Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Zmiany przedmiotowej uchwały związane są przede wszystkim ze zmianami zaproponowanymi w projekcie uchwały zmieniającej uchwałę w sprawie uchwały budżetowej na 2016 rok przygotowanym na sesję w dniu 15 listopada 2016 roku oraz decyzjami, jakie w ostatnim czasie podjął Zarząd Powiatu, a które mają wpływ na kształt i zakres Wieloletniej Prognozy Finansowej. Zmiany te w odniesieniu do roku 2016 dotyczą: 1. zwiększenia planu dochodów o kwotę 1.374.886,18 zł (w tym dochodów bieżących o kwotę 757.748,18 zł oraz dochodów majątkowych o kwotę 617.138 zł). 2. zwiększenia planu wydatków o kwotę 174.886,18 zł, w tym zwiększenia wydatków bieżących o kwotę 324.886,18 zł oraz zmniejszenia wydatków majątkowych o kwotę 150.000 zł. 3. zmniejszenia planu przychodów ze sprzedaży papierów wartościowych zmniejszenie o kwotę 1.200.000 zł do kwoty 5.040.000 zł. W związku z przesunięciem ostatecznego terminu realizacji zadania inwestycyjnego pn. Przebudowa boiska lekkoatletycznego przy Zespole Szkół Rolniczych w Środzie Wielkopolskiej, a tym samym płatności na rok 2017, planowana emisja obligacji na kwotę 1.200.000 zł została ujęta w planie roku 2017. W wyniku rozmów z Ministerstwem Sportu i Turystyki dotyczącym przeniesienia części dofinansowania na 2017 rok, uzgodniono, że w roku bieżącym planowane dofinansowanie ww. inwestycji planowane jest na kwotę 1.000.000 zł. Wobec powyższego dokonano stosownej korekty planu dochodów na lata 2016 2017 oraz zmiany źródeł finansowania w planie wydatków. W związku z pismem znak DEFS.432.28.2016.I z dnia 20.10.2016 r. z Urzędu Marszałkowskiego informującym o przyznaniu dofinansowania na realizację projektu pn. Zwiększenie dostępności do usług społecznych w powiecie średzkim w ramach Wielkopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata 2014-2020, dokonuje się w
latach 2016-2018 ujęcia planu dochodów oraz wydatków na realizację przedmiotowego projektu. Odpowiedniej zmiany dokonuje się w załączniku nr 2 Wykaz przedsięwzięć do WPF. Dotychczas wydatki ujęte na realizację zadania w latach 2016-2018 stanowiły wkład własny partnera wiodącego tj. Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie. W związku z otrzymaniem dofinansowania dokonuje się ujęcia przedmiotowych środków w limicie wydatków w latach 2016-2018. Łączne nakłady finansowe określono na kwotę 1.562.631,65 zł, w tym w roku 2016 377.305,46 zł, 2017 730.131,93 zł, 2018 455.194,26 zł. Łączne nakłady finansowe obejmują płatność ze środków europejskich, środki z budżetu państwa oraz wkład partnera wiodącego, nie obejmują zaś wkładów własnych partnerów (kwoty 42.551 zł) gmin: Środa Wielkopolska, Krzykosy, Zaniemyśl, Nowe Miasto nad Wartą oraz Dominowo (wydatki na wkład własny zostaną ujęte w budżetach jst). Wartość projektu wynosi ogółem 1.605.182,65 zł. Zmiany dotyczą również aktualizacji danych na rok 2017 w związku z uchwałą nr 323/2016 Zarządu Powiatu Średzkiego z dnia 15 listopada 2016 r. w sprawie uchwalenia projektu uchwały budżetowej na 2017 rok. W roku 2017 założono emisję obligacji w kwocie 4.700.000 zł (w tym: 3.500.000,- nowa emisja oraz 1.200.000,- emisja przesunięta z roku 2016 na rok 2017). Wykup obligacji zaplanowano na lata 2024 oraz 2026-2026 w tym: - w roku 2024 1.200.000 zł, - w roku 2026 700.000 zł, - w roku 2027 750.000 zł, - w roku 2028 750.000 zł, - w roku 2029 1.300.000 zł. W związku z powyższym ponownie przeliczono wydatki na obsługę długu w latach 2017 2029.
Ponadto dokonano aktualizacji kwot planowanych dochodów oraz wydatków dla większości lat objętych prognozą. Dla roku 2024 założono dodatkowe wpływy ze sprzedaży majątku powiatu - działek położonych w Kijewie. W załączniku nr 2 - Wykaz Przedsięwzięć do WPF dokonano następujących zmian: 1. aktualizacji limitu wydatków na realizację w latach 2016-2019 umowy dotyczącej ochrony nieruchomości stanowiących własność powiatu średzkiego. Łączne nakłady finansowe określono na kwotę 9.840 zł, w tym w roku 2016-480 zł, 2017 3.120 zł, 2018 3.120 zł, 2019 3.120 zł. Umowa została podpisana w m-cu listopadzie br. na kwotę niższą aniżeli planowano. Realizacja w Starostwie Powiatowym (1.3.1.2). 2. aktualizacji limitu wydatków na realizację w latach 2016-2019 umowy dotyczącej zarządzania nieruchomościami stanowiącymi własność powiatu średzkiego. Łączne nakłady finansowe oraz limit zobowiązań określono na kwotę 63.440 zł, w tym w roku 2016 1.440 zł, 2017 20.670 zł 2018 20.665 zł, 2019 20.665 zł. Umowa zostanie podpisana w IV kwartale 2016 r. Realizacja w Starostwie Powiatowym. Zmiany dokonuje się w związku z określeniem przez zarządcę nieruchomości wyższej kwoty za wykonanie przedmiotu umowy (1.3.1.4). 3. aktualizacji łącznych nakładów finansowych oraz limitu wydatków w latach 2016 2018 w odniesieniu do umowy dotyczącej świadczenia usługi dostępu do internetu łącze światłowodowe (1.3.1.18). Umowa została podpisana na kwotę niższą aniżeli planowano. 4. aktualizacji łącznych nakładów finansowych oraz limitu wydatków w latach 2016 2018 w odniesieniu do umowy dotyczącej świadczenia usługi dostępu do internetu DSL (1.3.1.27). Pierwotnie planowano zwiększenie limitu internetu, z czego ostatecznie zrezygnowano.
5. ujęcia umowy dotyczącej pełnienia całodobowych dyżurów w ramach Powiatowego Centrum Zarządzania Kryzysowego. Wydatki w kwocie 1.470,- dotyczą roku 2017, zaś podpisanie umowy planowane jest na m-c grudzień 2016 r. (1.3.1.3) 6. ujęcia umowy dotyczącej prowadzenia audytu wewnętrznego w Starostwie Powiatowym w Środzie Wlkp. oraz w wyznaczonych jednostkach organizacyjnych powiatu. Wydatki w kwocie 19.200,- dotyczą roku 2017, zaś podpisanie umowy planowane jest na m-c grudzień 2016 r. (1.3.1.10). 7. ujęcia umowy o świadczenie z zakresu medycyny pracy w zakresie badań profilaktycznych. Wydatki w kwocie 7.700,- dotyczą roku 2017, zaś podpisanie umowy planowane jest na m-c grudzień 2016 r. (1.3.1.11). 8. zwiększenia łącznych nakładów finansowych, limitu wydatków w roku 2017 oraz limitu zobowiązań o kwotę 188.000,- w odniesieniu do przedsięwzięcia pn. wniesienie wkładu do spółki Powiatowe Centrum Rozwoju Sp. z o.o. oraz podwyższenie kapitału zakładowego (1.3.2.10). W niniejszej uchwale: 1. dla wyliczenia wskaźników dopuszczalnego poziomu obsługi zadłużenia, zgodnie z art. 243 ustawy o finansach publicznych uwzględniono plan na III kwartał 2015 roku oraz wykonanie dochodów i wydatków - na podstawie sprawozdań z wykonania za rok 2015; 2. wydatki na wynagrodzenia i pochodne obejmują paragrafy 4010 4120, oraz paragraf 4170 i 4180; 3. wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego obejmują wydatki bieżące i majątkowe, sklasyfikowane w rozdziałach 75019 i 75020; 4. dochody - wpływy z tytułu współfinansowania przez gminy pobytu dzieci w rodzinach zastępczych oraz w placówce opiekuńczo wychowawczej (obowiązek nałożony ustawą z dnia 9 czerwca 2011r. o wspieraniu rodziny i systemie pieczy zastępczej) zostały
sklasyfikowane w 0830 wpływy z usług, zgodnie z pismem Ministerstwa Finansów znak. ST1/4834/44/2012/642 z dnia 31 sierpnia 2012r. 5. dochody otrzymywane z innych powiatów z przeznaczeniem na pokrycie kosztów utrzymania dzieci umieszczonych w placówce opiekuńczo wychowawczej lub w rodzinach zastępczych na terenie powiatu średzkiego zostały zaplanowane w budżecie powiatu na 2016 r. w formie dotacji celowej - 2320 w oparciu o pismo Ministerstwa Pracy i Polityki Społecznej znak DSR-III-074-1-47-LS/118/12 z dnia 10 września 2012 r. oraz pismo DSR-I-078-9-1-MT/14 z dnia 28 kwietnia 2014r. Dochody z innych powiatów, z których pochodzą dzieci umieszczone w placówce opiekuńczo wychowawczej oraz w rodzinach zastępczych na terenie powiatu średzkiego w trybie interwencyjnym (na podstawie wyroku sądowego) klasyfikowane są w 0830 wpływy z usług. 6. kwota wydatków inwestycyjnych kontynuowanych (kolumna 11.4) oraz nowych wydatków inwestycyjnych (kolumna 11.5) wykazane w załączniku nr 1 są zgodne z limitem wydatków majątkowych na przedsięwzięcia (załącznik nr 2) pomniejszonym o wydatki sklasyfikowane w 6010 (wydatki na zakup i objęcie akcji, wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego oraz na uzupełnienie funduszy statutowych banków państwowych i innych instytucji finansowych), 6610 (dotacje celowe przekazane gminie na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień / umów miedzy jst).