SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY AUTOMATYKA POMIARY - STEROWANIE S.A. ZA 3 KWARTAŁ 2018 ROKU Białystok 14.11.2018 AUTOMATYKA POMIARY STEROWANIE S.A. Strona 1
SPIS TREŚCI STRONA: 1) Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Emitenta, 3 2) Skonsolidowane kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, 6 3) Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, 10 w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, 4) Istotne dokonania / niepowodzenia Emitenta mające wpływ na osiągnięte wyniki. 11 5) Korekta prognozy wyników finansowych, 11 6) Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek 12 podlegających konsolidacji, 7) Informacja o strukturze akcjonariatu emitenta, 13 8) Informacja dotycząca liczby osób zatrudnionych przez emitenta, 14 w przeliczeniu na pełne etaty. AUTOMATYKA POMIARY STEROWANIE S.A. Strona 2
1. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe EMITENTA. BILANS AKTYWA NA DZIEŃ: 2018-09-30 2017-09-30 A Aktywa trwałe 5 712 121,65 6 328 307,47 A.I Wartości niematerialne i prawne 1 625,00 3 575,00 A.II Rzeczowe aktywa trwałe 3 051 380,49 3 489 257,20 A.III Należności długoterminowe 11 481,45 125 688,05 A.IV Inwestycje długoterminowe 1 988 806,00 1 988 806,00 A.V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 658 828,71 720 981,22 B Aktywa obrotowe 11 238 901,91 15 177 480,19 B.I Zapasy 1 905 647,01 1 239 923,64 B.II Należności krótkoterminowe 5 997 396,94 9 019 859,67 B.III Inwestycje krótkoterminowe 2 711 648,08 3 976 305,45 B.IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 624 209,88 941 391,43 C Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy 0,00 0,00 D Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 AKTYWA RAZEM 16 951 023,56 21 505 787,66 BILANS PASYWA NA DZIEŃ: 2018-09-30 2017-09-30 A Kapitał (fundusz) własny 10 981 995,35 11 225 671,34 A.I Kapitał (fundusz) podstawowy 529 683,90 529 683,90 A.II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 10 282 990,70 10 221 439,10 A.III Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: 0,00 0,00 A.IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 A.V Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00 A.VI Zysk (strata) netto 169 320,75 474 548,34 A.VII Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 5 969 028,21 10 280 116,32 B.I Rezerwy na zobowiązania 1 581 113,00 1 353 441,00 B.II Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 B.III Zobowiązania krótkoterminowe 3 710 376,56 7 344 120,74 B.IV Rozliczenia międzyokresowe 677 538,65 1 582 554,58 PASYWA RAZEM 16 951 023,56 21 505 787,66 AUTOMATYKA POMIARY STEROWANIE S.A. Strona 3
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES: 01.07.2018-01.07.2017-01.01.2018-01.01.2017 - A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 5 875 075,82 12 816 856,25 17 636 461,89 33 302 111,68 A.(-1) Od jednostek powiązanych 79 927,82 3 404,44 81 746,74 98 478,93 A.I Przychody netto ze sprzedaży produktów 2 616 135,01 10 343 076,35 8 784 192,72 26 804 469,38 A.II A.III Zmiana stanu produktów (zwiększenie - w. dodatnia, zmniejszenie w. ujemna) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jjednostki 287 772,83-34 553,95 946 769,35 117 841,26 A.IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 2 971 167,98 2 508 333,85 7 905 499,82 6 379 801,04 B Koszty działalności operacyjnej 5 811 782,83 12 813 116,06 17 497 644,94 32 964 603,88 B.I Amortyzacja 97 662,26 146 825,53 322 719,47 462 116,73 B.II Zużycie materiałów i energii 1 082 356,53 4 447 080,49 2 813 420,72 12 175 064,70 B.III Usługi obce 567 467,39 4 221 777,07 2 622 874,40 9 318 596,69 B.IV Podatki i opłaty, w tym: 21 013,63 22 618,47 53 017,22 53 219,46 B.IV-1 podatek akcyzowy B.V Wynagrodzenia 1 089 335,83 1 367 840,53 3 473 065,31 3 927 982,53 B.VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 242 859,52 291 348,06 872 006,55 1 010 407,34 B.VI.-1 - emerytalne 105 918,55 123 169,01 335 163,45 364 242,48 B.VII Pozostałe koszty rodzajowe 124 980,69 133 377,25 438 245,35 414 603,58 B.VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 586 106,98 2 182 248,66 6 902 295,92 5 602 612,85 C Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 63 292,99 3 740,19 138 816,95 337 507,80 D Pozostałe przychody operacyjne 61 554,02 27 637,23 181 247,35 703 846,78 D.I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 69 837,40 17 073,17 D.II Dotacje 18 830,57 16 235,85 48 279,51 91 802,18 D.III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 561,90 0,00 4 930,63 0,00 D.IV Inne przychody operacyjne 41 161,55 11 401,38 58 199,81 594 971,43 E Pozostałe koszty operacyjne 74 608,83 48 840,13 83 143,37 503 296,91 E.I Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych E.II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 31 418,50 0,00 477 284,10 AUTOMATYKA POMIARY STEROWANIE S.A. Strona 4
E.III Inne koszty operacyjne 74 608,83 17 421,63 83 143,37 26 012,81 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 50 238,18-17 462,71 236 920,93 538 057,67 G Przychody finansowe 5 816,47 12 071,46 25 881,30 10 176,84 G.I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: G.I.a a) od jednostek powiązanych, w tym: G.I.a-1 -w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale G.I.b b) od jednostek pozostałych, w tym: G.Ib-1 - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale G.II Odsetki, w tym: 5 816,47 3 057,96 13 791,10 10 176,84 G.II.-1 -od jednostek powiązanych G.III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: G.III.-1 - w jednostkach powiązanych G.IV Aktualizacja wartości aktywów finansowych G.V Inne 0,00 9 013,50 12 090,20 0,00 H Koszty finansowe 857,62 11 462,57 1 070,48 55 614,17 H.I Odsetki, w tym: 59,28 11 462,57 1 070,48 17 392,73 H.I-1 - dla jednostek powiązanych H.II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: H.II.-1 - w jednostkach powiązanych H.III Aktualizacja wartości aktywów finansowych H.IV Inne 798,34 0,00 0,00 38 221,44 I Zysk (strata) brutto (F+G-H) 55 197,03-16 853,82 261 731,75 492 620,34 J Podatek dochodowy -137 563,00-235 658,00 92 411,00 18 072,00 K Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L Zysk (strata) netto (I-J-K) 192 760,03 218 804,18 169 320,75 474 548,34 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okres: 01.07.2018-01.07.2017-01.01.2018-01.01.2017 - A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto 192 760,03 218 804,18 169 320,75 474 548,34 AUTOMATYKA POMIARY STEROWANIE S.A. Strona 5
II. Korekty razem 710 080,75 856 939,39 1 072 030,30 4 028 960,46 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej ( I + II) 902 840,78 1 075 743,57 1 241 351,05 4 503 508,80 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy II. Wydatki 0,00 0,00 69 837,40 17 073,17 0,00 25 171,17 10 570,73 376 865,03 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 0,00-25 171,17 59 266,67-359 791,86 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy II. III. Wydatki Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III±B.III±C.III) 0,00 11 287,96 0,00 890 050,23 0,00-11 287,96 0,00-890 050,23 902 840,78 1 039 284,44 1 300 617,72 3 253 666,71 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM 897 331,80 1 040 644,26 1 301 526,96 3 250 351,29 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 1 809 419,65 2 933 610,76 1 411 642,71 719 228,49 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F±D), 2 712 260,43 3 972 895,20 2 712 260,43 3 972 895,20 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym 01.07.2018-01.07.2017-01.01.2018-01.01.2017 - I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 10 789 235,32 10 751 670,11 10 812 674,60 10 751 123,00 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 10 981 995,35 11 225 671,34 10 981 995,35 11 225 671,34 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 10 981 995,35 11 225 671,34 10 981 995,35 11 225 671,34 2. Skonsolidowane kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe. SKONSOLIDOWANY BILANS AKTYWA NA DZIEŃ: 2018-09-30 2017-09-30 A Aktywa trwałe 7 626 487,49 8 480 571,09 A.I Wartości niematerialne i prawne 1 625,00 3 841,90 A.II Wartość firmy jednostek podporządkowanych 0,00 0,00 A.III Rzeczowe aktywa trwałe 6 897 408,33 7 568 258,16 A.IV Należności długoterminowe 11 481,45 125 688,05 A.V Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 A.VI Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 715 972,71 782 782,98 B Aktywa obrotowe 12 135 777,54 16 332 214,55 B.I Zapasy 2 076 977,52 1 252 895,81 B.II Należności krótkoterminowe 6 548 925,01 10 057 032,32 B.III Inwestycje krótkoterminowe 2 871 401,33 4 066 097,21 B.IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 638 473,68 956 189,21 C Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy 0,00 0,00 D Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 AUTOMATYKA POMIARY STEROWANIE S.A. Strona 6
AKTYWA RAZEM 19 762 265,03 24 812 785,64 SKONSOLIDOWANY BILANS PASYWA NA DZIEŃ: 2018-09-30 2017-09-30 A Kapitał (fundusz) własny 11 281 665,38 11 575 067,79 A.I Kapitał (fundusz) podstawowy 529 683,90 529 683,90 A.II Kapitał (fundusz) zapasowy 11 179 022,37 11 222 312,99 A.III Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: 0,00 0,00 A.IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: 0,00 0,00 A.V Różnice kursowe z przeliczenia 0,00 0,00 A.VI Zysk (strata) z lat ubiegłych 137 416,48-107 154,96 A.VII Zysk (strata) netto -564 457,37-69 774,14 A.VIII Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B Kapitały mniejszości 0,00 0,00 C Ujemna wartość jednostek podporządkowanych 1 081 522,29 1 124 460,57 C.I Ujemna wartość jednostki zależne 1 081 522,29 1 124 460,57 C.II Ujemna wartość jednostki współzależne 0,00 0,00 D Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 7 399 077,36 12 113 257,28 D.I Rezerwy na zobowiązania 2 165 397,52 1 940 739,08 D.II Zobowiązania długoterminowe 32 916,74 158 069,13 D.III Zobowiązania krótkoterminowe 4 523 224,45 8 431 894,49 D.IV Rozliczenia międzyokresowe 677 538,65 1 582 554,58 PASYWA RAZEM 19 762 265,03 24 812 785,64 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES: 01.07.2018-01.07.2017-01.01.2018-01.01.2017 - A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 6 890 045,16 14 154 104,15 19 630 419,87 35 748 762,51 A.(-1) - od jednostek powiązanych nieobjętych metodą konsolidacji pełnej A.I Przychody netto ze sprzedaży produktów 3 636 201,75 11 687 516,36 10 751 517,68 29 329 535,11 A.II Zmiana stanu produktów (zwiększenie - w. dodatnia, zmniejszenie - w. ujemna) 283 338,25-38 341,62 967 283,13 109 905,29 A.III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki A.IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 2 970 505,16 2 504 929,41 7 911 619,06 6 309 322,11 B Koszty działalności operacyjnej 6 964 362,80 14 399 819,47 20 230 596,36 35 961 114,88 B.I Amortyzacja 155 073,92 248 751,24 500 646,16 646 477,71 B.II Zużycie materiałów i energii 1 484 643,73 5 219 228,66 3 677 452,09 14 572 883,26 B.III Usługi obce 812 419,27 4 276 614,87 2 850 104,77 7 778 245,21 B.IV Podatki i opłaty, w tym: 52 423,43 64 069,97 184 341,72 181 496,41 B.IV.-(1) - podatek akcyzowy B.V Wynagrodzenia 1 425 278,47 1 841 239,13 4 494 289,21 5 294 834,57 B.VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 316 058,30 408 668,89 1 120 938,02 1 356 596,08 B.VI.-(1) - emerytalne 159 099,16 203 089,74 505 844,51 599 687,74 AUTOMATYKA POMIARY STEROWANIE S.A. Strona 7
B.VII Pozostałe koszty rodzajowe 131 208,70 158 998,05 496 644,41 527 968,79 B.VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 587 256,98 2 182 248,66 6 906 179,98 5 602 612,85 C Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) -74 317,64-245 715,32-600 176,49-212 352,37 D Pozostałe przychody operacyjne 65 413,32 47 952,87 203 427,49 750 717,49 D.I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 69 837,40 24 773,17 D.II Dotacje 18 830,57 16 235,85 48 279,51 91 802,18 D.III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 561,90 0,00 4 930,63 0,00 D.IV Inne przychody operacyjne 45 020,85 31 717,02 80 379,95 634 142,14 E Pozostałe koszty operacyjne 80 741,68 69 311,16 90 278,56 528 398,47 E.I Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych E.II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 31 418,50 0,00 477 284,10 E.III Inne koszty operacyjne 80 741,68 37 892,66 90 278,56 51 114,37 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) -89 646,00-267 073,61-487 027,56 9 966,65 G Przychody finansowe 5 818,71 12 078,55 26 427,22 10 315,19 G.I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: G.I.a) a) od jednostek powiązanych, w tym: G.I.a) -(1) - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale G.I.b) b) od jednostek pozostałych, w tym: G.I.b) -(1) - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale G.II Odsetki, w tym: 5 818,71 3 065,05 14 337,02 10 315,19 G.II.-(1) - od jednostek powiązanych G.III Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: G.III.-(1) - w jednostkach powiązanych G.IV Aktualizacja wartości aktywów finansowych G.V Inne 0,00 9 013,50 12 090,20 0,00 H Koszty finansowe 4 769,37 19 146,25 13 053,74 79 273,69 H.I Odsetki, w tym: 3 971,03 19 146,25 13 053,74 41 052,25 H.I.-(1) - dla jednostek powiązanych H.II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: H.II.-(1) - w jednostkach powiązanych H.III Aktualizacja wartości aktywów finansowych H.IV Inne 798,34 0,00 0,00 38 221,44 I Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych J Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H+/- I) -88 596,66-274 141,31-473 654,08-58 991,85 K Odpis wartości firmy K.I Odpis wartości firmy - jednostki zależne K.II Odpis wartości firmy - jednostki współzależne L Odpis ujemnej wartości firmy 10 734,57 32 203,71 32 203,71 32 203,71 L.I Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne 10 734,57 32 203,71 32 203,71 32 203,71 L.II Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne M Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności N Zysk (strata) brutto (J-K+L+/-M) -77 862,09-241 937,60-441 450,37-26 788,14 O Podatek dochodowy -129 258,00-233 964,00 123 007,00 42 986,00 P Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) R Zyski (straty) mniejszości S Zysk (strata) netto (N-O-P+/-R) 51 395,91-7 973,60-564 457,37-69 774,14 AUTOMATYKA POMIARY STEROWANIE S.A. Strona 8
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okres: 01.07.2018-01.07.2017-01.01.2018-01.01.2017 - A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto II. III. B. Korekty razem Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej ( I + II) PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy II. III. C. Wydatki Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy II. III. Wydatki Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 51 395,91-7 973,60-564 457,37-69 774,14 1 021 692,62 1 161 240,94 1 552 282,15 4 227 499,69 1 073 088,53 1 153 267,34 987 824,78 4 157 725,55 0,00 0,00 69 837,40 24 773,17 0,00 33 691,13 13 870,73 426 367,83 0,00-33 691,13 55 966,67-401 594,66 0,00 78 045,54 0,00 221 265,96 157 867,88 187 506,90 89 837,72 1 115 418,01-157 867,88-109 461,36-89 837,72-894 152,05 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III±B.III±C.III) 915 220,65 1 010 114,85 953 953,73 2 861 978,84 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM 909 711,67 1 011 474,67 954 862,97 2 855 984,93 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -5 508,98 1 359,82 909,24-636,93 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F±D), W TYM 1 955 428,09 3 052 572,11 1 916 695,01 1 200 708,12 2 870 648,74 4 062 686,96 2 870 648,74 4 062 686,96 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM za okres: 01.07.2018-01.07.2017-01.01.2018-01.01.2017- I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 11 230 269,47 11 579 683,75 11 845 699,58 11 644 841,93 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 11 281 665,38 11 575 067,79 11 281 655,38 11 575 067,79 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 11 281 665,38 11 575 067,79 11 281 655,38 11 575 067,79 AUTOMATYKA POMIARY STEROWANIE S.A. Strona 9
3. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. Sprawozdanie skonsolidowane na r. zostało sporządzone przy zastosowaniu metody konsolidacji pełnej. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał b.r. zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości, przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Sprawozdanie jednostkowe obejmuje okres od 01.01.2018r. do r. oraz dane porównawcze za okres od 01.01.2017r. do r. Spółka nie zmieniała zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do roku ubiegłego. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenione zostały według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o odpisy aktualizacyjne lub umorzeniowe, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne stanowią składniki majątkowe, których wartość początkowa przekracza 3.500 zł. Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych dokonywane są na podstawie planu amortyzacji, zawierającego stawki i kwoty rocznych odpisów. Amortyzacja środków trwałych dokonywana jest metodą liniową, a w przypadkach określonych ustawą o podatku dochodowym z zastosowaniem podanych współczynników. Spółka stosuje stawki amortyzacyjne zawarte w załączniku do ustawy z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych. Udziały w innych jednostkach, wycenione zostały według ceny nabycia. Odpisu na należności sporne, wątpliwe lub o znacznym stopniu prawdopodobieństwa nieściągalności dokonuje się w 100% ich wartości. Materiały i towary wyceniane są wg cen zakupu, a produkcja w toku w pełnym koszcie wytworzenia. Ewidencja ilościowo-wartościowa towarów i materiałów, w której dla każdego składnika ujmuje się obroty i stany w jednostkach naturalnych i pieniężnych prowadzona jest wg zasady pierwsze przyszło - pierwsze wyszło. W przypadku zakupu materiałów przekazanych bezpośrednio do wykonywania usług, ich równowartością obciąża się koszty materiałowe w momencie zakupu. Na koniec każdego roku sporządza się spis z natury nie zużytych materiałów korygując o ich wartość koszty. Nie salduje się ze sobą rezerw i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Przychody z tytułu wykonania niezakończonych długoterminowych umów o usługi rozpoznaje się zgodnie z metodą stopnia zaawansowania usługi. Mierzy się je udziałem kosztów poniesionych od dnia zawarcia umowy do dnia ustalenia przychodu w całkowitych szacunkowych kosztach umowy. W przypadku, gdy nie można wiarygodnie oszacować stopnia zaawansowania niezakończonej usługi stosuje się metodę zysku zerowego. Przychody ujmuje się wyłącznie do wysokości poniesionych kosztów, których odzyskanie jest prawdopodobne. AUTOMATYKA POMIARY STEROWANIE S.A. Strona 10
4. Istotne dokonania / niepowodzenia Emitenta mające wpływ na osiągnięte wyniki. Analizując uzyskane wyniki w trzecim kwartale 2018 roku w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego spółka osiągnęła o blisko 7 milionów PLN mniejsze przychody netto ze sprzedaży, co przełożyło się na osiągnięcie o 26,04 tysiąca PLN mniejszego zysku. Zmniejszenie przychodów dotyczy działalności usługowej, działalność handlowa utrzymała wzrostowy trend i uzyskała przychody większe o 462,83 tysiąca PLN w stosunku do wyników trzeciego kwartału 2017 roku. Od początku roku przychody ze sprzedaży produktów spadły o 18,02 miliona PLN, osiągnięty zysk wynosi 169,32 tysiąca PLN wobec 474,54 tysięcy PLN w porównywalnym okresie roku ubiegłego. Przychody z działalności handlowej od początku roku są większe o 1,52 miliona PLN. W roku 2017 realizowaliśmy kilka bardzo dużych wielobranżowych kontraktów i dlatego przychody z działalności usługowej były znacząco większe od przychodów uzyskiwanych historycznie. W roku 2018 nie realizujemy tak wielkich kontraktów i dlatego zmniejszonym przychodom towarzyszy zmniejszenie zużycia materiałów i energii w wartości 9,36 miliona PLN, oraz zmniejszenie wydatków na usługi obce w kwocie 6,95 miliona PLN. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał wykazuje spadek przychodów w wysokości 7,26 miliona PLN, a Grupa Kapitałowa wykazała za 3 kwartał zysk 51,39 tysiąca PLN wobec straty 7,97 tysiąca PLN w trzecim kwartale poprzedniego roku. Od początku roku przychody ze sprzedaży spadły o ponad 16,11 miliona PLN, a strata wyniosła 564,45 tysiąca PLN. Przyczyną pogorszonych wyników grupy kapitałowej są przejściowe problemy spółki ELREM Sp. z o.o. wywołane utratą ( w wyniku postepowania przetargowego) znaczącego zlecenia serwisowego i związanym z tym faktem spadkiem przychodów. ELREM Sp. z o.o. przedstawiła realny program naprawczy, który jest rzetelnie realizowany. Obie firmy stanowiące grupę kapitałową utrzymują płynność finansową na zadowalającym poziomie. - W lipcu Automatyka-Pomiary-Sterowanie S.A. po raz kolejny otrzymała certyfikat firmy Siemens, jako: Partner Firmy Siemens w Polsce dla branż: Digital Factory Process Industries and Drives Low Voltage and Products Autoryzowany Dystrybutor produktów: Factory Automation SIMATIC, SITOP, SIPLUS, SIMOTION Control Products SIRIUS, SIMOCODE Motion Control Micromaster, SINAMICS, SIMOTICS A/L/M/S/T Industrial Communication and Identification SIMATIC NET, RF, MV Low Voltage SENTRON, SIVACON, ALPHA Certyfikat jest ważny do 30.09.2019 roku. W dniu 19 lipca 2018 r. na placu APS pojawił się DEMO BUS firmy RITTAL z prezentacją nowej szafy VX25. We wrześniu Automatyka-Pomiary-Sterowanie S.A. po raz kolejny otrzymała certyfikat Integratora Platformy Asix (IPA), będący świadectwem wysokich kompetencji w zakresie realizacji systemów SCADA na platformie ASIX. Certyfikat jest ważny do 10.09.2019r. W dniu 4 września 2018 roku, w Sali konferencyjnej APS odbyło się szkolenie zewnętrzne na temat FALOWNIKI ACS580. Szkolenie zostało zorganizowane razem z firmą ABB. W dniach 11 13 września 2018 roku Automatyka Pomiary-Sterowanie S.A. zaprezentowała swoją ofertę podczas Międzynarodowych Energetycznych Targów Bielskich ENERGETAB 2018 w Bielsku Białej. W dniu 14 września w Hotelu 3 Trio w Białymstoku odbyło się spotkanie szkoleniowo-integracyjne dla klientów APS. Podczas szkolenia klienci mieli możliwość zapoznania się z nowymi produktami w ofercie Siemens, jak również poznania ciekawych i praktycznych przykładów aplikacji z wykorzystaniem sterowników SIMATIC S7-1200. 5. Korekta prognozy wyników finansowych, 2018. Zarząd Automatyka-Pomiary Sterowanie S.A. odstąpił od publikacji prognozy wyników finansowych na rok AUTOMATYKA POMIARY STEROWANIE S.A. Strona 11
6. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE DOMINUJĄCEJ Nazwa (firma): Kraj: Siedziba: Forma prawna: Adres siedziby: Automatyka Pomiary Sterowanie Spółka Akcyjna Polska Białystok Spółka Akcyjna Telefon: + 48 85 748 34 00 Faks: + 48 85 748 34 19 Adres poczty elektronicznej: aps@aps.pl Adres strony internetowej: ul. A. Mickiewicza 95 F, 15-257 Białystok www.aps.pl NIP: 542-00-13-354 REGON: 050141167 KRS: 0000298380 Kapitał zakładowy: 529 683,90 złotych Podstawową działalnością gospodarczą prowadzoną przez Spółkę są usługi i handel powiązane z Automatyką Przemysłową. W praktyce gospodarczej spółki są to usługi projektowania, programowania, wykonawstwa, remontów, serwisu i eksploatacji układów automatyki, sterowania, pomiarów i zabezpieczeń, urządzeń elektrycznych i procesów technologicznych oraz sprzedaż urządzeń automatyki przemysłowej. Z uwagi na powyższy zakres działania gospodarczego, nasze zlecenia charakteryzuje najwyższy stopień innowacyjności, stymulowany ciągłym rozwojem technicznym i technologicznym instalacji naszych klientów. DANE O OSOBACH ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ AUTOMATYKA POMIARY STEROWANIE S.A. Na dzień 14.11.2018 roku w skład Zarządu Spółki wchodzą następujące osoby: Prezes Zarządu Bogusław Kajetan Łącki Wiceprezes Zarządu Jerzy Busłowski Kadencja Zarządu trwa 5 lat, mandat członka zarządu wygasa z dniem zatwierdzenia sprawozdania finansowego za 2022 r. W skład Rady Nadzorczej Spółki wchodzą następujące osoby: Przewodniczący Rady Nadzorczej Łukasz Kozak Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Arkadiusz Popławski Sekretarz Rady Nadzorczej Paweł Goliński Członek Rady Nadzorczej Ewa Redźko Członek Rady Nadzorczej Radosław Włostowski Kadencja Rady Nadzorczej trwa trzy lata, mandat członka rady nadzorczej wygasa z dniem zatwierdzenia sprawozdania finansowego za 2019 r. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE ZALEŻNEJ Nazwa (firma): ELREM spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Kraj: Polska AUTOMATYKA POMIARY STEROWANIE S.A. Strona 12
Siedziba: Białystok Forma prawna: Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Adres siedziby: ul. Bitwy Białostockiej 4A, 15-103 Białystok Telefon: + 48 85 6623233 Faks: + 48 85 6623062 Adres poczty elektronicznej: elrem@elrem.pl Adres strony internetowej: www.elrem.pl NIP: 5421022177 REGON: 050234526 KRS: 0000092232 Kapitał zakładowy: 107500,00 złotych Podstawową działalnością gospodarczą prowadzoną przez Spółkę są usługi: - Montaż, remonty i konserwacja instalacji elektroenergetycznych 0,4; 6; 15; 110 kv, - Prace pomiarowo-kontrolne i rozruch urządzeń elektroenergetycznych, - Montaż, remonty i przeglądy urządzeń rozdzielczych 0,4; 6; 15; 110 kv, Badania okresowe: - elektronarzędzi zgodnie z wymogami PN, - skuteczności ochrony przeciwporażeniowej urządzeń i instalacji elektrycznej, - instalacji odgromowych, - Remonty, przeglądy oraz przezwajanie silników, - Naprawy i konserwacje sprzętu elektrycznego powszechnego użytku, - Konserwacje i remonty urządzeń transportowo-dźwigowych z napędem elektrycznym, - Wykonywanie oznaczników kablowych, grawerowanie napisów, - Wykonywanie zabezpieczeń ognioochronnych ciągów kablowych, - Projektowanie instalacji elektrycznych 0,4 kv. DANE O OSOBACH ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH SPÓŁKI ZALEŻNEJ ELREM spółka z ograniczoną odpowiedzialnością W skład Zarządu Spółki wchodzą następujące osoby: Prezes Zarządu Jarosław Skorulski Kadencja Zarządu trwa 5 lat, mandat członka zarządu wygasa z dniem zatwierdzenia sprawozdania finansowego za 2022 r. 7. Informacja o strukturze akcjonariatu emitenta. Lp. Nazwisko Imię Liczba akcji Liczba głosów (%) akcji (%) głosów 1 Łącki Bogusław 1 047 575 2 017 956 19,79 23,20 2 Busłowski Jerzy 518 563 1 037 126 9,80 11,93 3 Proskień Marcin 518 563 1 037 126 9,80 11,93 4 Skorulski Jarosław 343 997 687 994 6,50 7,91 5 Aleksiejuk Mikołaj 287 520 575 040 5,43 6,61 6 Krukowski Piotr 277 252 554 504 5,24 6,38 7 Pozostali 2 299 069 2 786 505 43,44 32,04 AUTOMATYKA POMIARY STEROWANIE S.A. Strona 13
Wyemitowanych akcji Automatyka-Pomiary-Sterowanie S.A. jest: 5 296 839, w tym: - akcji imiennych uprzywilejowanych jest: 3 399 412 (64%), - akcji zwykłych na okaziciela (notowanych) jest: 1 897 427 (36%). Stan na dzień 14.11.2018. 8. Informacja dotycząca liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty. Na dzień 14.11.2018 AUTOMATYKA-POMIARY-STEROWANIE S.A. w przeliczeniu na pełne etaty zatrudnia 73,25 osób. Zarząd Automatyka Pomiary Sterowanie S.A. Bogusław Kajetan Łącki, Jerzy Busłowski. Białystok 14.11.2018 AUTOMATYKA POMIARY STEROWANIE S.A. Strona 14