneod wynagrodzeń,co stanowi 67,94 % planu, - 21 229,46 zł to pozostałewydatki bieżącewykonanew 61,36 % wielkości planowanej. Realizacja wydatków według działów klasyfikacji budżetowej przedstawia się następująco: Dział 750 - Administracja publiczna W dziale tym mieszczą się wydatki związane z funkcjonowaniem Łużyckiego Związku Gmin. Związek zatrudniał w 2014r. w ramach umowy o pracę jedną osobę na cały etat i jedną osobę na 3/4 etatu. Pozostałe organy Związku wykonują pracę społecznie. Na utrzymanie biura Związku zaplanowano kwotę 34.600,00 zł. Wydatkowano w roku 2014 kwotę 2l.229,46 zł co stanowi 61,36 % planu. Na ogólną kwotę wydatków w tym dziale składają się wydatki na: l. Wynagrodzenia 67.306,40 zł w tym: - wynagrodzenia osobowe 63.202,25 zł - dodatkowe wynagrodzenia roczne 3.804,15 zł - wynagrodzenia bezosobowe 300,00 zł 2. Pochodne od wynagrodzeń 12.188,47 zł 3. Zakup materiałów i wyposażenia l.918,88 zł z tego: -zakup wyposażenia O 131,92 zł - materiały biurowe (skoroszyty,, koperty itp.) 279,48 zł -artykuły spożywcze 321,46 zł - prenumeraty i publikacje 363,00 zł -zakup papieru do drukarki i kserokopiarki 173,43 zł - zakup tonerów i atramentu 639,60 zł - pozostałe materiały 9,99 zł 6
( 4. Zakup usług zdrowotnych 5. Zakup usług pozostałych z tego: - obsługaprawna - opłaty bankowe - opłaty pocztowe - programy i licencje - pozostałe 7. Zakup usług telekomunikacyjnych z tego: telefonia komórkowa - - telefonia stacjonarna 8. Czynsze najmu lokali biurowych 9. Podróże służbowe 120,00 zł 12.387,24 zł 10 332,00 zł; 120,00 zł; 153,90 zł; 1.125,41 zł 655,93 zł 542,70 zł 467,48 zł 75,22 zł 3.120,00 zł 482,26 zł 10. Odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 1.914,38 zł 11. Szkolenia pracowników 744,00 zł Dział 758 - Różne rozliczenia W dziale tym zaplanowano rezerwę ogólną w kwocie 1 855,00 zł, zgodnie z art. 222 ustawy o finansach publicznych. Rezerwy nie wykorzystano. Dział 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Dział ten zawiera zaplanowane wydatki w kwocie 30 000 zł na opracowanie Aktualizacji Programu Ochrony Środowiska na lata 2014-2017 z perspektywą do 202Iroku. Planowana kwota nie została wykorzystana. ZARZA,D ŁUŻYCKIEGO ZWIĄZKU GMIN RYNEK 1-5. 66-200 ŻAtłY 7